31. Особенности налогообложения страховых организаций (на примере конкретной страховой организации)
32. Особенности налогообложения субъектов малого бизнеса
33. Особенности налогообложения некоммерческих организаций и фондов (на примере конкретной организации или фонда)
34. Особенности налогообложения операций с ценными бумагами
35. Особенности налогообложения бюджетных организаций (на примере конкретной организации)
36. Особенности налогообложения организаций финансового сектора экономики (на примере конкретного хозяйствующего субъекта)
37. Оценка и налогообложение недвижимости и другого имущества организаций (на примере конкретного хозяйствующего субъекта)
38. Обеспечение финансовой устойчивости организации за счет рациональной налоговой политики
39. Ответственность налогоплательщиков за нарушение налогового законодательства
40. Оффшорный бизнес и особые экономические зоны: мировой и отечественный опыт
41. Правовая природа, место и роль налоговых органов в системе регулирования налоговых отношений в Российской Федерации
42. Применение упрощенной системы налогообложения и оценка эффективности ее использования (на примере конкретного хозяйствующего субъекта)
43. Применение различных систем налогообложения: проблемы совмещения
44. Пути совершенствования налогообложения коммерческих банков (на примере конкретного банка)
45. Разработка налоговой учетной политики организации и оценка ее эффективности
46. Региональные налоги, их место и роль в налоговой системе и доходных источниках бюджетов
47. Система местного налогообложения и налоги, являющиеся доходными источниками местных бюджетов
48. Система косвенного налогообложения: мировая и отечественная практика
49. Сравнительная характеристика традиционной системы налогообложения и применения специальных налоговых режимов
50. Специальные налоговые режимы: положительные и отрицательные стороны
Дополнительные темы
1. Анализ и прогнозирование налоговых поступлений в бюджеты разного уровня бюджетной системы российской Федерации
2. Государственные органы как участники в сфере налогообложения
3. Двойное налогообложение и проблемы его устранения в международной практике
4. Зарубежные и российские школы налогообложения
5. Защита интересов государства и налогоплательщиков в налоговых правоотношениях
6. Исторический опыт развития налоговой системы России и его значение на современном этапе
7. История фискальной службы в России и за рубежом
8. Классификация и квалификация административных и налоговых правонарушений в системе налогообложения
9. Критерии оценки деятельности налоговых органов
10. Международное сотрудничество в налоговой сфере
11. Местные налоги в свете развития бюджетного федерализма
12. Методология, методика и практика исчисления налогов
13. Методика урегулирования международных споров и разногласий в области налогообложения
14. Методика и практика вертикального и горизонтального выравнивания налоговых поступлений
15. Налоговые льготы: виды, назначение, порядок предоставления
16. Налоговое регулирование: место и значение в рыночной экономике
17. Налоговое регулирование деятельности малого предпринимательства в Российской Федерации
18. Налоговое регулирование инвестиционной деятельности в Российской Федерации
19. Налоговое стимулирование научно-технического прогресса в Российской Федерации
20. Налоговые споры, их классификация и разрешение
21. Налоговые убежища, налоговые гавани, налоговые оазисы, оффшорные зоны: понятие, сущность, основные цели и значение
22. Налогообложение иностранных юридических и физических лиц
23. Налоги – институт государственного регулирования рыночной экономики
24. Налоги и налоговые системы зарубежных стран: характеристики, черты, особенности
25. Налоговая система: историческая эволюция, современное состояние и перспективы развития
26. Налоговая политика в Российской Федерации: историческое развитие и современное состояние
27. Налоговый механизм и проблемы его совершенствования в Российской Федерации
28. Организация и методы контрольной работы налоговых органов и пути повышения их эффективности
29. Особенности изменения налогового законодательства в свете принятия Налогового Кодекса РФ
30. Режимы льготного налогообложения на территории России: понятие, предпосылки создания и виды
31. Современные принципы налогообложения и их использование в Российской Федерации
32. Соотношение прямого и косвенного налогообложения в Российской Федерации и проблемы их оптимизации
33. Фискальная и регулирующая роль таможенных платежей
34. Экономическая сущность налогов и ее реализация в условиях становления и развития рыночной экономики в Российской Федерации
35. Экономическая и социальная роль налогов в современном обществе
Нормативно-правовые акты
1. Конституция Российской Федерации, 12.12.1993 г. - М.: Юридическая литература, 1996 г.
