Менеджеры компании могут получать информацию в любое время с помощью простых Web-шаблонов, использующих привычную для них бизнес-терминологию. Использование WEB технологий для консолидации информации позволяет значительно сократить время на сбор данных и увеличить время на их анализ, что в конечном счете дает возможность сократить цикл планирования. Данный программный продукт нацелен в первую очередь на крупные предприятия, предприятия - холдинги и территориально удаленные подразделения.
Cognos Planning 7.1 состоит из модулей, каждый из которых выполняет свою задачу:
1. Analyst - главный вычислительный блок программы. В нем строится модель бюджетирования и осуществляется планирование деятельности. Используя модуль Analyst, пользователи могут с лёгкостью произвести оценку финансовых моделей, изменить и протестировать имеющиеся предположения, и полностью осмыслить запланированные показатели. Основными элементами модуля являются следующие: D-List (одномерный список), D-Cube (образуется путем объединения листов и представляет собой многомерный куб, более всего он напоминает кубик Рубика с большим количеством измерений) и D-Link (связывает кубы между собой). Особое преимущество данного блока - это простота в работе и наличие большого количества встроенных финансовых функций. Кроме этого в нем существуют специальные инструменты, которые позволяют делать прогнозирование по различным принципам, осуществлять поиск ошибки, распределять данные с учетом сезонности и т.д.
2. Contributor. Модуль предназначен для осуществления итерационного оперативного планирования между удаленными и подчиненными подразделениями и руководством компании. Позволяет удаленным пользователям участвовать в процессе планирования посредством простого Web-броузера. Contributor прост в использовании и возможности масштабирования, помогает оптимизировать документооборот и обладает дружественной для сетей архитектурой (пользователь Contributor работает как "тонкий клиент", это позволяет нескольким пользователям работать одновременно, без изменения скорости работы сервера).
Active Planner. Разработчик: Epicor Software
Вычислительный блок программы очень сильно напоминает электронные таблицы. Однако отличается от них использованием многомерных массивов данных. При работе с программой задается структура предприятия путем создания отдельных измерений и назначением каждой записи различных атрибутов. При работе с данными возможно задавать зависимости между отдельными ячейками, однако отсутствует возможность использования встроенных функций, которых просто не существует. Процедура создания отчетов достаточно проста. Производится получение данных путем формирования и отправки SQL-запросов. В программе недостаточно хорошо продумана работа удаленных пользователей. Отправка данных из удаленных подразделений может осуществляться путем создания файлов Excel и отправкой их менеджеру по электронной почте. Хотя разработчик заявляет о возможности настройки удаленного доступа. Импорт и экспорт данных может осуществляться из любых баз данных, учетных программ и файлов. Система выигрывает по стоимости, но проигрывает другим по функциональности. Она может успешно использоваться для решения локальных (в рамках одного предприятия) задач.
Hyperion. Разработчик: Hyperion
В общих чертах, схема работы выглядит так: Менеджер центра учета (планировщик) заполняет предлагаемые ему формы, прогнозируя поступления и перечисляя запланированные затраты. Описание начинается от каждого отдельного элемента, с указанием физических объемов, взаимосвязей между различными типами поступлений и издержек, далее данные объединяются программой в бюджет центра и в таком виде становятся доступны менеджеру верхнего уровня (консолидатору). Тот собирает бюджет на своем уровне уже не из отдельных затрат или поступлений, а из бюджетов нижестоящих центров и т.д. В результате получается не просто фиксированный, пусть даже и в разных вариантах, прогноз, а динамическая модель компании, в которой за каждый уровень модели отвечают руководители соответствующих подразделений и выстроена строгая технология внесения изменений. Положительные результаты очевидны - динамическая модель даст многократную экономию времени и снижение числа ошибок при корректировке бюджета, а это и является основной задачей внедрения подобных систем. Проблема только в том, что внедрение таких решений обязательно требует существенно большей аккуратности при реализации и использовании, а значит понадобится не только дополнительное обучение персонала, но и усилия по поддержанию определенного уровня дисциплины в вопросах подготовки бюджетов. Интерфейс на уровне работы с бюджетом хорош. Красиво и не слишком путано. На уровне ввода данных по отдельным пунктам немного хуже, - к сожалению, не предусмотрено ничего, что помогло бы работать эффективнее (групповое заполнение данных и т.д.), хотя это логично следовало бы из структуры программы. При задании связей между элементами бюджета приходится работать с немного перегруженными информацией диалогами, но это все же лучше, чем задавать формулы, как приходится поступать в решениях, собранных на электронных таблицах. Вообще есть такое ощущение, что интерфейс стабилизировался несколько лет назад и с тех пор не слишком менялся. Система тесно интегрирована с другими продуктами Hyperion: Enterprise и Essbase OLAP Server, Reporting. О других системах ничего не говорится, судя по всему, интеграция с ними возможна, но только через Essbase OLAP Server. При работе без Essbase информация хранятся в файлах и базы данных не используются, т.е. при внедрении крупных проектов с распределенной работой использование Essbase очень желательно.
