Производственный план Финансовый план Оценка эффективности проекта Заключение Задание принял к исполнению (подпись студента) (стр. 2 из 10)

По прогнозам маркетологов годовой прирост объёмов продаж составит: во второй год – 2%, в третий и последующие годы – 5%. Средняя прогнозная цена одного условного изделия составляет 9 тыс. рублей.

На основе прошлого опыта был составлен прогноз денежных поступлений и выплат:

· ожидается, что компания будет получать оплату отгруженной продукции с задержкой на месяц;

· компания сможет оплачивать поставки материалов с задержкой на месяц;

· заработная плата всех категорий персонала выплачивается в следующем месяце;

· налог на имущество и проценты по кредиту выплачиваются ежеквартально, в конце каждого квартала;

· налог на прибыль за первый квартал выплачивается в мае, за второй – в августе, за третий – в ноябре, за четвертый – переходит в задолженность на следующий год.

Дополнительные капвложения можно покрыть частично за счет собственных средств (у компании имеется первоначальный капитал 1 млн.рублей), частично за счет кредита, который планируется брать на год под 20% годовых. Сумма кредита определяется самостоятельно, в зависимости от потребности в денежных средствах.

2. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

2.1. Определение прогнозируемой доли рынка, объемов продаж и объёмов выпуска.

Для определения доли рынка компании «Старт» необходимо выполнить расчет уровня ее конкурентоспособности (Таблица 2). В данной таблице заранее определена весомость факторов и проведена экспертная оценка каждого фактора для всех компаний конкурентов по пятибалльной системе.

Общая оценка (уровень конкурентоспособности) определяется как сумма рангов для каждой компании (по столбцам).

Таблица 2 – Оценка конкурентоспособности компании

Факторы конкурентоспособности	Весомость факторов	Компании-конкуренты
		Компания 1		Компания 2			Компания 3			Компания 4
		балл	ранг		балл	ранг		балл	ранг		балл	ранг
Качество продукции	0,20	5	0,200		4	0,160		3	0,120		4	0,160
Дизайн	0,13	4	0,104		4	0,104		2	0,052		4	0,104
Уровень цены	0,15	5	0,150		3	0,090		4	0,120		3	0,090
Обновление продукции	0,09	4	0,072		4	0,072		1	0,018		3	0,054
Сроки изготовления	0,06	5	0,060		2	0,024		3	0,036		3	0,036
Ассортимент	0,12	4	0,096		4	0,096		2	0,048		3	0,072
Производственные возможности	0,11	5	0,110		4	0,088		3	0,066		4	0,088
Местонахождение	0,06	3	0,036		3	0,036		5	0,060		2	0,024
Репутация компании	0,08	4	0,064		5	0,080		3	0,048		2	0,032
Общая оценка (уровень конкурентоспособности)	1,00	0,89		0,75		0,57		0,660

* Ранг определяется отношением (балл)/5*(весомость)

Качество продукции (компания 1): 5/5*0,2=0,2;

Дизайн (компания 1): 4/5*0,13=0,1;

Уровень цены (компания 1): 5/5*0,15=0,15;

Обновление продукции (компания 1): 4/5*0,09=0,07;

Сроки изготовления (компания 1): 5/5*0,06=0,06 и т.д.

На основании оценок конкурентоспособности можно рассчитать прогнозируемую долю рынка каждого конкурента (Таблица 3) по формуле:

Дpj = Укj /

*100

где Дpj, Укj – доля рынка и уровень конкурентоспособности j-й компании соответственно.

Прогнозируемый объем продаж для каждой компании в первый год определяется исходя из потенциала рынка и доли рынка компании:

Vj = П x Дpj

где Vj – прогнозируемый объем продаж для j-й компании, тыс.руб;

П – потенциал рынка (см.исходные данные), тыс.руб.

Таблица 3 – Расчет доли рынка и потенциальной выручки от реализации

Конкуренты	Уровень конкурентоспособности	Доля рынка, %	Объем продаж, тыс. руб. в год
Конкурент 1	0,89	31,08	24 941,81
Конкурент 2-"Старт"	0,75	26,13	20 971,25
Конкурент 3	0,57	19,79	15 882,23
Конкурент 4	0,66	23,00	18 454,70
Итого	2,87	100,00	80 250,00

Дpj = 0,75 / 2,87 * 100 = 26,13%

Vj = 80250 * 26,13 / 100 = 20971,25 тыс.руб. в год.

Расчет прогнозируемых объемов продаж и объёмов выпуска в условных изделиях (Таблица 4) проводится для конкретной компании «Старт», которая является конкурентом №2. На основе объема продаж определяется объем выпуска в условных изделиях, исходя из средней прогнозной цены одного условного изделия:

N = Vj / Цср,

где N – объем выпуска в первый год, условных изделий,

Цср – средняя прогнозная цена одного условного изделия, руб.

В последующие годы объём продаж, и объёмы выпуска определяются на основе годовых темпов роста объёмов продаж (в исходных данных).

Таблица 4 – Расчет прогнозируемых объемов выпуска

Показатели	Годы
	1-й	2-й	3-й	4-й	5-й
Темп роста объемов продаж, %	0%	102%	105%	105%	105%
Прогноз объемов продаж, тыс. руб.	20 971,25	21 390,68	22 460,21	23 583,22	24 762,39
Объем выпуска, условных изделий*	2330	2377	2496	2620	2751

* Средняя прогнозная цена составляет 9000 рублей на 1 усл.изделие

Прогноз объемов продаж в 1-й год = 20971,25 * 100 / 100 = 20971,25 тыс. руб.

Прогноз объемов продаж во 2-й год = 20971,25 * 102 / 100 = 21390,68 тыс.руб. и т.д.

N = 20 971 250 / 9000 = 2330 усл.изд.

2.2. Расчет потребного количества оборудования

Количество оборудования, необходимое для выполнения производственной программы (объемов выпуска), определяется на первый год с учётом резерва производственной мощности. В последующие годы при увеличении объёмов выпуска этот резерв используется, и нет необходимости закупать дополнительное оборудование. Расчеты приведены в таблице 5. Используется следующая формула расчета:

Сi = Ti x N / (1 – R) / F,

где, Сi – необходимое количество оборудования по i-ой группе, ед.;

Ti – трудоемкость обработки единицы условного изделия по i-ой группе оборудования, час (в индивидуальной задании);

N – объем выпуска в первый год, условных изделий (таблица2);

R – резерв производственной мощности;

F – действительный годовой фонд времени единицы оборудования, час.