Но в вопросе расширения финансирования МСБ не следует полагаться исключительно на систему государственных поручительств, поскольку она не лишена недостатков. Поручительство, с одной стороны, дает заемщику возможность получить больше ресурсов, чем он может исходя из своего залога, с другой – не гарантирует банку, что этот заемщик не станет дефолтным. При этом сам механизм государственных поручительств может подтолкнуть заемщика к более рискованным кредитным операциям.
Толчок кредитованию, прежде всего малого бизнеса, может придать введение обязательной регистрации залога движимого имущества. На текущий момент отсутствие регистрации ведет к различного рода мошенничествам с залогами (включая перекрестные залоги в нескольких банках), что подрывает доверие к данному типу обеспечения. Для снижения потенциальных негативных последствий следует создать единые базы по отдельным видам движимого имущества в залоге. Ускорить создание баз данных, а также избежать излишней бюрократизации можно, если задействовать возможности бюро кредитных историй.
С учетом текущей динамики кредитования в банковском секторе сохраняется сделанный ранее умеренно позитивный прогноз развития рынка. До конца 2010 года не ожидается существенного всплеска объемов кредитования: с высокой вероятностью рынок будет расти темпами, лишь немного опережающими показатели. Ключевые игроки вернулись на рынок в 1 полугодии, а эффект от дополнительных или только анонсированных государством мероприятий будет заметен не ранее I квартала 2011 года. Возможен приход 1–2 крупных банков, однако ситуацию это сильно не изменит: «новичкам» потребуется не менее 3–6 месяцев, чтобы завоевать долю на рынке.
В результате, по оценкам «Эксперта РА», по итогам 2010 года совокупный кредитный портфель МСБ вырастет на 22% (с учетом государственной поддержки), составив примерно 3 250 млрд. рублей.
При этом суммарно во 2 полугодии 2010 года банками будет предоставлено кредитов МСБ в районе 2,3–2,4 трлн. рублей, что на 15–17% больше результатов 1 полугодия. В 2011 году ожидается продолжение роста рынка. И хотя взрывного роста рынка, характерного для 2006–2008 годов, продемонстрировано не будет, динамика сохранится положительная, обеспечивая рост на уровне не менее 20–30%.
2. Особенности кредитования предприятий малого и среднего бизнеса на примере ОАО «Русь-Банк»
2.1 Краткая характеристика деятельности ОАО «Русь-Банк»
Полное наименование: Открытое акционерное общество «Русь-Банк».
Сокращенное наименование: ОАО «Русь-Банк».
Полное наименование на английском языке: Joi №t-stock compa №y «Russ-Ba №k»; Сокращенное наименование на английском языке: «Russ-Ba №k».
Русь-Банк является членом Ассоциации Российских Банков (АРБ). Московского Банковского Союза (МБС), Ассоциации региональных банков России (Ассоциация «Россия»), а также членом Московской Межбанковской Валютной биржи и Сибирской Межбанковской Валютной Биржи. Банк является участником системы международных межбанковских расчетов S.W.I.F.T.
В течение 2009 года Банк прочно удерживал свои позиции в ТОП-50 крупнейших банков страны по размеру капитала и по размеру чистых активов (по данным журнала «Профиль» и данным информационных агентств Интерфакс и РБК). По данным Банка России в 2009 г. Русь-Банк входил в перечень 30 крупнейших российских банков.
В феврале 2009 г. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило рейтинг кредитоспособности ОАО «Русь-Банк» на уровне А+ «Очень высокий уровень кредитоспособности» (рейтинг подтвержден в декабре 2009 г.).
Основными видами деятельности ОАО «Русь-Банк» является предоставление банковских услуг частным клиентам, а также предприятиям среднего и малого бизнеса.
