| № | Статья | Норматив | Факт |
| H1 | Достаточности капитала, % min | 10.0 | 25.2 |
| H2 | Мгновенной ликвидности, % min | 15.0 | 66.2 |
| H3 | Текущей ликвидности, % min | 50.0 | 65.1 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120.0 | 55.9 |
| H5 | Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min | 20.0 | 26.0 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25.0 | 22.6 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800.0 | 279.8 |
| H9.1 | Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max | 50.0 | 0.0 |
| H10.1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3.0 | 1.2 |
| H12 | Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max | 25.0 | 0.0 |
| H17 | Норматив соотношения кредитов с ипотечным покрытием и капитала, % min | 10.0 | 0.0 |
| H18 | Норматив соотношения ипотечного покрытия и эмиссии облигаций с ипотечным покрытием, % min | 100.0 | 0.0 |
| H19 | Норматив соотношения обязательств перед кредиторами, которые имеют право перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и капитала, % max | 50.0 | 0.0 |
Причины невыполнения нормативов:
Банк не является эмитентом облигаций с ипотечным покрытием, поэтому Н17 и Н18 не рассчитываются.
Таблица 2.7 Нормативы ликвидности Банка на 01.01.2007 г.
| Условное обозначение (номер) норматива | Название норматива | Допустимое значение норматива | Фактическое значение норматива |
| H1 | Достаточности капитала | Min 10% (K<5 млн.евро) | 23,113% |
| Н2 | Мгновенной ликвидности | Min 15% | 56,392% |
| Н3 | Текущей ликвидности | Min 50% | 95,249% |
| Н4 | Долгосрочной ликвидности | Max 120% | 73,118% |
| Н6 | Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков | Max 25% | 22,8% |
| Н7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков | Max 800% | 267,443% |
| H9.1 | Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) | Max 50% | 0% |
| H10.1 | Совокупная величина риска по инсайдерам | Max 3% | 1,663% |
| H12 | Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц | Max 25% | 0% |
Собственные средства банка увеличились по сравнению с прошлым годом на 0,5 %. За отчетный период банк не испытывал недостатка в высоколиквидных активах и обеспечивал своевременное исполнение обязательств по платежам. Установленные банком предельные значения коэффициентов избытка/дефицита ликвидности соблюдаются. Нормативы ликвидности не нарушаются.
2.3 Виды и показатели кредитования юридических лиц Южным Торговым Банком
Одной из важнейших задач Банка в области управления кредитными рисками является обеспечение финансовой устойчивости и минимизация потерь Банка при проведении активных операций. Контроль и регулирование уровня риска кредитного портфеля осуществляется путем планирования его величины на определенный период. Первостепенная цель Банка в управлении кредитными рисками - проведение активных операций с наименьшей степенью риска. При формировании резерва под кредитные риски Банк руководствуется требованиями Банка России, внутренними нормативными документами и политиками, решениями коллегиальных органов управления.
Управление рисками в банке ориентируется как на идентификацию факторов влияющих на снижение рисков диверсификационных эффектов, так и факторов повышающих степень риска, которые возникают, к примеру, вследствие сознательной или несознательной концентрации кредитной деятельности в определенных отраслях и (или) регионах.
Политика банка в области анализа и контроля за рисками банковской деятельности строится на принципе прогнозирования и предположений развития ситуаций по каждой операции, связанной с размещением денежных средств, и прогнозировании возможной величины соответствующих рисков.
Опираясь на принцип поэтапности разработанной стратегии, для достижения поставленных целей Банком в каждой точке прогнозирования производится анализ нескольких моделей кредитных портфелей.
Принятый путь долгосрочного прогноза использования различных моделей кредитования и интегрирования управления рисками, позволяет повысить эффективность капитала за счет возможных компенсирующих операций, что максимально обеспечивает интересы клиентов банка.
