За последние 12 месяцев на счета общества поступили 47208 тыс. руб., из них в ОАО «Сбербанк России» – 22900 тыс. руб. или 1908 тыс. руб. в месяц (48% от всех поступлений), в ОАО «Русь-банк» – 12413 тыс. руб. (26%), в Банк Москвы – 11289 тыс. руб. (24%), Курскпромбанк – 606 тыс. руб. (1%). Задолженность в других банках – 1898 тыс. руб. Оформлены кредиты в ноябре – декабре 2009 г. Сбербанку в 2009 г. погашено кредитов 5442 тыс. руб., в 2008 г. – 4058 тыс. руб. Удельный вес оборотов в Сбербанке за март 2009 г. составлял 100%, тогда как в марте 2010 г. снизился до 3%. Основной оборот денежных средств в марте в ОАО «Русь-Банк» – 4420 тыс. руб. (78%). Задолженность по ссудам на 01.04.10 г. в ОАО «Русь-Банк» составила 1100 тыс. руб. Основной банк, с которым работает общество – ОАО «Русь-Банк». Обязательства перед банками выполняются своевременно. Расчеты с поставщиками и покупателями ведутся только денежными средствами. Обороты по расчетным счетам общества за 2009 г. в 1,4 раза превысили выручку 18461 тыс. руб. Оценку финансового положения ООО «Курск-Мебель» рассмотрим в таблице 20.
Таблица 20. Оценка кредитного рейтинга ООО «Курск-Мебель»
| № | Финансовые показатели | Факт. значение показат. | Класс фин. состояния по одному показат. | Рейтинг показат. в% | Рейтинг показат. в баллах | |
| 1 | Коэффициент соотношения собственных и заемных средств | 1,81 | 1 | 15 | 15 | |
| 2 | Коэффициент общей ликвидности (коэффициент покрытия) | 1,32 | 2 | 20 | 40 | |
| 3 | Размер чистых активов | 734346 | 1 | 25 | 25 | |
| 4 | Темп прироста объема выручки | 0,21 | 3 | 20 | 40 | |
| 5 | Коэффициент рентабельности продаж | 0,07 | 1 | 20 | 20 | |
| Итого: | 140 | |||||
| Вывод по формализованным показателям | Финансовое положение – среднее | |||||
Формальный рейтинг финансового положения 140 баллов – «среднее». В связи с наличием просроченных долгов по заработной плате бюджету и внебюджетному фонду в размере 400 тыс. руб., считаем возможным присвоить ООО «Курск-Мебель» окончательный рейтинг финансового положения «среднее». Сотрудничество ОАО «Русь-Банк» и ООО «Курск-Мебель» не противоречит интересам банка.
Запрашиваемый кредит в сумме 9000 тыс. руб. выдается на пополнение оборотных средств. Заемщик планирует расширить спектр услуг – организовать производство мебельных полуфабрикатов (для мелких производителей) и организовать оптовую торговлю мебельной фурнитурой и комплектующими. Предельный срок пользования кредитом – 25 марта 2013 года.
В качестве обеспечения предлагается залог – нежилое здание площадью 3505,5 м2, которое принадлежит ООО «Курск-Мебель» на праве собственности. Залоговая стоимость имущества составляет 11673 тыс. руб., что покрывает сумму обязательств по кредитной сделке (11610 тыс. руб.). Залог будет застрахован в страховой компании «Аско-Центр». Кроме того, в качестве дополнительного обеспечения предлагается личное поручительство директора в сумме 12780 тыс. руб.
Кредит классифицируется как обеспеченный.
Выдача кредита будет производится на расчетный счет заемщика. Предполагается выдача кредита по ставке 14% годовых. Расчетная ставка 14,5%.
При «среднем» финансовом положении заемщика, и хорошем обслуживании долга кредит будет отнесен во вторую группу качества с формированием резерва в размере 1%.
3. Совершенствование кредитования малого и среднего бизнеса
За последние три-четыре года объем кредитования малого бизнеса вырос на 80%. Потребность данной отрасли в заемных средствах сегодня удовлетворяется не более чем на 15–17%. Выделим некоторые проблемы его развития.
Главной проблемой кредитования малого бизнеса банкиры называют непрозрачность российского малого бизнеса. Второй проблемой является отсутствие надежных залогов, так как большинство представителей малого бизнеса не являются владельцами ликвидного имущества.
Третий немаловажный фактор – недоверие к малому бизнесу, испытываемое банками. Российский бизнес как таковой существует менее двадцати лет и в этих условиях далеко не всегда можно говорить о сложившихся репутациях и кредитных историях. Малого же бизнеса эта проблема касается вдвойне – небольшие предприятия, как правило, находятся на рынке существенно меньше, чем крупные, к тому же большинство из них не смогло пережить кризис 1998 года. Поэтому до последнего времени на российском рынке было очень немного устойчивых, успешных малых предприятий, имеющих кредитную историю.