В течение практически всего 2009 года можно было наблюдать ужесточение условий кредитования и сокращение количества доступных кредитных предложений от банков. В этой ситуации Русь-Банк не только не потерял, но и упрочил достигнутые позиции на рынке финансирования, поддержки и развития среднего и малого предпринимательства страны. В течение всего 2009 года в Русь-Банке наблюдалась тенденция привлечения заемщиками более долгосрочных кредитных ресурсов: если на начало года доля кредитов, выданных на срок более года, составляла около 60%, то на конец года данный показатель вырос до 75%. Несмотря на снижение портфеля по кредитованию СМБ в первом полугодии к концу 2009 года удалось переломить ситуацию, и наметился его рост. Во многом, этому способствовали либерализация и модернизация условий предоставления Русь-Банком кредитных продуктов исходя из потребностей клиентов СМБ.
В своей работе Банк ориентируется на розничных клиентов и предприятия малого и среднего бизнеса, которым предлагаются современные продукты и новейшие технологии обслуживания. Непрерывно повышая стандарты своей деятельности, Банк достиг уровня сервиса, который может удовлетворить запросы любого клиента. Русь-Банк предлагает корпоративным клиентам (юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям) полный набор продуктов для размещения средств, предназначенных как для текущей деятельности, так и для получения дохода на временно свободные средства; предоставляет полный спектр услуг по расчетно-кассовому обслуживанию и валютному контролю. Линейка стандартных продуктов Банка включает все виды банковских счетов – расчетные, накопительные, бюджетные, специальные банковские счета, счета доверительного управления. Банк проводит гибкую тарифную политику, максимально учитывая особенности региональных рынков и отдельных клиентов. В 2009 году Банк постоянно поддерживал привлекательные процентные ставки и условия по депозитам, уровень процентов на неснижаемые и среднедневные остатки, сертификаты, векселя. В 2010 году Банк продолжает повышать качество обслуживания, развивая систему клиентских менеджеров, как основу продвижения продуктов, а также привлечения и сопровождения клиентов, позволяющую обеспечить максимальное удовлетворение индивидуальных потребностей клиентов. Банк будет развивать услуги дистанционного банковского обслуживания и управления счетом для клиентов, имеющих разветвленную филиальную/ холдинговую структуру. В области тарифной политики будут разрабатываться тарифные планы и пакеты услуг расчетно-кассового обслуживания, ориентированные на различные виды деятельности и категории клиентов.
В таблице 2 представим основные финансовые показатели банка за 2007–2009 гг. (Приложения Б, В, Г).
Таблица 2. Основные финансовые показатели ОАО «Русь-банк»
| Показатели, млн. руб. | 01.01.08 г. | 01.01.09 г. | 01.01.10 г. |
| Валюта баланса | 19186 | 32448 | 60939 |
| Работающие активы | 17532 | 28008 | 54725 |
| Обязательства | 16813 | 29841 | 55155 |
| Собственные средства | 2373 | 2607 | 5784 |
| Банковская прибыль | 326 | 349 | 5 |
Итак, как видно из таблицы, валюта баланса Банка выросла на 28,5 млрд. рублей, или на 88%, и достигли 60,9 млрд. рублей. Собственные средства (капитал) Банка увеличились в 2,4 раза и на начало 2010 года составили более 5,7 млрд. рублей. В 2009 г. банком получена балансовая прибыль в размере 5 млн. рублей, что намного ниже показателей предыдущих лет. В таблице 3 проследим динамику активов банка за исследуемый период 2007–2009 гг.
Таблица 3. Динамика активов банка, млн. руб.
| Активы | 01.01.08 г. | 01.01.09 г. | 01.01.10 г. |
| Денежные средства и средства в ЦБ | 1407 | 3865 | 4227 |
| Средства в банках | 248 | 687 | 1967 |
| Вложения в ценные бумаги | 1967 | 5537 | 2858 |
| Чистая ссудная задолженность | 15316 | 21784 | 49900 |
| Основные средства | 215 | 332 | 458 |
| Прочие активы | 33 | 243 | 1529 |
| Всего активов | 19186 | 32448 | 60939 |
Сумма активов за период 2007–2009 гг. увеличивается, что является положительным фактом в деятельности банка. Наблюдаем сокращение суммы по вложениям в ценные бумаги в 2009 году в два раза. Остальные же показатели актива баланса увеличиваются на протяжении всего исследуемого периода. Таблица ниже представляет динамику пассивов банка за исследуемый период.
