Что касается компании «МВМ» г. Москва, то здесь можно пометить следующее. В компании создано специальное подразделение – отдел управления риском, в деятельность которого входит обеспечение снижения всех видов риска. Здесь учтены три основных организационных аспекта создания структуры управления риском:
· деятельность ведущего риск-менеджера;
· деятельность подразделения управления риском;
· взаимосвязь подразделения с другими структурами организации.
Функции риск-менеджера на предприятии довольно обширны. В его ведении находятся вопросы обеспечения безопасности и контроля над риском, а так же контроля и обеспечения качества продукции. Он формирует организационную структуру управления риском на предприятии и разрабатывает основные положения и инструкции, связанные с его деятельностью.
Идеологическая задача риск-менеджера и его подразделения – разработка стратегии и принципов управления риском на предприятии, которые изложены во внутренних нормативных документах, основные из которых – Положение по управлению риском и Руководство по управлению риском.
Функции отдела по управлению риском заключаются в практической реализации выбранной стратегии предприятия, а именно: выявление риска, ведение регистрации происшедших инцидентов и их статистическая обработка, управление страховыми программами, реализация мероприятий по повышению уровня безопасности предприятия, реализация программ по повышению квалификации персонала.
В региональных представительствах компании «МВМ» такого подразделения (отдела) управления риском не предусмотрено, его функции реализуются через руководителя регионального представительства компании. Так в организации ООО «МВМ-Киров» директор управляет рисками и экономическими, точнее, финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Одна из его целей заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для организации соотношении прибыли и риска. Руководитель вырабатывает стратегию (направление и способ использования средств для достижения поставленной цели) и тактику управления (конкретные методы и приемы для достижения цели в конкретных условиях).
Перечислим некоторые организационно-экономические мероприятия фирмы по предупреждению рисков:
· вкладывание денежных средств в наиболее ликвидные товары;
· грамотное управление складскими запасами;
· отслеживание коньюктуры рынка, цен на товары, динамику потребления товаров, конкурентов, спрос и предложение на товары;
· исполнение договорных обязательств;
· грамотная логистика по перемещению товара;
· составление юридически грамотных договоров с контрагентами;
· система штрафных санкций по договорам предусматривает их пропорциональное изменение в случае изменения учетной ставки ЦБ;
· получение от контрагентов определенных гарантий;
· квалифицированный персонал;
· управление дебиторской задолженностью (все менеджеры ведут отчетность по своим контрагентам) и т.д.
Грамотное управление рисками позволяет руководству организации эффективно действовать в условиях неопределенности и связанных с ней рисков, успешно решать возникающие проблемы и использовать возможности, увеличивая потенциал организации.
Глава 3. Разработка и реализация программы по снижению рисков
3.1. Особенности принятия решений в условиях риска
Особую роль в решении рисковых задач играют многовариантность их решения, интуиция менеджера, инсайт.
Интуиция – творческий процесс, внутреннее озарение, просветление мысли, раскрывающее суть риска, а это возможно только при высокой квалификации менеджера во взаимосвязи с его чувственным, логическим познанием, практической деятельностью.
Инсайт – кратковременный характер постижения проблемы, требующей фиксации предполагаемых решений.
В случаях, когда риск рассчитать невозможно, принятие рисковых решений происходит с помощью эвристики, которая представляет собой совокупность логических приемов и методических правил теоретического исследования и отыскания истины. Иными словами, это способы решения особо сложных задач. Риск-менеджмент имеет свою систему эвристических правил и приемов для принятия решения в условиях риска:
→ Нельзя рисковать больше, чем позволяет собственный капитал
→ Нельзя рисковать многим ради малого
→ Положительное решение следует принимать при отсутствии сомнения
→ В случае сомнения – принимать отрицательное решение
→ Всегда надо думать о последствиях риска
→ Помнить, что всегда есть множество решений
При принятии стратегии и частных решений по ней следует взять за правило: вначале определить максимально возможный объем убытка по риску; сопоставить его с вкладываемым капиталом; сопоставить его с собственными финансовыми ресурсами и выяснить, приведут ли действия к банкротству, и только потом принимать окончательное решение.
