Баланс доходов и расходов (финансовый план)
| Шифр строки | Разделы статьи баланса | Сумма, тыс. руб. |
| 1 | 2 | 3 |
| 001 | I. Поступления (приток денежных средств) | |
| 002 | А. От текущей деятельности | |
| 003 | Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин) | 88633 |
| 004 | Прочие поступления: | |
| 005 | средства целевого финансирования | 100 |
| 006 | поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях | 50 |
| 007 | Прирост устойчивых пассивов | 230 |
| 008 | Итого по разделу А | 89013 |
| 009 | Б. От инвестиционной деятельности | |
| 010 | Выручка от прочей реализации (без НДС) | 9406 |
| Прочие операционные доходы | ||
| 011 | Доходы от внереализационных операций | 10906 |
| 012 | Накопления по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом | 329 |
| 013 | Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР | 200 |
| 014 | Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве | 710 |
| 015 | Высвобождение средств из оборота (мобилизация) | - |
| 016 | Итого по разделу Б | 21551 |
| 017 | В. От финансовой деятельности | |
| 018 | Увеличение уставного капитала | |
| 019 | Доходы от финансовых вложений | |
| 020 | Увеличение задолженности, в том числе: | |
| 021 | получение новых займов, кредитов | 3200 |
| 022 | выпуск облигаций | - |
| 023 | Итого по разделу В | 3200 |
| 024 | Итого доходов | 113764 |
| 025 | II. Расходы (отток денежных средств) | |
| 026 | А. По текущей деятельности | |
| 027 | Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость) | 56036 |
| 028 | Платежи в бюджет – всего, в том числе: | 13022 |
| 029 | налоги, включаемые в себестоимость продукции | 5294 |
| 030 | налог на прибыль | 5131 |
| 031 | налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия | 1093 |
| 032 | налоги, относимые на финансовые результаты | 1504 |
| 033 | выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.) | 3020 |
| 034 | Прирост собственных оборотных средств | 1216 |
| 035 | Итого по разделу А | 73294 |
| 036 | Б. По инвестиционной деятельности | |
| 037 | Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы – всего, из них: | |
| 038 | вложения во внеоборотные активы производственного назначения | 8100 |
| 039 | вложения во внеоборотные активы непроизводственного назначения | 3120 |
| 040 | затраты на проведение НИОКР | 400 |
| 041 | платежи по лизинговым операциям | - |
| 042 | долгосрочные финансовые вложения | |
| 043 | расходы по прочей реализации | 5410 |
| 044 | расходы по внереализационным операциям | 9100 |
| 045 | содержание объектов социальной сферы | 1370 |
| 046 | прочие расходы | |
| 047 | Итого по разделу Б | 27500 |
| 048 | В. От финансовой деятельности | |
| 049 | Погашение долгосрочных кредитов | 3200 |
| 050 | Уплата процентов по долгосрочным кредитам | 800 |
| 051 | Краткосрочные финансовые вложения | - |
| 052 | Выплата дивидендов | - |
| 053 | Отчисления в резервный фонд | 3000 |
| 054 | Прочие расходы | |
| 055 | Итого по разделу В | 7000 |
| 056 | Итого расходов | |
| 057 | Превышение доходов над расходами (+) | 5970 |
| 058 | Превышение расходов над доходами | - |
| 059 | Сальдо по текущей деятельности | 15719 |
| 060 | Сальдо по инвестиционной деятельности | -5949 |
| 061 | Сальдо по финансовой деятельности | -3800 |
Для составления баланса доходов и расходов предприятия проведем следующие расчеты.