С другой стороны, сегодня далеко не у всех кредитных организаций налажена нормальная организация работы с малым бизнесом. Основные проблемы заключаются в неразвитости банковских технологий, зачастую не позволяющих снизить издержки обращения на обработку одного клиента, а также в относительно небольшой статистике кредитования, затрудняющей точную скоринговую оценку рисков, связанных с кредитованием малого бизнеса. Как следствие даже если у банка и имеются соответствующие программы для малого бизнеса, то довольно часто ссуды, выдаваемые по этим программам, остаются для предпринимателей недоступными по цене.
Нынешняя ситуация на рынке кредитования в корне отличается от той, которая была 8–10 лет назад, когда стоимость займов для малого и среднего бизнеса доходила до 200% годовых в рублях. Если крупный бизнес в России может получить рублевые кредиты под 12%, то для малых предприятий реальные ставки начинаются с 16%, но и это большая редкость. Как правило, для «малых» предпринимателей установлены ставки на уровне 20–24% годовых и то лишь при наличии приемлемых для банка залога или надежных поручителей.
Очень мало шансов получить кредит у предприятий, работающих на рынке менее года, не являющихся резидентами, ведущими упрощенную бухгалтерию (или не ведущими ее вовсе), а также не имеющими залога или поручителя. Впрочем, ряд банков при поддержке государственных структур выдают ссуды без залога на достаточно жестких условиях: суммы небольшие – до 50 тыс. долл. (микрокредиты), эффективная ставка довольна высокая (28–30% годовых в рублях), сроки ограниченные – как правило, не превышают 1,5 года. Впрочем, некоторые проблемы предпринимателей этот кредит все же решает. Например, с его помощью можно ликвидировать кассовые разрывы, когда денег в кассе не хватает для ведения текущей финансовой деятельности.
Если же говорить о ссудах на более длительные сроки или на большие суммы (например, 10–15 млн. рублей на пять лет), то российские банки за редчайшим исключением применяют залоговое кредитование. Причем во многих случаях оценочная стоимость залога должна вдвое превышать сумму кредита. На сегодняшний день факты таковы, что у малого бизнеса зачастую нет имущества, которое можно оформить в залог, а сам малый бизнес слабо развит.
Объем «черного» рынка кредитов оценивается в 6–8 млрд. долл. за год. Причем темпы его сопоставимы с темпами роста рынка легальных кредитов и составляют около 15–25% в год. И для этого есть реальные основания.
Порой гораздо выгоднее взять в долг у ростовщика под 5–7% в месяц, чем обивать пороги банков, пытаясь получить законный кредит, реальная стоимость которого в два раза меньше ростовщической. Во всяком случае, ростовщики предоставляют ссуды моментально и без лишних вопросов, а перед кем отвечать в случае чего своим имуществом, предпринимателю часто бывает безразлично – он не воспринимает кредитную организацию как союзника и ожидает от нее в случае невозврата денег не менее жестких действий, чем от ростовщика.
И все-таки количество небольших компаний, в обороте которых банковская составляющая значительно превышает 50%, растет с каждым годом. Однако малому бизнесу нужны встречные шаги со стороны банков и государства. Основное требование малых предприятий к банковскому кредитованию – доступность ресурсов, то есть прозрачные условия предоставления кредита, разумные требования к документам, оперативность при рассмотрении кредитной заявки и оформлении договоров.
Возможно нескольку путей снижения процентных ставок.
Банк должен совершенствовать технологию выдачи ссуды – технологию рассмотрения заявки, технологию обслуживания. Сейчас многие банки предлагают свои кредитные продукты на примерно одинаковых условиях. Поэтому здесь начинает играть роль уровень сервиса.
Снижение ставок возможно при улучшении качества заемщиков. Существующие ставки обусловлены, прежде всего, высоким риском невозврата кредитных средств. Как правило, положительная кредитная история позволяет клиенту взять кредит на более привлекательных условиях.
Следует стандартизировать и автоматизировать процедуру предоставления кредитов. На снижение ставок оказывает усиление конкуренции, вследствие которой на рынке появляется большое количество предложений. Кроме того, в последнее время наметились тенденции активного включения в процесс кредитования государственных органов. Так, Банк Москвы и Фонд содействия кредитованию малого бизнеса заключили соглашение о сотрудничестве, в рамках которого фонд предоставляет поручительства в качестве дополнительного обеспечения, компенсируя размер своего вознаграждения и ставки.
С точки зрения банков:
– Непрозрачность малого бизнеса
– Недостаточная экономическая и юридическая грамотность большинства российских малых предпринимателей