Управление активами - сложная и многогранная задача. Решение этой задачи проводится с применением различных методов и подходов, (таких как «Общий фонд средств», «Метод распределения активов», стратегия управления фондами) которые дают возможность объединять некоторые качества банковских ресурсов и управленческих действий.
При этом необходимо учитывать специфику отдельных подходов с целью более гибкого управления ресурсами, исходя из конкретных задач банковского менеджмента.
РАЗДЕЛ 2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ АКЦИОНЕРНОГО ПОЧТОВО-ПЕНСИОННОГО БАНКА «АВАЛЬ»
2.1 Организационно-экономическая характеристика АППБ «Аваль»
История развития банка «Аваль» была бурной и достаточно успешной. В 1992 году Акционерный почтово-пенсионный Банк «Аваль» официально зарегистрирован НБУ. С первых недель работы удалось обеспечить четкую организацию труда и делопроизводства, сформировать и определить основные ориентиры и стратегию успешного развития Банка.
На основании лицензии №65 от 4 ноября 2002 года Национального Банка Украины, банк «Аваль» имеет право осуществлять:
• Принятие вкладов (депозитов) от юридических и физических лиц;
• Открытие и ведение текущих счетов клиентов и банков- корреспондентов, в том числе перевод денежных средств с этих счетов посредством платежных инструментов и зачисление средств на них;
• Размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск;
• Операции с валютными ценностями:
1. неторговые операции с валютными ценностями;
2. ведение счетов клиентов (резидентов и нерезидентов) в иностранной валюте и клиентов нерезидентов в денежной валюте Украины;
3. ведение корреспондентских счетов банков (резидентов и нерезидентов) в иностранной валюте;
4. ведение корреспондентских счетов банков (нерезидентов) в денежной единице Украины;
5. открытие корреспондентских счетов в уполномоченных банках Украины в иностранной валюте и осуществление операций по ним;
6. открытие корреспондентских счетов в банках (нерезидентах) в иностранной валюте и осуществление операций по ним; привлечение и размещение иностранной валюты на валютном рынке Украины;
7. привлечение и размещение иностранной валюты на международных рынках;
8. операции с банковскими металлами на валютном рынке Украины;
9. другие операции с валютными ценностями на международных рынках.
• Эмиссия собственных ценных бумаг;
• Организация купли-продажи ценных бумаг по поручению клиентов;
• Осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг);
• Осуществление инвестиций в уставные фонды и акции других юридических лиц;
• Перевозка валютных ценностей инкассация денежных средств;
• Операции по поручению клиентов от своего имени:
1. с инструментами денежного рынка;
2. с инструментами, которые базируются на обменных курсах и процентах;
3. с финансовыми фьючерсами и опционами.
• Доверенное управление денежными средствами и ценными бумагами по договорам с юридическими и физическими лицами;
• Депозитарная деятельность хранителя ценных бумаг;
• Предоставление гарантий, поручительств и других обязательств, которые предусматривают их выполнение в денежной форме;
• Приобретение права требования на выполнение обязательств денежной форме за поставленные товары или предоставленные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и прием платежей (факторинг);
• Лизинг;
• Ответственное сохранение и предоставление в аренду сейфов для сохранения ценностей и документов;
• Выпуск, купля и продажа, обслуживание чеков, векселей и других оборотных платежных инструментов;
• Выпуск банковских платежных карточек и производить операции с использованием этих карточек;
• Предоставлять консультационные и информационные услуги относительно банковских операций.
На основании Лицензии № 719665 от 17.01.2004г. Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку банк «Аваль» имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг:
• Деятельность по выпуску и обращению ценных бумаг;
• Депозитную деятельность хранителя ценных бумаг. Также банк «Аваль» является:
• Участником системы денежных переводов WesternUnionHoldings,Inc.
• Ассоциированным членом платежной системы VISAInternational
• Ассоциированным членом платежной системы EUROPAYInternational
• на первом этапе - с 26.02.2007 года по 19.03.2007 года - реализуется право акционеров на приобретение акций, которые предусмотрены для размещения, в количестве, пропорциональном их части в уставном капитале на дату начала первого этапа размещения;
• на втором этапе - с 20.03.2007 года по 26.03.2007 года - реализуется право акционеров на приобретение акций, которые не реализованы в течение первого этапа, в количестве, пропорциональном их части в уставном капитале на дату начала проведения первого этапа.
