Расчет численности штата для обслуживания станционного оборудования, кросса и бюро ремонта рассчитывается по нормативам и с учетом уже существующего штата станции. Расчет численности штата для обслуживания станционного оборудования, кросса и бюро ремонта АТС -32 приведен в таблице 3.2.2
Таблица 3.2.2.
Расчет численности штата для обслуживания станционного оборудования, кросса и бюро ремонта АТС -32
| Наименование показателей | АТС-52 ДШ | АТС-32 цифровая | ||||||
| колич. единиц | Должност ной оклад, | Годовой ФОТ, Тыс. руб. | колич. единиц | Должно стной оклад, | Годовой ФОТ, тыс. руб. | |||
| руб. | руб. | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||
| Инженер | 1,6 | 12590 | 241,7 | 0,11 | 12590 | 16,6 | ||
| Электромеханик | 3,8 | 10090 | 460,1 | 2,36 | 10090 | 285,8 | ||
| Электромонтер станции IV | 3,2 | 8130 | 312,2 | 1,08 | 8130 | 105,4 | ||
| разряда | ||||||||
| Электромонтер станции V | 4 | 8590 | 412,3 | 2 | 8590 | 206,2 | ||
| разряда | ||||||||
| Электромонтер линии IV | 4,02 | 8890 | 428,8 | 2,02 | 8890 | 215,5 | ||
| разряда | ||||||||
| Электромонтер линии V раз. | 2 | 9090 | 218,2 | - | * | - | ||
| Кабельщик спайщик V раз. | 1,4 | 9380 | 157,6 | 0,13 | 9380 | 14,6 | ||
| С учетом подмены отпусков | 20,1*1,08 = 21,7 | 2230,9 | 7,12*1,08= 7,7 | 869,5 | ||||
| Экономия | -14 | -1361,4 | ||||||
Кроме того, необходимо учесть премиальные выплаты в размере 19% от должностного оклада работников, при этом:
• Годовой фонд оплаты труда работников АТС-32 составит:
869,5x1,19=1034,7 тыс. руб.
• Отчисления на социальные нужды составляют 26% от ФОТ:
1034,7x0,26=269,1 тыс. руб.
• Амортизационные отчисления составляют 14,1% от стоимости
станционного оборудования и систем передачи: 27324x0,141=3852,7 тыс. руб.
• Расходы на материалы и запчасти составляют 10% от амортизационных
отчислений: 3852,7x0,1=385,3 тыс. руб.
• Расходы на электроэнергию для производственных нужд определяются
с учетом повышения тарифа и расчета 13 кВч на один номер задействованной ёмкости и тарифа 1 кВч=2,51 руб. 1596x13x2,51=624,9 тыс. руб.
• Прочие производственные, управленческие эксплуатационные расходы
составляют 10% от стоимости фонда оплаты труда: 1034,7x0,1=103,5 тыс. руб.
Эксплуатационные расходы по статьям затрат по АТС-32 на 2010 год представлены в таблице 3.2.3
Таблица 3.2.3
Эксплуатационные расходы по статьям затрат АТС-32 на 2008 год
| Статьи затрат | Тыс. руб. | % к итогу |
| | ' | 2 | 3 |
| 1. Фонд оплаты труда | 1034,7 | 42,8 |
| 2. Отчисления на социальные нужды | 269,1 | 11,1 |
| 3. Материалы и запасные части | 385,3 | 16 |
| 4. Прочие расходы | 728,4 | 30,1 |
| Всего расходов: | 2417,5 | 100 |
Себестоимость 100 рублей доходов от услуг связи определяется по формуле:
С=Э/Дх100,
где Э - эксплуатационные расходы, тыс. руб.
Д - доходы от услуг связи, тыс. руб.
Себестоимость услуг по АТС-32 составит в 2010 году: С=2417,5/21080*100=11,5 руб.
В результате ввода новых мощностей, дополнительная прибыль, ожидаемая от АТС-32 составит:
П=Д-Э=21080-2417,5=18662,5тыс. руб.
Чистая прибыль остающаяся у предприятия после уплаты 24% налога на прибыль составит:
Пчист=(Прибыль)*(1-0,24) =18662,5-4479=14183,5 тыс. руб.
Открытие Интернет - салона
Капитальные вложения
Капитальные вложения по проекту (исходя из действующих цен на оборудование) включают в себя затраты на приобретение оборудования и перепланировку и ремонт помещения переговорного пункта, итого на сумму 1102,1 тыс. руб. Работы по сборке и установке оборудования будут проведены работниками ДМУЭС.