2. Арбитражный процессуальный Кодекс Российской Федерации, от 24.07.2002 г. №95-ФЗ
3. Гражданский кодекс Российской Федерации, Части 1 и 2.
4. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ
5. Налоговый кодекс Российской Федерации, Части 1 и 2
6. Таможенный Кодекс Российской Федерации
7. Федеральный закон от 21.03.1991 г. № 943-1 «О налоговых органах Российской Федерации»
8. Закон РФ от 09.12.1991 г. № 2003-1 «О налогах на имущество физических лиц»
9. Федеральный закон РФ от 31.12.1995 г. № 41-ФЗ «О соглашениях о разделе продукции»
10. Федеральный закон РФ от 21.11.1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете в Российской Федерации»
11. Федеральный закон от 24.08.1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»
12. Федеральный закон от 16.07.1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»
13. Закон РФ от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»
14. Федеральный закон от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»
15. Федеральный закон от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт»
16. Федеральный закон от 24.07.2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»
17. Закон Самарской области 6.11.2002 г. № 86-ГД «О транспортном налоге на территории Самарской области»
18. Закон Самарской области от 25.11.2003 г. № 98-ГД «О налоге на имущество организаций на территории Самарской области»
19. Закон Самарской области от 9.10.2006 г. № 102-ГД «Об упрощенной системе налогообложения на основе патента на территории Самарской области»
20. Закон Самарской области от 29.06.2009 г. №77-ГД «О пониженной налоговой ставке для отдельных категорий налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения, объектом налогообложения у которых являются доходы, уменьшенные на величину расходов»
21. План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкцией по его применению, утвержденными приказом Минфина РФ от 31.10.2000 г. № 94н
22. Постановление Правительства Российской Федерации от 02.12.2000 г. № 914 «Об утверждении правил ведения журналов Учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость»
23. Постановление Правительства РФ от 01.01.2002 г. № 1 «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы»
24. Постановление Правительства РФ от 30.06.2004 г. № 329 «О Министерстве финансов Российской Федерации»
25. Постановление Правительства РФ от 30.09.2004 г. № 506 «Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе»
26. Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности, утвержденным приказом Минфина РФ от 29.07.1998 г. № 34н
27. ПБУ 1/98 «Учетная политика организации», утвержденного приказом Минфина РФ от 09.12.1998 г. № 60н
28. ПБУ 5/01 «Учет материально-производственных запасов», утвержденного приказом Минфина РФ от 09.06.2001 г. № 44н
29. ПБУ 6/01 «Учет основных средств», утвержденного приказом Минфина РФ от 30.03.2001 г. № 26н
30. ПБУ 9/99 «Доходы организации», утвержденного приказом Минфина РФ от 06.05.1999 г. № 32н
31. ПБУ 10/9 «Расходы организации», утвержденного приказом Минфина РФ от 06.05.1999 г. № 33н
32. ПБУ 14/2000 «Учет нематериальных активов», утвержденного приказом Минфина РФ от 16.10.2000 г. № 91н
33. Приказ Минфина РФ «О формах бухгалтерской отчетности организаций» от 13.01.2000 г. № 4н
34. Приказ Минфина РФ «О методических рекомендациях о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации» от 28.06.2000 г. № 60н
35. Приказ МНС РФ от 28 октября 2002 г. № БГ-3-22/606 «Об утверждении формы Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, и Порядка отражения хозяйственных операций в Книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения»
36. Методические указания по бухгалтерскому учету основных средств, утвержденными Приказом Минфина РФ от 20.07.1998 г. № 33н (с учетом изменений и дополнений)
Рекомендуемая литература
основная
1. Акулич М.В. Налоговый учет и отчетность: [учеб. пособие для вузов] / М. В. Акулич. - СПб.: Питер, 2009. - 206 с. - (Краткий курс).
2. Александров И.М. Налоги и налогообложение: Учебник. – 9-е изд.. перераб. и доп. - М.; Дашков и К. – 2009. 318 с.
3. Вещунова Н.Л. Бухгалтерский и налоговый учет: учебник / Н. Л. Вещунова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Проспект, 2009. - 843 с.
4. Дуканич Л.В. Налоги и налоговый менеджмент в России: учеб. пособие для вузов / Л. В. Дуканич. - Ростов н/Д: Феникс, 2008. - 605 с. - (Высш. образование).