Для целей управленческого учета банк используется следующая классификация кредитного портфеля:
- по срокам кредитования;
- по видам кредитов;
- по целям использования предоставленных средств;
- по наличию обеспечения.
Комитет по управлению активами и пассивами банк ежеквартально устанавливает структурным подразделениям лимиты кредитных вложений по юридическим и физическим лицам. Кроме того, филиалам банка доводятся лимиты по максимальной сумме кредитов, предоставляемых одному заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков. Директора дополнительных офисов решают вопросы выдачи кредитов, в т.ч.открытия кредитных линий, в пределах установленных лимитов и прав, делегированных Комитетом по управлению активами и пассивами банка согласно доверенности, выданной генеральным директором банка, с соблюдением кредитно-процентной политики банка.
Настоящая кредитная политика устанавливает следующие нижние пределы процентных ставок по кредитам (см. табл. 2):
Таблица 2
Пределы процентных ставок по кредитам
| Процентные ставки | |
| Коммерческие кредиты юр.лицам любой формы собственности | 2/5 ставки рефинансирования по ссудам в российских рублях, ставка ЛИБОР – по ссудам в иностранной валюте |
| Кредиты на покупку векселей банка | 2% годовых |
| Кредиты физическим лицам (включая сотрудников банка) | 5% годовых |
| Инвестиционные кредиты | 1/3 ставки рефинансирования |
Выдача средств по кредитному договору производится ежемесячно траншами в пределах свободного остатка лимита задолженности. Освоение транша может производиться частично или единовременно, не превышая общую сумму транша. На каждый транш открывается новый ссудный счет. Погашение производится любыми суммами в пределах указанного срока без предварительного предупреждения Банка. Плата за пользование кредитом устанавливается в размере фиксированной процентной ставки.
Формирование кредитного досье и хранение документов осуществляется в соответствии с «Регламентом по формированию досье и хранению документов по кредитным операциям в банке. Документы по выдаче и контролю по использованию кредитов хранятся в кредитном отделе в течение 2 лет, в архиве банка – 5 лет.
Приоритетным объектом вложения аккумулируемых средств в 2005 году явилось кредитование реального сектора экономики республики. Следует отметить, что банк, привлекая дополнительные ресурсы на межбанковском рынке, сосредоточил активные операции на финансовых рынках республики Башкортостан.
Кредитная политика является составной частью общей политики, определяющей бизнес-стратегию Банка.
Цели кредитной политики. В соответствии с принятой бизнес-стратегией банк ставит перед собой на долгосрочную перспективу следующие цели:
- сохранение и укрепление роли Банка на региональном кредитном рынке;
- создание крупной диверсифицированной клиентской базы, состоящей преимущественно из представителей среднего и малого бизнеса в лице юридических лиц и в меньшей степени из представителей крупного бизнеса, частных предпринимателей и физических лиц;
- максимально возможное удовлетворение потребностей клиентов Банка в заемных средствах путем расширения видов кредитных продуктов и объемов кредитных операций;
- обеспечение максимальной прибыльности кредитных операций;
- минимизация кредитных рисков путем финансирования только экономически перспективных и рентабельных проектов, соответствующих стратегическим целям Банка, в том числе участие банка в региональных программах синдицированного кредитования;
- создание высокопрофессионального коллектива работников, обеспечивающих высокое качество кредитного портфеля Банка.
- целями кредитной работы на ближайшую перспективу являются:
- развитие коммерческого кредитования существующих клиентов Банка;
- осуществление мероприятий по привлечению в банк новых клиентов, в основном, динамично развивающихся предприятий среднего уровня в перспективных сферах экономики;
- поддержание текущей ликвидности банка (межбанковское кредитование);
- предложение кредитных услуг корпоративным клиентам банка в виде банковских гарантий и непокрытых аккредитивов.
2.2 Анализ условий кредитования
ООО «УралКапиталБанк» предоставляет кредиты физическим лицам.
Условия кредита:
валюта кредита - рубли, доллары США или евро;
обеспечение возврата кредита (залог, поручительство);
максимальная сумма кредита зависит от уровня доходов Заемщика и обеспечения возврата кредита.
Сроки кредитования:
до 3-х лет.
В качестве обеспечения возврата кредита может рассматриваться:
поручительства граждан РФ, имеющих постоянное место работы и стабильные доходы, в т.ч. предпринимателей;
поручительства предприятий и организаций;
залог (заклад) ценных бумаг;
залог недвижимости;
залог автотранспорта и прочего имущества.
