ДВВ – другие виды валют
4. Справочники АИП «Кредитный регистр»
Справочники АИП «Кредитный регистр» представляют собой детализированный перечень информации по субъектам кредитной истории, их договорных отношений с банками и небанковскими организациями. Данные справочники являются едиными как для банков, так и для небанковских организаций, и используются исключительно для ведения АИП «Кредитный регистр».
Справочники ведутся централизованно уполномоченным органом и обновляются по мере изменения законодательных и нормативных документов, на основе которых составлены справочники.
4.1. Справочник – Вид (роль) субъекта кредитной истории.
4.1.1.Область применения
Настоящий справочник определяет вид (роль) субъекта в кредитной истории.
4.1.2. Нормативные ссылки.
В настоящем справочнике использованы ссылки на следующие законодательные и нормативные документы:
- Гражданский кодекс Республики Казахстан,
- Закон Республики Казахстан «Об акционерных обществах»,
- Закон Республики Казахстан «Об ипотеке недвижимого имущества»,
- Правила классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, утвержденные постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года №296,
- Правила ведения документации по кредитованию, утвержденные постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 23 февраля 2007 года №49,
- Методические рекомендации по применению международного стандарта бухгалтерского учета (IAS) 18 «Доход».
4.1.3 Термины и определения
В настоящем справочнике используются следующие термины с соответствующими определениями.
Заемщик – лицо, подписывающее договор займа (кредита), получившее заем (кредит) и принимающее на себя обязательства по возврату полученных денег и полную оплату полученного займа (кредита), в том числе вознаграждения и других платежей по кредиту.
Созаемщик – лицо, подписывающее договор займа (кредита) вместе с заемщиком и выступающее по договору займа (кредита) в качестве солидарного ответственного за выполнение обязательств по возврату полученных денег и полную оплату полученного займа (кредита), в том числе вознаграждения и других платежей по займу (кредиту).
Акционер – лицо, являющееся собственником акции в размере десяти и более процентов простых акций заемщика (созаемщика).
Долевой участник – лицо, владеющее долей участия в уставном капитале юридического лица. Для целей АИП «Кредитный регистр», владеющий долей участия в уставном капитале юридического лица 10 и более процентами.
Гарант – лицо, которое обязуется перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично солидарно с должником.
Залогодатель – лицо, чье имущество или доля в нем являются предметом залога, в соответствии с договором залога.
Руководитель – физическое лицо, которое в соответствии с законом или учредительными документами осуществляет руководство юридическим лицом или является индивидуальным предпринимателем.
Бенефициар – лицо, которое в соответствии с договором гарантии либо поручения является получателем выгоды (в его пользу заключается договор).
Принципал – лицо, которое в соответствии с договором гарантии либо поручения является основным должником в обязательстве.
4.1.4. Общие положения
Объектами настоящего справочника (субъектами кредитной истории) являются юридические и физические лица (в том числе индивидуальный предприниматель), резиденты и нерезиденты Республики Казахстан.
Вид (роль) субъекта кредитной истории соответствует определенному справочником статусу.
Каждый субъект может иметь одну или несколько ролей в кредитной истории, в зависимости от договорных отношений с банком или небанковской организацией. Например, заемщик может быть одновременно созаемщиком, залогодателем, гарантом, поручителем, акционером, долевым участником, руководителем, бенефициаром и принципалом.
В данном справочнике указываются те Акционеры либо Долевые участники, которые являются собственниками акции либо владеющие долями участия в уставном капитале юридического лица в размере десяти и более процента простых акций либо долей участия заемщика (созаемщика).
Заемщик, созаемщик, гарант, залогодатель непосредственно завязываются к договору кредита, путем определения соответствующей роли.
В случае, если у одного и того же субъекта кредитной истории есть две и более роли (заемщик-залогодатель, созаемщик-залогодатель, гарант-залогодатель) на один договор необходимо придерживаться следующей схемы.
Например, если заемщик является залогодателем, то соответственно, повторно заемщик не заводится в качестве роли «Залогодатель», а в подблоке «Обеспечение» выбирается/заполняется его Наименование/Ф.И.О..
Аналогично, в случае если созаемщик или гарант выступает залогодателем.
4.1.5. Структура справочника.
| №п/п | Справочник вид субъекта |
| 1 | Заемщик |
| 2 | Созаемщик |
| 3 | Гарант |
| 4 | Залогодатель |
| 5 | Бенефициар |
| 6 | Принципал |
4.2. Справочник – Организационно-правовая форма.
4.2.1.Область применения
Настоящий справочник определяет организационно-правовую форму субъекта кредитной истории.
Требования справочника обязательны для всех видов субъектов, являющихся юридическими лицами, зарегистрированных на территории Республики Казахстан для осуществления экономической деятельности.
4.2.2. Нормативные ссылки.
В настоящем справочнике использованы нормы Гражданского кодекса Республики Казахстан и формы хозяйствования субъектов кредитного регистра соответствуют ведомственному «Классификатору организационно-правовых форм хозяйствования» Агентства Республики Казахстан по статистике.
4.2.3 Термины и определения
В настоящем справочнике используются следующие термины с соответствующими определениями.
Под организационно-правовой формой понимается такой вид юридического лица, который отличается от другого вида способом создания, объемом правоспособности, порядком управления, характером и содержанием прав и обязанностей учредителей (участников) в отношении друг друга и юридического лица.
Юридическим лицом признается организация, которая имеет на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления обособленное имущество и отвечает этим имуществом по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права и обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Необходимой предпосылкой для возникновения юридического лица является подготовка его учредителями учредительных документов, в которых определяется правовой статус юридического лица (наименование юридического лица, содержащее указание на организационно-правовую форму, местонахождение, порядок управления деятельностью, права и ответственность и др.).
К государственным относятся предприятия, основанные на праве:
1) хозяйственного ведения;
2) оперативного управления (казенное предприятие).
К негосударственным относятся предприятия:
Полные товарищество – товарищество, участники которого при недостаточности имущества полного товарищества несут солидарную ответственность по его обязательствам всем принадлежащим им имуществом.
Коммандитное товарищество – товарищество, которое включает наряду с одним или более участниками, несущими дополнительную ответственность по обязательствам товарищества всем своим имуществом (полными товарищами), также одного или более участников, ответственность которых ограничивается суммой внесенного ими вклада в имущество товарищества (вкладчиков) и которые не принимают участия в осуществлении товариществом предпринимательской деятельности.