Потребительский кредит в рыночных условиях (стр. 11 из 14)

В процессе управления операциями определяются собственные лимиты (ограничения) деятельности и составляющих портфеля. Структура лимитов банка отражает уровень риска, который руководство банка готово принять на себя при изменении конъюнктуры рынка и поведения контрагентов, а также соответствующие разработанной стратегии уровни доходности и ликвидности кредитного портфеля.

Из соображения компьютерной реализации представим вышеизложенные ограничения в виде следующих неравенств:

Ki min

Ki Ki max. Выделим ограничения, отвечающие разработанной стратегии банка:

Кл

0,7 Ks;

, Ki 0,25 Ks.

Кроме этого банк имеет собственные ограничения, касающиеся

1) специализации банка: Кю.л.

0,8 Ks;

2) максимального объема размещения pecypcoB:Ks = 18737 тыс. руб.
3)диверсификации кредитных операций: Ki

0,4 Ks

где Кл - кредитные вложения сроком до 180 дней;

U - совокупный убыток кредитного портфеля;

Кю.л. - сумма кредитов, предоставляемых юридическим лицам

Оценка модели показывает, задача планирования оптимальной системы кредитного портфеля банка может быть сформулирована как стандартная задача линейного программирования. Предполагается, что задачу можно решить помощью стандартной программы линейной оптимизации, поставляемой пакетом Excel.

Компьютерное решение задачи

Ввод исходных данных задачи оптимизации

Проведем оптимизацию кредитного портфеля на 01.01.2008 года с точки зрения кредитных рисков, состава клиентов и структуры ссуд с целью увеличением процентных доходов банка.

Рис. 1. Исходные данные для программирования

В первую графу таблицы как исходные данные введем список кредитных операций. Это кандидаты в портфель. Группировка дана по разделам отчетных балансов банков.

В графу "Лимиты" в качестве исходных данных введем значения максимально и минимально допустимых объемов размещения ресурсов по отдельным группам кредитов. Максимально допустимые объемы размещения кредитных ресурсов определяются исходя из границ локальных рынков на которых оперирует банк, ограничений, выдвигаемых Правлением ОАО "Социнвестбанк", а также из соображений диверсификации портфеля. Кроме того, здесь учитывается специализация банка. Специализацией Иглинского допофиса является преимущественное (свыше 80%) краткосрочное кредитование юридических лиц, потребительские же кредиты выдаются только своим работникам.

Рис. 2. Ввод ограничений по оптимизационной задачи

Для расчета максимально допустимых лимитов размещенных ресурсов банка, определим границы рынка, на который ориентируется банк исходя из спроса на отдельные группы кредитов на 01.01.2008 года (см. табл. 4).

Таблица 4

Спрос на отдельные группы кредитов на 01.01. 2008 г.

Наименование	Сумма (тыс. руб.)	Структура,%
Краткосрочные кредиты, в т.ч.1.1 Государственным предприятиям и организациям, до 1 года1.2 Негосударственным коммерческим организациям - до 3 месяцев - до 6 месяцев - до 1 года. 1.3 Физическим лицам-предпринимателям - до 3 месяцев - до 6 месяцев - до 1 года 1.4 Потребительские кредиты	244803500700040003700230016001480900	10014,328,616,315,29,46,56,03,7

Таким образом, сумма потенциальных кредитных вложений на 01.01.2008 года составляет 24480 тыс. руб., что в 1,3 раза больше, чем максимально возможная сумма ссудной задолженности, рассчитанная исходя из ограничений выдвигаемых Правлением. Данные ограничения определяются Правлением в зависимости от возможного объема привлеченных ресурсов, а также с учетом собственных нужд Центрального офиса по перераспределению ресурсов между отделениями.

Далее для расчетов лимитов, спрос должен быть скорректирован с учетом специализации и диверсификации кредитных операций банка. Диверсификация кредитных операций предполагает, что удельный вес отдельной кредитной операции не может превышать 40% суммарного кредитного портфеля банка.

Анализ таблицы показывает, что спрос на кредиты, выдаваемыеотделением, удовлетворяет специализации банка, т. е. спрос на кредиты юридических лиц не превышает 80% и составляет 84,3% от общего объема спрашиваемых кредитных ресурсов. Однако сумма спрашиваемых кредитов, приходящихся на долю негосударственных коммерческих организаций сроком от 90 до 180 дней равна 41%, что не удовлетворяет требованиям банка по диверсификации кредитного портфеля. Учитывая это проведем корректировку спроса и определим максимально возможные объемы размещения кредитных ресурсов в 2006 г.