ООО «УралКапиталБанк» гарантирует индивидуальный подход к каждому заемщику, высокую скорость и качество при оформлении кредитов.
Перечень документов для получения кредита физическими лицами
1. Заявка на получение кредита.
2. Анкета по форме банка.
3. Заверенные работодателем справка с места работы и справка о доходах физического лица (по требованию банка- подлинник и копия трудовой книжки).
4. Иные документы, подтверждающие доходы физического лица.
5. Паспорт, свидетельство о постановке на налоговый учет или нотариально удостоверенную его копию.
6. Справка с места жительства о составе семьи, заверенная ЖЭУ(по требованию банка).
7. Копия свидетельства о браке (по требованию банка).
8. Иные документы по требованию банка.
9. Документы по предлагаемому обеспечению кредита:
согласие супруга (и) о передаче в залог имущества.
При залоге недвижимости:
1) копия техпаспорта;
2) справка из БТИ на недвижимое имущество;
3) выписка из Единого Государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним;
4) свидетельство о государственной регистрации права на недвижимое имущество;
5) копия договора купли- продажи (на имущество), заверенное нотариально;
6) свидетельство о государственной регистрации права договора аренды земельного участка;
7) договор аренды земельного участка;
8) план земельного участка (кадастровый);
9) согласие собственника земельного участка на его передачу в залог;
10) справка Горкомзема о нормативной стоимости земельного участка;
11) экспертное заключение об оценке недвижимости.
12) При залоге транспортных средств:
13) паспорт технического средства;
14) копия техпаспорта;
15) расписка супруга (и) (заверенная нотариально) о том, что не возражает о сдаче под залог автомобиля (если залогодателем является физическое лицо);
16) копия паспорта, социальный номер залогодателя;
17) страховой полис от Госстраха на застрахованный автомобиль;
18) экспертное заключение о стоимости автомобиля.
При залоге ценных бумаг:
1) ценные бумаги;
2) оригинал выписки реестродержателя/депозитария со счета Залогодателя (при залоге акций), дата которой должна быть не ранее 2-х рабочих дней до даты предъявления данной выписки в Банк.
Примечание:
1. Принятое в залог имущество подлежит страхованию.
2. При поручительстве:
а) юридического лица:
заявление предприятия-поручителя (в произвольной форме);
все документы на поручителя согласно п. II-IV Перечня документов для рассмотрения заявки на предоставление кредита юридическому лицу
б) физического лица:
заявление поручителя - физического лица (в произвольной форме);
документы (оригиналы) согласно п.п. 2- 8 Перечня документов для рассмотрения заявки на предоставление кредита физическому лицу.
В целом, если проводить мониторинг по условиям предоставления потребительского кредита по функционирующим банкам в РБ, то можно сделать вывод, что он стандартный. Далее будут рассмотрены риски сторон и обоснованность предоставления стандартного перечня документов с целью их минимизации.
2.3. Риски сторон при выдаче потребительского кредита
По роду своей деятельности (структуре и объему операций) банк признает и оценивает на постоянной основе следующие риски:
- кредитный риск,
- риск ликвидности и платежеспособности,
- ценовой риск,
- риск изменения процентных ставок,
- базисный риск,
- валютный риск,
- стратегический риск,
- технологический риск,
- риск операционных и накладных расходов, а риск потери репутации.
Управление каждым видом риска имеет свои особенности и приемы, поэтому их анализ представляет большой практический интерес.
Наиболее существенное влияние на повседневную деятельность банка оказывают кредитные и процентные риски.
Кредитный рискозначает возможность финансовых потерь банка вследствие невыполнения обязательств контрагентами, в первую очередь заемщиками, и возникает как по балансовым, так и по забалансовым обязательствам контрагентов. По большей части оценка уровня кредитного риска может быть достоверно произведена только при проведении внутреннего анализа, основанного на материалах кредитных дел заемщиков. Но публикуемая отчетность и материалы годовых отчетов банка также содержат ряд показателей, анализ которых позволяет делать выводы относительно уровня кредитного риска банка с высокой степенью точности. К таким показателям относятся: обеспеченность кредитных вложений резервами на возможные потери по ссудам, доля просроченных кредитов в кредитном портфеле банка, максимальный размер риска на одного заемщика (Н6), максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7).