3. Операции с использованием банковских карт.
Заключение
Методические указания
Сегодня можно смело утверждать, что пластиковые карты стали частью современной жизни. Их появление стало результатом развития системы потребительского кредитования, поэтому часто пластиковые карты также называют кредитными. Тем не менее, помимо кредитных, выделяют и другие виды карт. Таким образом, студент в первом разделе курсовой работы должен дать общее определение пластиковых карт, уделив особое внимание нормативно-правовому аспекту данного вопроса. Затем следует составить классификацию пластиковых карт, исходя из различных критериев: технология изготовления; способы нанесения информации; платежная схема; уровень эмитента; категория держателя (владельца), назначение карты; валюта картсчета и т.п. Особое внимание следует уделить банковским картам, то есть пластиковым картам, эмитируемым коммерческими банками. Покажите также, на какие виды делятся банковские карты в соответствии с Положением ЦБ РФ от 09.04.98 г. № 23 «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием». Данный раздел необходимо дополнить статистическими данными о наиболее крупных эмитентах пластиковых карт в России.
Все субъекты, использующие какую-либо пластиковую карту в качестве платежного инструмента, образуют платежную систему. Коммерческие банки в иерархии платежной системы могут занимать различные позиции: выступать в качестве пункта обслуживания карт различных эмитентов; распространять карточки других эмитентов (агентская деятельность); осуществлять эквайринг; выступать в роли расчетного банка; эмитировать от своего имени карты какой-либо платежной системы; выпускать собственную карту. Студент должен охарактеризовать все эти виды деятельности банка в платежной системе; показать, как формируются доходы банка от этих операций; отметить значение данной деятельности в банковском бизнесе. Особое внимание уделите порядку эмиссии банковских карт.
В третьем разделе студент должен рассмотреть возможности, которые дает пластиковая карта своему владельцу, а именно: операции по снятию (внесению) наличных денег; операции по безналичному перечислению средств с картсчета; операции через Интернет. Каждая операция должна быть проиллюстрирована схемой движения денежных средств и соответствующих документов между участниками платежной системы. Важно также показать, что для осуществления всех этих операций необходима инфраструктура: POS-терминалы, банкоматы, пункты выдачи наличных и т.д. Обратите внимание на проблемы развития инфраструктуры по обслуживанию пластиковых карт в России и перспективам их дальнейшего использования.
Литература
1. О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием: Положение ЦБ РФ от 09.04.1998 г. № 23-П (в ред. от 28.04.2004 г.).
2. Об изменении порядка распространения кредитными организациями платежных карт и предоплаченных финансовых продуктов: Указание ЦБ РФ от 09.04.1999 г. № 536-У.
3. Банковское дело: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 672 с.
4. Егорова Н.Е., Смулов А.М., Григорьев И.В. Рынок пластиковых карт: модели, методы, прогнозы развития// Аудит и финансовый анализ. – 2003. – №2. – С. 163 – 195.
5. Крюкова С. Технологии овердрафтного кредитования по пластиковым карточкам// Банковские технологии. – 2000. – №7 – 8. – С.52 – 56.
5. Орлова Е.В. Зарплатные карточные проекты// Налоговый вестник. – 2004. – №7. – С.131 – 145.
7. Шеленков В.Г. Учет и организация работы с пластиковыми картами// Финансы и кредит. – 2000. – №7. – С.19 – 26.
Тема 33. Органы управления коммерческого банка
План
Введение
1. Характеристика органов, осуществляющих общее управление коммерческим банком.
2. Функции и полномочия органов, осуществляющих текущее руководство деятельностью банка.
3. Органы управления удаленными подразделениями банка.
Заключение
Методические указания
В первой части работы студент должен представить организационное устройство банка и выделить в его составе органы, осуществляющие управление деятельностью банка. В зависимости от уровня управления условно управленческие структуры банка можно разделить на органы, осуществляющие стратегическое управление, и органы, осуществляющие текущее руководство. Высшим руководящим органом в банке является общее собрание учредителей (участников). Студент должен выяснить, какими полномочиями наделен данный орган, какие функции он выполняет, с какой периодичностью проводятся общие собрания акционеров. Наряду с общим собранием учредителей (участников), органом управления коммерческого банка является совет директоров (наблюдательный совет), который осуществляет общее руководство деятельностью банка. Студенту следует показать порядок формирования совета директоров, перечислить, какие требования предъявляются к кандидатам на должность членов совета директоров.