Corporate Planner. Разработчик: Corporate Planning
Весь бюджет в системе строится на дереве, описывающем структуру затрат компании. Каждому узлу на этом дереве соответствует табличка из трех строк: плановые значения, фактические и их рассогласование. Между узлами дерева могут задаваться связи (с помощью формул, похожих на формулы в электронных таблицах). Судя по функционалу, Corporate Planner ориентирован на средние предприятия. Это же подтвердили и представители компании, которые, сравнивая свою программу с Hyperion Pillar, сказали, что наиболее крупные пользователи Corporate Planner примерно соответствуют наиболее мелким пользователям Pillar'а. Интерфейс продуман хорошо, начиная от работы дерева издержек и до графического отображения результатов. В этом, собственно, основной плюс системы - все очень красиво и аккуратно, создается ощущение цельности решения. Возможности интеграции довольно бедные - можно только импортировать файлы через ODBC. Другое ограничение, не позволяющее использовать Corporate Planner в крупных компаниях - отсутствие средств разделения доступа и распределенной работы. Этот продукт ориентирован на рабочее место финансового менеджера, а не на создание единого процесса бюджетирования.
Comshare MPC. Разработчик: Comshare
Если рассматривать весь набор компонент, то Comshare MPC охватывает задачи бюджетирования, организации групповой работы и поддержки принятия решений, а также генерацию управленческой отчетности. В основе функциональных возможностей этого комплекса лежит OLAP-система, все функциональные элементы являются расширениями этой системы. В результате, с одной стороны, Comshare MPC предлагает достаточно высокий уровень гибкости и масштабируемости, с другой стороны, возможности построения пользовательского интерфейса и хранения данных ограничены принципами, заложенными в OLAP. Общий объем функционала слишком велик для того, чтобы задерживаться на отдельных функциях. Как и у других лидеров рынка, в системе реализованы, с теми или иными особенностями, все основные операции, связанные с поддержкой бюджетного управления. Хотя система имеет облегченные варианты, рассчитанные на быстрое внедрение в небольших компаниях, основным считается именно "корпоративный" вариант, причем российский представитель Comshare предлагает только его, т.е. система ориентирована на средние и крупные предприятия. Система имеет веб-интерфейс, построенный на основе приложений Java. Это несколько утяжеляет ее (повышаются требования к сети, клиентским компьютерам), но помогает частично избавиться от крайне бедного оформления, присущего веб-интерфейсам. Графические представления весьма разнообразны, используются нестандартные средства отображения данных. Из наиболее существенных моментов, связанных с технологиями, можно отметить то, что Comshare MPC интегрирована со многими ведущими корпоративными системами. Средним компаниям может быть также интересна интеграция с такими легкими системами как 1С:Бухгалтерия - это уже также предлагается внедренцами в России. Очевидно, что клиент-серверная система, с OLAP, мощными средствами настройки и т.п. не может быть быстро установлена своими силами, она предполагает внедрение, по масштабам почти не отличающееся от внедрения небольших ERP-систем (стандартная методология разработчика предполагает внедрение за 2 месяца).
PlanDesigner - российский аналог широко распространённых в Европе систем бюджетного планирования. В данный момент он активно внедряется в России. В Петербурге PlanDesigner предлагает КГ "Воронов и Максимов". PlanDesigner обеспечивает полную автоматизацию важнейших этапов бюджетного процесса: Планирования, Контроля и Анализа отклонений, Регулирования и создания самых разнообразных, в том числе экзотических моделей прогнозирования и планирования. Основными элементами программы являются измерения, кубы и связи. Измерение - аналитический срез, в рамках значений которого происходит реальное изменение целевого бюджетного факторах[3]. Технически это список простых и вычисляемых значений объединенных семантическим содержанием. Существует ряд "стандартных" бизнес-измерений для процессов бюджетирования, таких как Время, Накладные расходы, Прибыли и Убытки, Статьи Баланса, Подразделения и т.д. Однако при создании конкретных бюджетных моделей, как правило, существует необходимость создания специфических измерений. Куб - многомерная матричная форма, которая создается путем объединения измерений. Может использоваться в любых сочетаниях в качестве формы ввода, области расчетов и отчетной формы. Связь - механизм передачи данных между измерениями как внутри куба, так и между кубами в рамках Бюджетной модели.