Расчет доходов от реализации услуг связи
Расчет доходов, которые предполагается получить от открытия Интернет - салона проведем на основе прогнозируемого объема продаж и средней доходной таксы на 1 посетителя сложившейся по существующему Интернет -клубу на 31.12.2009 г. в размере 90,65 руб.
Принимая во внимание, объем продаж действующего Интернет - клуба и указанные выше особенности местоположения нового салона, а также ожидаемый эффект от рекламы, спрогнозируем число посетителей проектируемого Интернет - салона на 2010 год. Число посетителей будет составлять 22200 человек в год.
На основе приведенного выше прогноза и величины средней доходной таксы проведем расчет доходов от данного мероприятия в таблице 3.2.4
Таблица 3.2.4
Расчет доходов по Интернет - салону на 2010 год
| Рабочие места | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | ИТОГО за год |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | 34,96 | 56,35 | 38,24 | 71,69 | 201,24 |
| 2 | 34,96 | 56,35 | 38,24 | 71,69 | 201,24 |
| 3 | 34,96 | 56,35 | 38,24 | 71,69 | 201,24 |
| 4 | 34,96 | 56,35 | 38,24 | 71,69 | 201,24 |
| 5 | 34,96 | 56,35 | 38,24 | 71,69 | 201,24 |
| 6 | 34,96 | 56,35 | 38,24 | 71,69 | 201,24 |
| 7 | 34,96 | 56,35 | 38,24 | 71,69 | 201,24 |
| 8 | 34,96 | 56,35 | 38,24 | 71,69 | 201,24 |
| 9 | 34,96 | 56,35 | 38,24 | 71,69 | 201,24 |
| 10 | 34,96 | 56,35 | 38,24 | 71,69 | 201,24 |
| ИТОГО | 349,6 | 563,5 | 382,4 | 716,9 | 2012,4 |
Расчеты показывают, что общая сумма доходов, которые планируется получить в результате осуществления намеченного мероприятия в 2010 году составит 2012,4тыс. руб.
Расчет годовых эксплуатационных расходов
Расчет годовых эксплуатационных расходов, связанных с обслуживанием проектируемого Интернет - салона осуществляется по следующим статьям:
1. Фонд оплаты труда.
Штатным расписанием ДМУЭС для работы с клиентами Интернет -салона предусмотрена должность техника. Рассчитаем необходимое количество техников, которые будут непосредственно работать с клиентами салона, консультировать и оказывать услуги.
Так как Интернет - салон будет работать с 8-00 до 24-00 часов, то численность штата в дневную смену (с 8-00 до 16-00) будет равна:
T = (30.4*8)/169.2*1.08 = 1.55 ед.
численность штата в вечернюю смену (с 16-00 до 24-00) будет равна:
T = (30.4*8)/169.2*1.08 = 1.55 ед.
Всего необходим штат: 1,55 + 1,55 = 3,1 = 3 ед.
Затраты на оплату труда техников с учетом премиальных выплат в размере 19% от должностного оклада в годовом исчислении составят: ФОТ = 3*9090 *12 *1,19 = 389,4 тыс. руб.
Техническое обслуживание салона будет осуществляться персоналом отдела новых технологий. Оплату за услуги будет принимать кассир переговорного пункта.
1. Отчисления на социальные нужды составляют 26% от ФОТ: 389,4*0,26=101,3 тыс. руб.
2. Материальные затраты, включающие затраты на расходные материалы и запчасти, определяются на основе данных действующего Интернет -клуба
3. Прочие расходы включают в себя затраты на рекламу, затраты на текущее содержание помещения и т.п. В последующие годы сумма затрат на рекламу будет снижаться.
4. Амортизационные отчисления составляют 4,16% от стоимости оборудования
1102,1*0,416=45,9 тыс. руб.
Эксплуатационные расходы по статьям затрат на 2008 представлены в таблице 3.2.5
Таблица 3.2.5
Эксплуатационные расходы по статьям затрат на 2010 год
| Статьи затрат | Сумма, тыс. руб. | % к итогу |
| 1 | 2 | 3 |
| Фонд оплаты труда | 389,4 | 51,5 |
| Отчисления на социальные нужды | 101,3 | 13,5 |
| Материальные расходы | 85,0 | 12,6 |
| Прочие затраты | 150,7 | 22,4 |
| ИТОГО: | 726,4 | 100,0 |
Себестоимость 100 рублей доходов определяется по формуле: