Порядок осуществления государственного надзора за деятельностью страховщиков.
Основное значение при осуществлении государственного страхового надзора придается регулированию деятельности страховщиков на страховом рынке. Его первоочередной задачей является обеспечение выполнения страховыми организациями обязательств по договорам страхования. Возложение такой задачи на государство объясняется спецификой страхования. Страхование является довольно сложной услугой, о которой потенциальному потребителю непросто составить правильное представление в связи с отсутствием специальных знаний о принципах, на которых основана деятельность страховых организаций. В то же время страховщик является профессионалом в данной области, а потому он может злоупотреблять своими знаниями в ущерб интересам клиентов.
Одной из особенностей страховой услуги является разрыв во времени между датами уплаты страховых взносов страхователем и осуществления страховщиком страховых выплат. Заключение договора страхования является лишь началом взаимоотношений сторон, которые продолжаются в течение всего срока действия договора. Страховщик сначала получает страховые взносы, а страховые выплаты ему придется производить гораздо позже, когда произойдет страховой случай. Поэтому страхователю бывает достаточно сложно оценить, окажется ли страховщик способен произвести страховые выплаты при наступление страхового случая. Таким образом, одной из главных задач государства является обеспечение надежности деятельности страховщиков. Помимо этого, договоры страхования представляют собой сложные документы с юридической точки зрения, а потому страхователю бывает непросто разобраться в их формулировках, понять, какие услуги предоставляет ему страховщик, насколько текст договора соответствует требованиям законодательства.
В связи с этим государство устанавливает контроль за условиями договоров страхования.
Предварительный контроль за деятельностью страховщиков.
Можно выделить две стадии контроля за деятельностью страховщиков — предварительный и текущий контроль. Рассмотрим эти стадии.
На первой стадии — стадии предварительного контроля — осуществляется отбор организаций, которые получают право заниматься страховой деятельностью. Задача этой стадии — не допустить на страховой рынок компании, не соответствующие установленным критериям. Поскольку страхование является довольно сложным видом деятельности, им может заниматься далеко не каждый, необходим предварительный отбор лиц, желающих оказывать страховые услуги. Для этого требуется получить в органе страхового надзора разрешение (лицензию) на право заниматься страхованием. Для получения лицензии следует представить предусмотренные законодательством документы, располагать необходимыми финансовыми средствами, выполнить Другие установленные требования.
Текущий контроль за страховой деятельностью.
При осуществлении текущего контроля органы страхового надзора рассматривают и анализируют представляемую страховщиками бухгалтерскую и статистическую отчетность, при необходимости требуют от них предоставления дополнительных сведений о деятельности страховых организаций, рассматривают заявления, предложения и жалобы граждан, предприятий, учреждений и организаций по вопросам страхования, проводят проверки соблюдения страховщиками законодательства о страховании и достоверности представляемой ими отчетности. На данной стадии задача состоит главным образом в том, чтобы составить представление о положении дел в страховых организациях, проконтролировать соблюдение ими норм законодательства, оценить способность и готовность выполнить принятые ими обязательства. При этом основное внимание уделяется оценке финансового состояния страховых организаций. В частности, контролируется соответствие имеющихся у страховщиков собственных средств установленным нормативам, правильность формирования страховых резервов, соблюдение требований по их инвестированию.
На стадии текущего контроля также принимаются решения о мерах воздействия к страховщикам, не соответствующим каким-либо требованиям.
На сегодняшний день, Департамент страхового надзора Минфина считается одним из самых бесправных регуляторов на рынке финансовых услуг. Тем не менее, он периодически отзывает лицензии у страховщиков, нарушающих закон. Повышенное внимание страхнадзор уделяет компаниям с так называемыми экстремальными показателями.[7]
Страховой регулятор не всегда оперативно реагирует на события на рынке. Известны случаи, когда страхнадзор лишал лицензии компанию, которая на деле уже не существовало: первые лица страховщика исчезали с деньгами клиентов. Классический пример — история с разорением страховщика «Континент-полис». Компания грешила выплатами в течение двух с половиной лет, и в июне прошлого года страхнадзор решил отозвать у нее лицензию. За два месяца до этого руководство «Континент полиса» загадочным образом исчезло из офиса, так и не погасив $1 млн. клиентского долга. В страхнадзоре свою неспешность объясняли отсутствием действенных рычагов влияния на недобросовестных страховщиков: компания находится вне официальных подозрений, если представляет хорошую отчетность, хотя в реальности и планирует обанкротиться.