Текущее руководство деятельностью банка осуществляют единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган. Студент должен во второй главе курсовой работы показать, каковы функции и полномочия данных структур, кто входит в их состав, какие требования установлены для лиц, осуществляющих текущее руководство банком. При этом необходимо опираться на действующее российское законодательство и нормативные акты Банка России.
В третьей главе студент должен рассмотреть органы, осуществляющие управление удаленными подразделениями коммерческого банка. К обособленным подразделениям следует отнести, прежде всего, филиалы коммерческих банков, их представительства, а также дополнительные офисы. Студент должен выяснить, на основании каких нормативно-правовых актов осуществляется создание филиалов и представительств банков в РФ, какие полномочия имеют филиалы и чем они отличаются от других подразделений банка. Студент должен показать, какие органы осуществляют руководство филиалами, представительствами и доп. офисами коммерческих банков, каковы функции и полномочия данных органов.
Литература
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (в ред. от 29.07.2004 г.).
2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. от 29.07.2004 г.).
3. Об акционерных обществах: Федеральный закон от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ (в ред. от 06.04.2004 г.).
4. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензии на осуществление банковских операций: Инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004 г. № 109-И.
5. О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций (в ред. Указания ЦБ РФ от 29.03.2004 г. № 1409-У): Положение ЦБ РФ от 14.05.2003 г. № 227-П.
6. Об отдельных вопросах применения законодательства об уведомлении Банка России об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитных организаций: Письмо ЦБ РФ от 27.12.2002 г. № 180-Т.
7. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие/ Под .ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: Юнити-ДАНА, 2001. – 863 с.
Тема 34. Инвестиционная деятельность коммерческих банков
План
Введение
1. Инвестиционная политика коммерческого банка.
2. Инвестиционные операции коммерческого банка
3. Перспективы развития инвестиционных операций российскими коммерческими банками.
Заключение
Методические указания
В первом вопросе необходимо раскрыть основные понятия инвестиционной политики и инвестиционной деятельности коммерческих банков. В отечественной литературе существуют различные понятия инвестиций банков. Следует рассмотреть основные трактовки понятия. Одни банки строят свою инвестиционную деятельность. Главным образом, с ценными бумагами. Другие занимаются финансированием серьезных долгосрочных проектов и считают это своей - инвестиционной деятельностью. Таким образом, сама трактовка понятия инвестиций подразумевает те приоритеты, которые преследует тот или иной банк при определении своей инвестиционной политики.
В инвестиционной политике банка можно выделить три основных направления:
1. Инвестирование с целью получения дохода в виде процентов, дивидендов, выплат из прибыли.
2. Инвестиции с целью получения доходов в виде приращения капитала в результате роста рыночной стоимости инвестиционных активов.
3. Инвестиции с целью получения дохода, составляющими которого выступают как текущие доходы, так и приращение капитала.
При выборе первого направления инвестиционной политики определяющее значение придается стабильности дохода. Отражая традиционные подходы к инвестированию, данное направление лежит в основе консервативной инвестиционной политики.
При ориентации инвестиционной политики на приращение капитала на первый план выдвигается стабильность увеличения рыночной стоимости инвестиционных активов, а их доходность рассматривается лишь как один из факторов, определяющих стоимость активов. Политика, направленная на рост капитала, связана с вложениями средств в инвестиционные объекты, которые характеризуются повышенной степенью риска, обусловленной возможностью обесценения их стоимости. Выбор рассмотренного направления в качестве приоритетного характерен для агрессивной инвестиционной политики.
В первом вопросе работы студенту необходимо рассмотреть и раскрыть все три направления в инвестиционной политике коммерческого банка.
Банковские инвестиции могут быть дифференцированы по частным объектам инвестирования: вложения в инвестиционные кредиты, срочные депозиты, паи и долевые участия, в ценные бумаги, недвижимость, драгоценные металлы и камни, предметы коллекционирования, имущественные и интеллектуальные права и так далее. При рассмотрении второго вопроса необходимо раскрыть инвестиционные операции коммерческого банка на конкретном примере.