Организационно-правовые формы страхования (стр. 6 из 7)

«Сигна» - одна из ведущих широко диверсифицированных страховых корпораций. Основана в 1982 г. в результате слияния двух старых обществ «Коннектикут дженерэл корпорейшн» и «ИНА корпорейшн», страхует имущество и ответственность.

«Америкэн интернэшнл групп» (АИГ) - одна из ведущих международных диверсифицированных страховых групп и крупнейший в США страховщик торговых и промышленных рисков. Начала операции в 1919 г. в Шанхае. Ныне - холдинговая компания, контролирующая 44 дочерние компании в 130 странах мира. Штат служащих около 28 тыс. человек.

По страхованию жизни годовой сбор премии составляет 9 млрд. ам. долл. Крупнейшими компаниями США являются также: "Метрополитен Лайф Иншуренс К'" (Нью-Йорк, основана в 1868 г., преемник «Нэшнл Трэверз Иншуренс»), с 1915 г. является компанией по страхованию жизни на взаимных началах; «Континентл корпорейшн», основана в 1853 г.; «Пруденшл Иншуренс компани оф Америка» - 1876 г.; «Олстейт Иншуренс компани» - 1913 г. и др.

Важной сферой деятельности для американских страховых компаний является личное страхование. В США существуют различные виды договоров личного страхования:

- обычное страхование жизни предусматривает оплату страхового взноса (премии) в течение всей жизни застрахованного лица;

- страхование жизни, ограниченное сроком, предусматривает оплату страхового взноса (премии) в течение определенного периода частями или в виде единовременной выплаты всей необходимой суммы, после чего страховой полис считается оплаченным. Сумма, указанная в договоре страхования, выплачивается единовременно в случае смерти застрахованного лица;

- страхование, предусматривающее выплату всей страховой суммы по истечении указанного в полисе количества лет или в' случае смерти застрахованного лица;

- условное страхование на случай смерти лишь в течение определенного небольшого периода времени (обычно несколько лет). Типичным случаем такого страхования является страхование жизни должника на срок действия договора займа.

Страхование жизни как мера защиты деловых интересов является целесообразным. В случае единоличного предпринимательства страхование дает возможность одному или нескольким ближайшим служащим этого предпринимателя или его родственникам выкупить в собственность предприятие после смерти владельца. В этом случае заключается договор о продаже предприятия. В договоре владелец берет обязательство продать все дело и имущество одному или нескольким своим служащим или родственникам по установленной или согласованной между ними цене, а последние соглашаются на эту покупку. Они также дают согласие оплатить страховую премию по полису, по которому застрахована жизнь владельца в сумме продажной стоимости имущества. После смерти владельца сделка о продаже: окончательно оформляется.

Такой же договор может быть использован в коммерческой деятельности для обеспечения непрерывной деятельности пред- приятия в случае смерти .компаньона или главного акционера.

Страхование жизни имеет и другие преимущества. В большинстве штатов, например, законом предусматриваются определенные минимальные размеры отступной (выкупной) денежной суммы, выплачиваемой страховыми компаниями за отказ страхователя от полиса на страхование жизни по истечении второго или третьего года его действия.

В большинстве случаев договоры личного страхования предусматривают также положение, по которому страхователь может обратиться к страховщику за получением ссуды на неотложные нужды (в размерах выкупной суммы или процента от нее).

Во всех случаях заключения договора страхования страхователь обязан единовременно уплатить страховую премию. Отказ в оплате страховой премии в установленный срок со стороны страхователя является основанием для расторжения договора и прекращения его действия. Все виды договоров страхования содержат условие, согласно которому держатель полиса имеет право в течение разумного периода времени возобновить действие договора с условием, что оно будет подтверждено наличием страхового интереса.

Страхование от несчастных случаев заключается в целях оказания материальной помощи при несчастном случае, болезни или смерти. Любое лицо может получить телесные повреждения или погибнуть по чистой случайности или в результате действия другого лица. Действие непреодолимой силы или стихийного бедствия, т.е. удар молнии, наводнение или землетрясение, относятся к этой категории случаев. В целях защиты от таких обстоятельств страховые компании выдают особые страховые полисы, которые предусматривают покрытие расходов на лекарства и лечение, а также выплату компенсации в связи с утратой заработка по нетрудоспособности по непредвиденным обстоятельствам. Страховые полисы могут выдаваться и для покрытия расходов, связанных с серьезными заболеваниями (медицинское страхование).

Широко распространенный риск непредвиденных убытков, с которым приходится считаться в коммерческой деятельности и в личной жизни, связан с юридической ответственностью перед третьими лицами, которую лицо может нести в результате небрежности в соответствии с законом. Каждое лицо, ведущее предпринимательскую деятельность, владелец дома или автомобиля может неожиданно оказаться перед фактом предъявления ему огромного денежного иска со стороны другого лица по возмещению ущерба в связи с допущенным актом небрежности. Страхование гражданской ответственности избавляет страхователя от необходимости оплаты таких исков.

Следует отметить, что страховой рынок в США (в отличие от российского страхового рынка) сформирован окончательно. Страховая система США является одной из лучших в мире это видно из различных показателей (например по выплате страховых премий США занимают 1-е место в мире).

4. Практическая часть

Страховая организация занимается видами страхования иными, чем страхование жизни. На 1 января 2002г. Сумма резервов составила 2745 тыс. денежных единиц (д.е.), которые размещены следующим образом:

1. в государственные ценные бумаги – 830 тыс.д.е.;

2. в банковские вклады – 610 тыс.д.е.;

3. в недвижимость – 700 тыс.д.е.;

4. в валютные ценности – 270 тыс.д.е.;

5. на расчетном счете – 31 тыс.д.е.;

6. права собственности на долю в условном капитале – 304 тыс.д.е.

Оценить степень соответствия инвестиционной деятельности принципам и нормативам (СП) в части размещения страховых резервов.

Решение:

Нормативы оценки активов

Государственные ценные бумаги	0,875
Банковские вклады (депозиты)	0,550
Права собственности на долю участия в уставном капитале	0,125
Недвижимость	0,588
Валютные ценности	0,525
Средства резервов, находящиеся на расчетном счете	0,675

Определяем степень соответствия инвестиционной деятельности по каждому направлению, по формуле:

где

(i= 1,2,…) – фактическая сумма вложений в данном направлении;

Р – общая сумма страховых резервов;

- показатель, соответствующий направлению вложений;

- норматив соответствия инвестиционной деятельности страховой компании в части размещения страховых резервов принципам возвратности, прибыльности, ликвидности.

По государственным ценным бумагам:

= 830 тыс.д.е. *0,875/2745;

= 0,265

По банковским вкладам:

= 610 тыс.д.е.*0,550/2745;

= 0,122

По недвижимости:

= 700 тыс.д.е.*0,588/2745;

= 0,150

По валютным ценностям:

= 270 тыс.д.е.*0,525/2745;

= 0,052

По расчетным счетам:

= 31 тыс.д.е.*0,675/2745;

= 0,008

По правам собственности на долю в условном капитале:

=304 тыс.д.е.*0,125/2745; = 0,014

= 0,265 + 0,122 + 0,150 + 0,052 + 0,008 + 0,014;

= 0,611

Норматив соответствия инвестиционной деятельности (

) не может быть ниже: по страховым резервам, сформированным по видам страхования иным, чем страхование жизни, - 0,490.

Рекомендуемая величина норматива (

) установлена в размере: по страховым резервам, сформированным по видам страхования иным, чем страхование жизни, - 0,640.

Следовательно, инвестиционная деятельность соответствует требованиям и нормативам.

Список используемой литературы