Кроме того, чиновники страхнадзора физически не в состоянии пристально отслеживать деятельность 1350 страховщиков. Тем не менее, упрекать специалистов страхового департамента в абсолютном бездействии было бы несправедливо. Еще в 1998 году тогдашним руководителем страхнадзора Ильей Ломакиным-Румянцевым была внедрена в практику уникальная методика экстремальных показателей страховых организаций. Он начал ее использовать на предыдущем месте своей работы — в Фонде обязательного медицинского страхования. Там на основе 21 фильтра отчетных показателей оценивалась достоверность счетов, которые клиники выставляли фонду за услуги по медицинскому страхованию. Фонду, таким образом, удавалось вычислять врачей-мошенников, которые прописывали пациентам массу ненужных процедур. Методика отслеживания экстремальных показателей оказалась эффективна и в деле выявления страховщиков, занимающихся переводом денег за рубеж и уводом средств от налогов. Страховщики бойко освоили «серые» схемы, поскольку операции по страхованию не облагаются налогами. Верный признак того, что компания увлекается зарплатными схемами,— это выплата клиенту более 95% его взносов по страхованию жизни. Компании, которые, наоборот, выплачивают всего несколько процентов от всех поступлений, наверняка получают риски не на конкурентной основе. Это может быть принудительное страхование — например, когда в ГИБДД автовладельцу намекают, что для снятия с учета автомобиля следует застраховать свою ответственность в конкретной компании. Также известна история о том, как учредители страховщика для перевода денег за рубеж страховали здание в центре Москвы на случай извержения вулкана. Выплат по такому риску быть не могло, поэтому деньги, полученные за страховку, беспрепятственно отправлялись на перестрахование за рубеж.
Страхнадзор довольно быстро разобрался в основных видах псевдострахования. И под наиболее пристальным присмотром оказались компании, у которых уровень выплат превышает 150% от взносов, а также те, у кого сборы составляют больше 5 млн. рублей, а выплаты — меньше 5% от этой суммы. В списки подозрительных попали и страховщики, сборы которых по страхованию жизни выросли более чем в десять раз.
Не особенно были разговорчивы и страховщики, попавшие под особое наблюдение страхнадзора по отчетным показателям 2001 года. В страховом обществе «Славянское», куда обратились с просьбой указать причины минимальных выплат (компания за год собрала 1,5 млрд. рублей, а выплатила всего 5,3 млн. рублей), любые подозрения считают оскорбительными. Руководитель управления маркетинга и рекламы Олег Лютцков, «соотношение выплат к взносам получилось таким потому, что компания участвует в экспериментальной программе по страхованию пожилых жителей Москвы от несчастного случая. Статистики по этому роду страхования пока нет, оттого и выплат пока мало». Предположение, что не все престарелые москвичи знают о своей страховке, по его мнению, ошибочно Собесы разослали москвичам уведомление о страховании. По логике вещей с каждым годом выплаты «Славянского» должны расти.
Однако они не скоро достигнут размеров выплат компаний, попавших в списки самых «щедрых». Представители страховщиков, угодивших в эту категорию, были на редкость откровенны.
Первый заместитель гендиректора компании «Россия» (бывшая компания «Ингосстрах-Россия») Алексей Галахов, «большой размер выплат по страхованию жизни объясняется тем, что мы еще несем обязательства по старым договорам. Это остатки схем. Из пятилетних договоров страхования жизни нельзя катапультироваться». Новых подобных договоров, по словам господина Галахова, «Россия» не заключает с конца 2000 года.
Как сообщила заместитель гендиректора Наталья Зозуля, 2000 года компания занималась схемным конъюнктурным страхованием жизни. Все ресурсы по другим видам страхования направлялись на выплаты по страхованию жизни». Компания «ГУТА-Страхование» попала в список благодаря остаткам обязательств по старым договорам.
По мере завершения сроков действия договоров эти компании вы-равняют процент соотношения выплат к взносам. Однако это вовсе не значит, что работы у страхнадзора убавится. Пока существует потребность в уходе от налогов, участники рынка финансовых услуг без устали придумывают новые схемы с участием страховых компаний. Страхнадзору для контроля законопослушности страховщиков одной такой методики будет явно недостаточно — нужны еще оперативные полномочия.