Таблица 5

Максимально допустимые объемы размещения ресурсов на 01.01.2008г.

Наименование	Сумма (тыс. руб.)	Структура,%
Краткосрочные кредиты, в т.ч.1.1 Государственным предприятиям и организациям, до 1 года 1.2 Негосударственным коммерческим организациям - до 3 месяцев - до 6 месяцев - до 1 года. 1.3 Физическим лицам-предпринимателям - до 3 месяцев - до 6 месяцев - до 1 года 1.4 Потребительские кредиты	21480350070003000270023001600480900	10016,322,214,012,610,77,52,24,2

Значения минимально допустимых объемов кредитных вложений рассчитывается также исходя из диверсификации кредитного портфеля и внутренних ограничений банка. Данные лимиты задаются в виде долей отдельных групп кредитов от итоговой суммы портфеля.

Таблица 9

Минимально допустимые объемы размещения ресурсов на 01.01.2008г.

Наименование	Объем, %	Объем, тыс. руб.
А	1	2
Краткосрочные кредиты, в т.ч.
1.1 Государственным предприятиям иорганизациям, до 1 года	5	936
1.2 Негосударственным коммерческиморганизациям
А	1	2
- до 3 месяцев	10	1872
- до 6 месяцев	10	1872
- до 1 года. 1.3 Физическим лицам-предпринимателям	10	1872
- до 3 месяцев	5	936
- до 6 месяцев	5	936
- до 1 года 1.4 Потребительские кредиты	51	936187

В графу "Коэффициент риска " введем по группам коэффициенты кредитного риска, которые задаются исходя из фундаментального анализа заемщиков, и отражают ожидаемый убыток банка в случае банкротства, несостоятельности заемщика.

Таким образом, определение риска кредита основывается на методике расчета рейтинга отдельного заемщика. В связи с этим оценку кредитного риска заемщика можно провести в следующей последовательности:

1) расчет рейтинга кредитной заявки;

2) определение вероятности убытка по кредиту исходя из рейтинга заемщика;

3) расчет ожидаемого убытка.

Расчет рейтинга заемщика (этот расчет выполняется аналитическим путем).

Расчет рейтинга заемщика базируется на фундаментальном анализе и включает в себя детальное изучение операций заемщика, динамику его финансовых потоков, величину его будущих доходов. Основная цель при этом состоит в анализе стабильности доходов заемщика по отношению к его обязательствам. Полученные в результате количественные показатели подвергаются оценке специалистов (субъективной), определяющих место заемщика в некоторой иерархии рейтинговых категорий, имеющих порядковую структуру [11,с.45].

Таким образом, расчет рейтинга заемщика производится по следующему алгоритму:

- собираются по возможности все показатели кредитной заявки;

- разрабатывается метод их количественного измерения и определяется область допустимых значений;

- методом экспертной оценки определяются весовые коэффициенты для всех показателей;

-рассчитывается рейтинг как сумма произведений значений показателей кредитной заявки на их весовые коэффициенты.

Выбирая показатели, на основании которых будет определятся рейтинг кредитной заявки, необходимо стремится к тому, они удовлетворяли следующим требованиям:

-доступность (низкий уровень затрат на определенные значения показателя);

-объективность (независимость от субъекта, определяющего эти значения);

- достоверность (почти несомненное отсутствие ошибок и искажения информации);

- независимость (отсутствие дублирования информации, которая несет значения параметра, информацией, содержащейся в совокупности других показателей);

-оперативность (небольшой временной интервал между моментом совершения действия и моментом регистрации его результата);

-информационность (значение показателя тем более информативно, чем сложнее предсказать его значение);

С учетом особенностей деятельности отделения, а также основных направлений кредитной политики разработаем систему рейтинговой оценки банка отдельно по юридическим и физическим лицам.

Расчет рейтинга заемщика - представим в виде формулы 2:

Р = 0,4КЗ + 0,4 КО + 0,2 ВП, (2)

где Р - рейтинг заемщика в баллах;

КЗ - показатель качества заемщика;

КО - показатель качества операций;

ВП - внешние показатели.

Расчет вышеприведенных показателей оформим в виде таблиц (см. табл. 10 – 14) .

Таблица 10

Показатели рейтинговой оценки заемщика - физического лица