Задача 6. Коммерческий банк объявил о приеме денежных средств от физических лиц с гарантированным доходом 13% годовых в рублях и 8% годовых в валюте. Курс доллара США к рублю в момент объявления составил 2250 руб. Определите: а) значение курса доллара США через год, при котором депозитная операция с конвертацией валюты будет выгодной; б) доходность такой операции при различных значениях курса доллара США к рублю через год. При начислении процентов по депозитам банк использует правило английского коммерческого расчета.
Задача 7. Коммерческий банк принимает депозиты населения сроком на 90 дней с уровнем дохода 12% годовых. Годовой уровень инфляции составляет 9%. Определите:
а) реальную процентную ставку по банковскому депозиту;
б) номинальный доход;
в) реальный доход по депозиту в коммерческом банке.
При начислении процентов банк использует правило английского коммерческого расчета.
Задача 8. Клиент оформляет в коммерческом банке вклад на срочный депозит сроком на 1 месяц под 12 % годовых. Годовой уровень инфляции составляет 9%. Определите реальную годовую процентную ставку доходности депозита и реальный доход. При начислении процентов банк использует правило английского коммерческого расчета.
Задача 9. Клиент внес в коммерческий банк 3 млн. рублей на депозит "до востребования" с уровнем дохода 6% годовых на срок с 01.02 по 01.08. Месячные уровни инфляции составили: февраль – 09%; март – 0,8%; апрель – 0,7%; май – 0,6%; июнь – 0,6%; июль – 0,5%. Определите годовой уровень доходности банковского депозита, если реальный доход, который желает получить вкладчик, составляет 5 % годовых.
Задача 10. Вклад в сумме 500 тыс. рублей положен в банк на 6 месяцев с ежемесячным начислением сложных процентов по номинальной ставке 13% годовых. Определите реальный доход вкладчика для ожидаемого годового уровня инфляции 10% и 9% при условии использования банком правила английского коммерческого расчета при начислении процентов.
Задача 11. Срочный депозит в размере 100 тыс. рублей был внесен в банк 14.03.2007 года и востребован 26.10.2007 года. Условия депозита: срок 180 дней, ставка 13% годовых. Определите сумму начисленных процентов за период хранения средств вкладчика в банке в случае использования правил: а) немецкого коммерческого расчета; б) французского коммерческого расчета; в) английского коммерческого расчета, причем по истечении срока банк не переоформляет депозит в одностороннем порядке.
Задача 12. Банк принимает депозиты физических лиц на полгода по ставке 13% годовых. Определите, по какой методике начисления процентов вкладчик получит большую сумму процентов при внесении в банк суммы 200 тыс. рублей и выполнении условий депозитного договора.
Задача 13. При открытии пенсионного вклада по ставке 10% годовых 20.05 на счет была положена сумма 100 тыс. рублей, затем 03.06 добавлено 75 тыс. рублей. Ежемесячное зачисление пенсии во вклад составило 120 тыс. рублей по сроку 5 числа. Сумма 300 тыс. рублей была снята 10.09, 20.11 счет закрыт. Определите сумму, которую получил вкладчик при закрытии счета, учитывая, что за период нахождения денежных средств на депозитном счете проценты вкладчиком не были востребованы.
Задача 14. Вкладчик собирается внести в банк 500 тыс. рублей с целью накопления суммы в 600 тыс. рублей. На момент внесения банк гарантирует начисление 14% годовых по депозиту. Определите, за какой период вкладчик накопит желаемую сумму. При начислении процентов банк использует правило английского коммерческого расчета.
Задача 15. Вкладчик собирается положить 300 тыс. рублей, чтобы через год на счете было 500 тыс. рублей. Определите процентную ставку по депозиту при условии, что банк использует правило английского коммерческого расчета при начислении процентов.
Задача 16. Депозит в сумме 500 тыс. рублей был внесен на 1 год. Действующий уровень дохода составляет 13% годовых. Определите сумму начисленных процентов по правилу английского коммерческого расчета по: а) простой ставке, б) сложной ставке.
Задача 17. Депозит в сумме 300 тыс. рублей был внесен в банк на 180 дней с ежемесячным начислением процентов по сложной ставке 13% годовых. Определите сумму начисленных процентов вкладчику. Кроме того, определите реальный доход, если уровень инфляции составляет 0,9% в месяц.
Задача 18. Вкладчик собирается положить в банк денежные средства в сумме 400 тыс. рублей с целью накопления 600 тыс.рублей. Простая ставка процентов – 14% годовых. Определите: а) срок, за который вкладчик накопит требуемую сумму; б) процентную ставку, при использовании которой за год он может накопить 2 млн. рублей; в) реальный доход от хранения внесенной суммы с учетом ожидаемого уровня инфляции 0,9% в месяц.
Задача 19. В рекламном объявлении банка говорится, что ежедневное увеличение вклада составляет 5 рублей на каждую тысячу. Определите уровень дохода по депозиту, начисляемого: а) по простой; б) сложной ставке при внесении средств на 3 мес, 6 мес, 1 год, и реальный доход при ожидаемом месячном уровне инфляции 0,8%. Сумма депозита равна 250 тыс. рублей.