На данный момент структура менеджмента банка «Аваль» выглядит следующим образом:
Принципы такого построения корпоративного менеджмента базируются на:
• принципах корпоративного менеджмента, утвержденных Государственной Комиссией по ценным бумагам и инвестициям;
• рекомендациях Базельского Комитета;
• отчете PricewaterhouseCoopers по оптимизации структуры менеджмента;
• консультациях относительно усовершенствования структуры менеджмента.
Банк «Аваль» является безусловным лидером на юге Украины по объему кредитного портфеля. Кредитование для пополнения оборотных средств. Банк предоставляет все необходимые клиентам формы кредитования и погашения кредитов:
• овердрафт - беззалоговый кредит в пределах лимита, рассчитанного на основании данных о поступлениях на расчетный счет клиента, для финансирования платежных разрывов в его текущей деятельности;
• кредитные линии - целевое кредитование коммерческих сделок юридических лиц с использованием суммы кредита частями на протяжении периода времени, определенного договором;
• срочный кредит - целевое кредитование коммерческих сделок;
• кредитное авалирование - краткосрочный кредит, предоставляемый Банком, посредством авалирования векселя, выписанного клиентом;
• кредитная домициляция векселя клиента за счет кредитных средств;
• факторинг - краткосрочная торгово-комиссионная операция, заключающаяся в выкупе банком неоплаченных платежных требований своего клиента за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги. Банк покупает краткосрочную дебиторскую задолженность, обеспечивая гарантию сбыта клиентам. Факторинг включает в себя инкассирование дебиторской задолженности клиента, кредитование и гарантию от кредитных и валютных рисков;
• форфейтинг - краткосрочная или среднесрочная торгово- комиссионная операция при экспорте, сочетающаяся с кредитованием оборотного капитала клиента. Банк покупает дебиторскую задолженность клиента-экспортера если эта дебиторская задолженность обеспечена гарантиями или авалями зарубежных первоклассных банков;
• лизинговый кредит - финансирование клиента путем передачи в долгосрочную аренду (лизинг) основных средств с правом (или без права) выкупа.
Занимается кредитованием малого и среднего бизнеса. Причем малому бизнесу уделяется особое внимание, и предоставляются кредиты в форме: 1. Срочного кредита
2. Кредитной линии
3. Документарных инструментов (аккредитивы, гарантии). Вексельные операции:
•авалирование - аваль банка является надежной гарантией получения платежа по векселю в случае невозможности оплаты векселя векселедателем по сроку;
• инкассация векселей - банк берет на себя обязательства предъявить векселя к оплате от имени клиента векселедателю; в случае отказа в оплате или неоплаты банк опротестовывает векселя у нотариуса;
• учет векселей - банк за счет собственных средств приобретает у клиента, принадлежащие ему векселя;
• домициляция векселей - банк берет на себя обязательство по своевременной оплате векселей;
• внедрение стандартных и нестандартных вексельных схем. Расчетно-кассовые операции - банк акцентирует внимание на потребностях клиентов и постоянно расширяет и совершенствует линейку услуг и качественный уровень их предоставления.
Операции по системе удаленного доступа Система "Электронный Банк", которая включает в себя Интернет-банкинг, SMS-банкинг и Телебанкинг, обеспечена самыми современными средствами защиты и дает возможность в любой момент, находясь в любом месте, контролировать движение средств и остатки на всех ваших счетах. GSM-online - даёт возможность получения информации о состоянии карточного счета. Операции с ценными бумагами и инвестиционный бизнес.
Брокерское обслуживание на рынке ценных бумаг:
• покупка-продажа ценных бумаг
• консультации
• аналитическая информация о ценных бумагах
Операции с ОВГЗ, которые выданы в счёт погашения просроченной задолженности бюджета по налогу на добавленную стоимость:
• открытие и обслуживание счёта в ценных бумагах, для учета ОВГЗ;
• покупка-продажа ОВГЗ-НДС.
Услуги банка, как андеррайтера выпуска корпоративных облигаций. Операции с векселями:
• покупка-продажа векселей;
• авалирование;
• домициляция;
• инкассирование.
Дорожные чеки - банк осуществляет продажу дорожных чеков, которые принимаются во всем мире для расчетов в гостиницах, ресторанах, туристических агентствах:
• обмен дорожных чеков на наличные средства в банках и пунктах обмена валют;
• продажа дорожных чеков VISAInterpaymentTRAVELLERSCHEQUESв долларах США и Евро;