С целью минимизации кредитного риска банком осуществляются следующие мероприятия и процедуры: инвестиции осуществляются на основании решений Кредитного комитета после детального изучения бизнеса клиента - потенциального заемщика, его финансового положения и кредитоспособности с учетом его отраслевой принадлежности, кредитной истории, а также качества обеспечения возвратности кредита. Советом директоров и правлением банка устанавливаются лимиты кредитования отдельных категорий заемщиков, отраслей, лимиты на кредитные продукты, а кредитным комитетом устанавливаются лимиты на конкретного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков. Банком разработаны нормативные документы (методики), регламентирующие определение финансового состояния заемщика и категории качества, предоставляемого ему кредитного продукта, включение конкретной ссуды в портфель однородных ссуд. Эти методики позволяют существенно повысить оперативность и точность рискового планирования и значительно снизить вероятность возникновения кредитных рисков.
В целях минимизации процентного риска банком проводится политика сопоставимости сроков привлечения и размещения средств с учетом существующих тенденций изменения процентной ставки по тем или иным финансовым инструментам. Соглашения банка с клиентами на привлечение и размещение средств предусматривают возможность банка пересмотреть ставку привлечения (размещения) ресурсов в зависимости от ситуации, складывающейся на финансовых рынках и конкурентной среды.
Система контроля за процентным риском предусматривает непрерывность оценки влияния процентного риска на каждый продукт и вид операционной деятельности. Службами банка отслеживается концентрация процентного риска во всех основных сферах деятельности банка, при этом учитывается мультивалютность операций, проводимых банком. Для управления этим риском используются различные аналитические инструменты: GAP-анализ, метод выявления несоответствий, анализ сроков погашения активов и обязательств. Ежемесячно банком проводится стресс-тестирование процентного риска с целью определения его уровня, угрожающего функционированию банка.
Банк осуществляет следующие виды кредитования юридических лиц.
· предоставление возобновляемых кредитов;
· овердрафты;
· предоставление кредитов на покупку векселей;
· предоставление гарантий;
· лизинговые операции.
Для получения кредита заемщики должны предоставить следующие документы:
1.Заявка на получение кредита, которая содержит следующие данные
цель кредита;
размер кредита;
вид и срок ссуды;
обеспечение;
планируемые источники погашения.
2. Нотариально заверенные:
Учредительный договор (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
Устав (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
копия свидетельства о государственной регистрации (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
карточка образцов подписей и печати (форма 0401026) если нет расчетного счета в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»;
копия свидетельства ИМНС о постановке на учет (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
выписка из реестра о составе акционеров (для акционерных обществ).
3. Без нотариального заверения:
копии паспортов учредителей, директора, главного бухгалтера;
документ об избрании (назначении) первого лица на должность (документ, подтверждающий полномочия лица на ведение переговоров и подписание документов);
справка о составе акционеров и их доли в уставном фонде (выписка из реестра акционеров) для открытых (закрытых) акционерных обществ;
копия договоров на расчетно-кассовое обслуживание для составления дополнительного соглашения о возможности предоставления права безакцептного списания денежных средств с расчетного счета;
протокол собрания коллегиального органа о получении кредита в ОАО АБ «Южный Торговый Банк» в сумме и на срок с указанием целей кредитования и передачу в залог имущества в обеспечение исполнения обязательств по получаемому кредиту.
4. Бухгалтерская отчетность в полном объеме:
бухгалтерский баланс на 3 последние отчетные даты, заверенные налоговым органом по месту регистрации;
приложения (отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств) к бухгалтерскому балансу на 3 последние отчетные даты;
аудиторское заключение (если таковое имеется);
расшифровки на дату кредитования структуры дебиторской, кредиторской задолженности, сроки их погашения; остатков товарно-материальных ценностей; полученных кредитов и займов с приложением копий кредитных договоров, договоров обеспечения и справки о фактическом остатке ссудной задолженности;
справка о выданных поручительствах с приложением копий договоров поручительства (на дату кредитования);
справка ИМНС о наличии/отсутствии просроченных платежей в бюджет на дату кредитования);
справка ИМНС о счетах открытых в банках (на дату кредитования);
справки из банков, обслуживающих расчетные счета, о наличии/отсутствии картотеки на счете; об оборотах денежных средств по расчетному счету за последние 4 месяца; о наличии/отсутствии ссудной задолженности;