Задача 20. В кассу субъекта хозяйствования в течение месяца поступили наличные денежные средства в сумме 17,5 млн. рублей, в том числе:
- за работы, услуги – 4 млн. рублей;
- возврат полученного ранее работниками аванса в счет предстоящих выплат по зарплате – 2 млн. рублей;
- за ТМЦ, проданные работникам предприятия (полученные в качестве оплаты по хозяйственным договорам), – 3 млн. рублей;
- квартплата и коммунальные услуги (жилье ведомственное) – 0,5 млн. рублей;
- возврат неиспользованных сумм, ранее выданных под отчет работникам на командировочные расходы, – 1,5 млн. рублей;
- получено по денежному чеку в банке – 6,5 млн. рублей.
Определите сумму наличной денежной выручки за истекший месяц.
Задача 21. Субъект хозяйствования представил в обслуживающий банк Заявку на установление лимита остатка кассы … по следующей форме:
1) наличная денежная выручка за последние 3 месяца – 17 млн. рублей.
2) выплачено наличными деньгами за последние 3 месяца (кроме расходов на оплату труда, пособий, пенсий, стипендий, дивидендов) – 8 млн. рублей.
3) сроки сдачи выручки – 1 раз в несколько дней.
Определите испрашиваемую сумму лимита остатка кассы для предприятия.
Задача 22. Предприятие представило в обслуживающий банк Заявку на установление лимита остатка кассы … по следующей форме:
1) наличная денежная выручка за последние 3 месяца – 79500 тыс. рублей;
2) среднедневная выручка – 880 тыс. рублей;
3) среднечасовая выручка – 73 тыс. рублей;
4) выплачено наличными деньгами за последние 3 месяца (кроме расходов на оплату труда, пособий, пенсий, стипендий, дивидендов) – 5000 тыс. рублей;
5) cреднедневной расход – 79 тыс. рублей;
Сроки сдачи выручки – ежедневно. Часы работы предприятия – 8.00 – 20.00. Время сдачи выручки инкассаторам – 17.00.
Определите испрашиваемую сумму лимита остатка кассы для предприятия.
Задача 23. Предприятие представило в обслуживающий банк Заявку на установление лимита остатка кассы … по следующей форме:
1) наличная денежная выручка за последние 3 месяца – 84600 тыс. рублей;
2) среднедневная выручка – 1343 тыс. рублей;
3) среднечасовая выручка – 168 тыс. рублей;
Сроки сдачи выручки – ежедневно. Часы работы предприятия – 8.00 – 17.00. Время сдачи выручки инкассаторам – 16.00.
Определите испрашиваемую сумму лимита остатка кассы для предприятия.
Задача 24. Субъект хозяйствования по договору купли-продажи приобрел у физического лица жилой дом для своего служащего, стоимость которого в соответствии с оценкой БТИ составила 2500 долларов США. Какие возможности по оплате существуют у покупателя в соответствии с действующим законодательством с учетом того, что продавец не принимает натуральную форму оплаты, а покупатель является систематически неплатежеспособным?
Задача 25. Во время подготовки к весеннему севу сельскохозяйственное предприятие (систематически неплатежеспособное) имеет возможность приобретения запасных частей для ремонта техники:
- в райагропромснабе;
- в розничной торговле;
- на рынке у предпринимателя;
- в фирменном магазине завода-изготовителя ;
- у физического лица.
Определите, какой из имеющихся источников является более выгодным для приобретателя и почему. Как произвести расчеты по сделке?
Задача 26. Два предприятия в соответствии с договором по сделке произвели расчет наличными денежными средствами в сумме: а) 55 базовых величин; б) 50 базовых величин.
Определите сумму штрафной санкции за нарушение порядка ведения кассовых операций. Разрешение банка на расчеты имеется: 1) у одного предприятия в сумме 50 базовых величин и 2) у одного – 50 базовых величин, другого – 45 базовых величин.
Задача 27. Работник получил под отчет на предстоящие расходы из кассы предприятия наличные денежные средства в сумме 50 тыс. рублей 10.05 (среда), 15.05 был составлен авансовый отчет на сумму
40 тыс. рублей и вновь получены наличные деньги под отчет на командировочные расходы в сумме 20 тыс. рублей.
Определите размер штрафной санкции за нарушение. Предприятие работает по пятидневной рабочей неделе.
Задача 28. Банк установил предприятию лимит остатка кассы в сумме 500 тыс. рублей. С расчетного счета в банке 15.04 (вторник) получена денежная наличность в сумме 50 млн. рублей, в том числе: на выплату заработной платы – 45,5 млн. рублей, пособий по социальному страхованию – 4 млн. рублей, на хозяйственные расходы – 0,5 млн. рублей. Кассир в этот же день по причине отсутствия получателя не смог выдать все наличные деньги в соответствии с их назначением: на хозяйственные расходы – сумму 0,3 млн. рублей и на выплату пособий по социальному страхованию – 2 млн. рублей. Полностью деньги были выданы 17.04. Определите сумму штрафа, уплаченного предприятием.