- равное 1 - "да" ("постоянно", "всегда", "в полном объеме");
- равное 2 - "в основном" ("как правило", "достаточно полно");
- равное 3 - "частично" ("отчасти да", "в некоторых случаях", "недостаточно полно");
- равное 4 - "нет" ("никогда", "ни в каких случаях").
Показатель системы управления рисками представляет собой среднее взвешенное значение оценок ответов на вопросы, приведенные в приложении 6 к настоящему Указанию, и рассчитывается по следующей формуле:
ПУ4 = SUM (балл x вес ) : SUM вес ,
где:
балл - оценка от 1 до 4 ответа на соответствующий вопрос (балльная оценка);
вес - оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 ответа на соответствующий вопрос (весовая оценка).
ПУ4 = 28 / 25 = 1,12
Показатель системы управления рисками является целым числом. В случае если дробная часть показателя имеет значение, меньшее 0,35, то ему присваивается значение, равное его целой части. В противном случае показатель принимается равным его целой части, увеличенной на 1.
Полученный результат характеризует состояние системы управления рисками следующим образом:
- равный 1 - "хорошее";
- равный 2 - "удовлетворительное";
- равный 3 - "сомнительное";
- равный 4 - "неудовлетворительное".
Таким образом, состояние системы управления рисками хорошее.
Б) Показатель состояния внутреннего контроля (ПУ5) определяется на основании оценки ответов на вопросы, приведенные в таблице 7.
Таблица 7. Показатель состояния внутреннего контроля
| № | Вопрос | вес | Баллы |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Соответствуют ли внутренние документы банка, регламентирующие правила организации системы внутреннегоконтроля, требованиям Банка России? | 1 | 1 |
| 2 | Осуществляют ли органы управления банка внутреннийконтроль в соответствии с требованиями и полномочиями,определенными учредительными и внутренними документамибанка? | 2 | 1 |
| 3 | Осуществляется ли в банке контроль за распределениемполномочий при совершении операций (сделок)? | 2 | 1 |
| 4 | Осуществляется ли в банке контроль за управлениеминформационными потоками? | 2 | 1 |
| 5 | По всем ли направлениям деятельности (банковскимпродуктам) приняты внутренние документы (правила,процедуры, положения, распоряжения, решения, приказы,методики, должностные инструкции и иные документы),регламентирующие осуществление внутреннего контроля? | 1 | 2 |
| 6 | Позволяет ли организация службы внутреннего контролябанка эффективно осуществлять возложенные на нее функции? | 3 | 1 |
| 7 | Осуществляет ли совет директоров (наблюдательный совет)банка контроль за деятельностью службы внутреннегоконтроля? | 2 | 2 |
| 8 | Функционирует ли в банке структурное подразделение(ответственный сотрудник) по противодействию легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ифинансированию терроризма? | 1 | 1 |
| 9 | Соответствует ли ответственный сотрудник (сотрудникиструктурного подразделения) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступнымпутем, и финансированию терроризма требованиям Банка России? | 3 | 1 |
| 10 | Имеются ли в банке правила внутреннего контроля в целяхпротиводействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма? | 2 | 1 |
| 11 | Позволяет ли система внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма уделять повышенное внимание операциям клиентов с повышенной степенью (уровнем) риска и обеспечить документальное фиксирование информации в соответствии с требованиями Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст.3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828; 2006, N 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст. 1831; N 31, ст. 3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036)? | 1 | 1 |
| 12 | Соблюдаются ли правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма? | 3 | 1 |
| 13 | Обеспечивает ли банк в процессе своей деятельности соблюдение требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России, в том числе определяющих порядок и сроки представления отчетности, а также порядок обязательного резервирования? | 3 | 1 |
| 14 | Обеспечивает ли банк своевременное выполнение требованийБанка России в части устранения выявленных в его деятельности нарушений и недостатков, а также реализацию рекомендаций Банка России? | 3 | 1 |
Оценка ответов на вопросы производится путем присвоения им значений по четырехбалльной шкале:
- равное 1 - "да" ("постоянно", "всегда", "в полном объеме");
- равное 2 - "в основном" ("почти постоянно", "почти всегда", "почти в полном объеме");
- равное 3 - "частично" ("отчасти да", "не всегда", "в некоторых случаях");
- равное 4 - "нет" ("никогда", "ни в каких случаях").
Показатель состояния внутреннего контроля рассчитывается по следующей формуле:
ПУ5 = SUM (балл x вес ) : SUM вес,
где:
балл - оценка от 1 до 4 ответа на соответствующий вопрос (балльная оценка);
вес - оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 ответа на соответствующий вопрос.
ПУ5 = SUM (балл x вес ) : SUM вес = 1,06
Показатель состояния внутреннего контроля является целым числом. В случае если дробная часть полученного показателя имеет значение меньше 0,35, то ему присваивается значение, равное его целой части. В противном случае показатель принимается равным его целой части, увеличенной на 1.
Полученный результат характеризует состояние внутреннего контроля следующим образом:
- равный 1 - "хорошее";
- равный 2 - "удовлетворительное";
- равный 3 - "сомнительное";
- равный 4 - "неудовлетворительное".
Тогда состояние внутреннего контроля оценивается как хорошее.
В) Показатель управления стратегическим риском (ПУ6) определяется на основании оценки ответов на вопросы, приведенные в таблице 8.
Таблица 8. Показатель управления стратегическим риском
| № | Вопрос | вес | Баллы |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Имеется ли у банка Стратегия развития банка? | 2 | 1 |
| 2 | Учел ли банк в Стратегии развития банка результаты SWOT-анализа, позволяющего выявить и структурировать сильные и слабые стороны банка, а также потенциальные возможности своего развития и угрозы, способные нейтрализовать данные возможности? | 3 | 1 |
| 3 | Определены ли в Стратегии развития банка приоритетныедля банка продукты, направления деятельности, которыебанк намерен развивать? | 2 | 1 |
| 4 | Определены ли в Стратегии развития банка методы, при помощи которых банк предполагает достигнуть стратегической цели? | 2 | 1 |
| 5 | Имеются ли у банка планы реализации Стратегии развитиябанка? | 1 | 1 |
| 6 | Выполняются ли планы, разработанные банком для реализациистратегической цели? | 2 | 1 |
| 7 | Проводится ли банком регулярный мониторинг степени достижения поставленных в Стратегии развития банка целей? | 1 | 1 |
Оценка ответов на вопросы производится путем присвоения им значений по четырехбалльной шкале:
- равное 1 - "да" ("постоянно", "всегда", "в полном объеме");
- равное 2 - "в основном" ("почти постоянно", "почти всегда", "почти в полном объеме");
- равное 3 - "частично" ("отчасти да", "не всегда", "в некоторых случаях");
- равное 4 - "нет" ("никогда", "ни в каких случаях").
Показатель управления стратегическим риском представляет собой среднее взвешенное значение оценок ответов на вопросы и рассчитывается по следующей формуле:
ПУ6 = SUM (балл x вес ) : SUM вес,
где:
балл - оценка от 1 до 4 ответа на соответствующий вопрос (балльная оценка);
вес - оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 ответа на соответствующий вопрос.