Следует руководствоваться следующим принципам риска по сделке:
· следует стремиться к максимуму выигрыша;
· обязательно определять оптимальную вероятность результата;
· находить колеблемость результата;
· обосновать сочетание выигрыша и риска;
· достигать максимуму выигрыша при минимуме риска.
3.2. Организационно-экономические мероприятия по снижению рисков
Риски могут быть снижены различными способами. В качестве примера, иллюстрирующего многообразие подходов к одной и той же проблеме, рассмотрим ситуацию с управлением рисками крупной промышленной установки, например линия по производству наплавляемых кровельных материалов.
Основным опасным событием является авария установки, которая может сопровождаться пожаром, взрывом, повреждением узлов и агрегатов, человеческими жертвами и т.д. Безусловно, в первую очередь должны быть проведены предупредительные мероприятия по снижению риска, а также мероприятия по снижению масштабов возможного ущерба (рис. 6). Определяются критические с точки зрения надежности узлы и механизмы, пожаро- и взрывоопасные материалы, и принимаются меры по повышению безопасности установки. Также устанавливаются различные системы контроля за развитием опасных процессов, датчики задымления, температуры, системы оповещения, противопожарные устройства. Разрабатывается план мероприятий по эвакуации персонала в случае аварии, проводится обучение работников правилам поведения в таких ситуациях.
Ситуация с управлением риском на первом этапе упрощается в связи с тем, что существуют технические нормативы по безопасности различных машин и устройств, соблюдение которых обязательно для промышленных предприятий. Поэтому относительно несложно определить перечень мероприятий по снижению риска, которые необходимо осуществить в первую очередь.
Однако затем неизбежно встает вопрос о способах дальнейшего понижения уровня риска. И в этом случае проведение дополнительных предупредительных мероприятий уже не кажется очевидным, поскольку все они связаны с определенными затратами. Снижение риска требует внедрения безопасных технологий и материалов, обновления технического парка, улучшения систем контроля и предупреждения, страхование — уплаты страховой премии, самострахование — отчислений в резервный фонд.
Система механизмов нейтрализации рисков предусматривает использование следующих основных методов. Их можно разделить на два основных направления, различающихся как целями, так и применяемыми инструментами воздействия: 1) методы предупреждения и ограничения риска и 2) методы возмещения потерь.
К первому направлению, преследующему цель снизить уровень риска, можно отнести следующие методы:
· избежание риска путем отказа от осуществления финансовых операций, уровень риска по которым чрезмерно высок, от использования в больших объемах заемного капитала, от чрезмерного использования оборотных активов в низко ликвидных формах, от использования временно свободных денежных активов в краткосрочных финансовых вложениях;
· тщательная предварительная экспертиза вариантов принимаемого решения и оценка соответствующих уровней риска;
· лимитирование концентрации риска — установление предельных сумм издержек, связанных с определенным решением;
· использование различного рода гарантий для обеспечения выполнения обязательств должника;
· диверсификация рисков, например, инвестирование капитала организации в различные виды деятельности, ценные бумаги; дублирование поставщиков; при транспортировке ценного груза разделение партий; сбыт товаров и услуг на нескольких рыночных сегментах; хранение ценностей в разных местах и т.д.
· ориентация на среднюю норму прибыли (доходность), так как погоня за более высокой прибылью резко увеличивает риск;
· применение эффективных систем контроля, позволяющих своевременно выявлять и предотвращать возможные потери;
· распределение рисков между участниками; принцип распределения заключается в том, чтобы передать максимальную ответственность за риск тому участнику, который лучше всех может его контролировать.
Ко второму направлению, имеющему цель компенсировать причиненный организации ущерб, следует отнести такие методы как:
· обеспечение компенсации возможных финансовых потерь по рискам за счет предусматриваемой системы штрафных санкций;
· хеджирование - это страхование от неблагоприятного изменения ситуации на рынке, основной задачей которого является трансформация риска из непредсказуемых форм в четко определенные;