Таблица 4. Динамика пассивов банка, млн. руб.
| Пассивы | 01.01.08 г. | 01.01.09 г. | 01.01.10 г. |
| Средства банков | 202 | 1921 | 5280 |
| Средства клиентов, всего | 11458 | 20333 | 37162 |
| – юридических лиц | 10502 | 17416 | 29105 |
| – физических лиц | 848 | 2279 | 8057 |
| Долговые обязательства | 4961 | 7248 | 12180 |
| Прочие обязательства | 192 | 339 | 533 |
| Всего обязательств | 16813 | 29841 | 55155 |
| Средства акционеров | 1400 | 1400 | 1555 |
| Эмиссионный доход | 598 | 598 | 3444 |
| Прочие собственные средства | 375 | 609 | 785 |
| Всего источников собственных средств | 2373 | 2607 | 5784 |
| Всего пассивов | 19186 | 32448 | 60939 |
Пассивы в общей сумме увеличиваются в исследуемом периоде в три раза. Это происходит за счет увеличения большей частью обязательств, т.е. средств банков и клиентов. Средства акционеров в 2007–2008 гг. оставались на одном уровне, а в 2009 г. увеличились на 155 тыс. руб. Значительно увеличился в 2009 г. эмиссионный доход. Ниже составим график 1, отражающий динамику активов и капитала ОАО «Русь-банк».
Таблица 5. Динамика доходов и расходов банка
| 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | |
| проценты полученные и аналогичные доходы от: | |||
| размещения средств в кредитных организациях | 30648 | 26452 | 99445 |
| ссуд, предоставленных клиентам | 1800685 | 2681272 | 3994548 |
| оказания услуг по финансовой аренде | 0 | 0 | 0 |
| ценных бумаг с фиксированным доходом | 100281 | 88966 | 45215 |
| других источников | 4135 | 6875 | 12861 |
| всего процентов полученных и аналогичных доходов | 1935749 | 2803565 | 4152069 |
| проценты уплаченные и аналогичные расходы по: | |||
| привлеченным средствам кредитных организаций | 16667 | 28134 | 234761 |
| привлеченным средствам клиентов | 556348 | 792205 | 1439012 |
| выпущенным долговым обязательствам | 252267 | 453461 | 1014692 |
| всего процентов уплаченные и аналогичных расходов | 825282 | 1273800 | 2688465 |
| чистые процентные и аналогичные доходы | 1110467 | 1529765 | 1463604 |
| чистые доходы от операций с ценными бумагами | 147978 | 297689 | 2417939 |
| чистые доходы от операций с иностранной валютой | 36053 | 22397 | 11311 |
| чистые доходы от операций с драгоценными металлами | 46808 | 36026 | 79018 |
| чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 391 | 36486 | 66725 |
| комиссионные доходы | 67515 | 199981 | 425242 |
| комиссионные расходы | 7005 | 42289 | 78989 |
| чистые доходы от разовых операций | 8286 | 12500 | 20471 |
| прочие чистые операционные доходы | -38961 | -70951 | -373457 |
| административно-управленческие расходы | 331216 | 858161 | 1891895 |
| резервы на возможные потери | -604430 | -671899 | -1769327 |
| прибыль до налогообложения | 435886 | 491544 | 370642 |
| начисленные налоги | 109973 | 142926 | 365692 |
| прибыль (убыток) отчетного года | 325913 | 348618 | 4950 |
Доходы банка в общей сумме имеют тенденцию роста на протяжении всего исследуемого периода. Но значительный рост в два раза наблюдаем в 2009 г. Основную долю доходов представляют проценты по ссудам и чистые доходы от операций с ценными бумагами. Наблюдается снижение доходов от процентов по ценным бумагам более чем в 2 раза, также имеют тенденцию снижения чистые доходы от операций с иностранной валютой. Остальные показатели доходов увеличиваются довольно быстрыми темпами.