Стратегия взаимодействия фирмы с рынком (стр. 12 из 13)
| предприятие |
| производство | маркетинг | менеджмент | финансы | кадры | МТБ |
| внутренняя среда |
Модель влияния непредвиденных обстоятельств на организацию
Приложение 3
Динамика прибыли ООО ТД «Увинская жемчужина»
| № п/п | Наименование показателя | Значение показателя | Отклонение 2008 года по сравнению с: (+,-) | Темпы роста 2008 года (%) по сравнению с: | ||||
| 2006 год | 2007 год | 2008 год | 2006 годом | 2007 годом | 2006 годом | 2007 годом | ||
| 1 | Розничный товарооборот, тыс.руб. | 2093,0 | 2511,6 | 3720,9 | +1627,9 | +1209,3 | 177,8 | 148,1 |
| 2 | Валовой доход, тыс.руб. | 858,1 | 1037,3 | 1551,6 | +693,5 | +514,3 | 180,8 | 149,6 |
| 3 | Уровень валового дохода, % | 41,0 | 41,3 | 41,7 | +0,7 | +0,4 | 101,7 | 101,0 |
| 4 | Издержки обращения, тыс.руб. | 697,0 | 859,0 | 1250,2 | +553,2 | +391,2 | 179,4 | 145,5 |
| 5 | Уровень издержек обращения, % | 33,3 | 34,2 | 33,6 | +0,3 | -0,6 | 100,9 | 98,2 |
| 6 | Прибыль от продаж, тыс.руб. | 161,1 | 178,3 | 301,4 | +140,3 | +123,1 | 187,1 | 169,0 |
| 7 | Рентабельность продаж, % | 7,7 | 7,1 | 8,1 | +0,4 | +1,0 | 105,2 | 114,1 |
| 8 | Прочие доходы, тыс.руб. | 15,3 | 28,5 | 25,2 | +9,9 | -3,3 | 164,7 | 88,4 |
| 9 | Прочие расходы, тыс.руб. | 11,2 | 18,8 | 17,4 | +6,2 | -1,4 | 155,4 | 92,6 |
| 10 | Балансовая прибыль, тыс.руб. | 165,2 | 188,0 | 309,2 | +144,0 | +121,2 | 187,2 | 164,5 |
| 11 | Рентабельность балансовой прибыли, % | 7,9 | 7,5 | 8,3 | +0,4 | +0,8 | 105,1 | 110,7 |
| 12 | Текущий налог на прибыль, тыс.руб. | 25,1 | 28,2 | 46,4 | +21,3 | +18,2 | 184,9 | 164,5 |
| 13 | Чистая прибыль, тыс.руб. | 140,1 | 159,8 | 262,8 | +122,7 | +103,0 | 187,6 | 164,5 |
| 14 | Чистая рентабельность, % | 6,7 | 6,4 | 7,1 | +0,4 | +0,7 | 106,0 | 110,9 |
Приложение 4
Оценка ликвидности ООО ТД «Увинская жемчужина»
| Наименование показателя | Значение показателя за 2006г | Значение показателя за 2007г | Значение показателя за 2008г | Отклонение, +, - | ||||
| Расчет | Сумма | Расчет | Сумма | Расчет | Сумма | Гр.7-гр.3 | Гр.7-гр.5 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Величина собственных оборотных средств (фун-кционирую-щий капитал) | 8535-121-1892 | 6522 | 9745-127-2078 | 7540 | 10893-143-2479 | 8270 | +1748 | +730 |
| Маневрен-ность соб-ственных оборотных средств | 1057 /6522 | 0,16 | 1360 /7540 | 0,18 | 1560/ 8270 | 0,19 | +0,03 | +0,01 |
| Коэффициент текущей лик-видности | (8535-121) / 1892 | 4,45 | (9745-127)/ 2078 | 4,63 | (10893-143) /2479 | 4,34 | -0,11 | -0,29 |
| Коэффициент быстрой лик-видности | (8535-4876-78-121) /1892 | 1,83 | (9745-5369-84-127) /2078 | 2,00 | (10893-6064-92-143) /2479 | 1,85 | +0,02 | -0,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности (платежеспо-собности) | 1057 /1892 | 0,56 | 1360 /2078 | 0,65 | 1560/2479 | 0,63 | +0,07 | -0,02 |
| Доля оборотных средств в активах | (8535-121)/ 13337 | 0,63 | (9745-127)/ 153549 | 0,06 | (10893-143) /17384 | 0,62 | -0,01 | +0,56 |
| Доля собст-венных оборотных средств в общей их сумме | 6522 / (8535-121) | 0,78 | 7540 / (9745-127) | 0,78 | 8270 / (10892-143) | 0,77 | -0,01 | -0,01 |
| Доля запасов в оборотных активах | (4876+ 78) / 8414 | 0,59 | (5369+ 84) /9518 | 0,57 | (6064 +92) /10749 | 0,57 | -0,02 | 0 |
Приложение 5
Оценка финансовой устойчивости
| Наименование показателя | Значение показателя за 2006г | Значение показателя за 2007г | Значение показателя за 2008г | Отклонение, +, - | ||||
| Расчет | Сумма | Расчет | Сумма | Расчет | Сумма | Гр.7-гр.3 | Гр.7-гр.5 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Коэффициент концентрации собственного капитала | 3859 /13337 | 0,29 | 5032 /15355 | 0,33 | 5831 /17384 | 0,34 | +0,05 | 0,01 |
| Коэффициент финансовой зависимости | 13337 /3859 | 3,46 | 15355 /5032 | 3,05 | 17384 /5831 | 2,98 | -0,48 | -0,07 |
| Коэффициент маневренности собственного капитала | 6522 /3859 | 1,69 | 7540 /5032 | 1,50 | 8270/5831 | 1,42 | -0,27 | -0,08 |
| Коэффициент концентрации заемного капитала | 9478 /13337 | 0,71 | 10324 /15355 | 0,67 | 11553 / 17384 | 0,66 | -0,05 | -0,01 |
| Коэффициент структуры долго-срочных вложений | 7586 /4923 | 1,5 | 8244 /5737 | 1,44 | 9073 / 6635 | 1,37 | -0,13 | -0,07 |
| Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств | 7586 / (3859 +7586) | 0,66 | 8244 / (5032 +8244) | 0,62 | 9073 / (5831 +9073) | 0,61 | -0,05 | -0,01 |
| Коэффициент структуры заем-ного капитала | 7586 / (7586 +1892) | 0,8 | 8244 / (8244 +2078) | 0,8 | 9073 / (9073 2479) | 0,79 | -0,01 | -0,01 |
| Коэффициент соотношения заемных и собст-венных средств | (7586 +1892) /3859 | 2,46 | (8244 +2078) /5032 | 2,05 | (9073 2479) /5831 | 1,98 | -0,48 | -0,07 |
Приложение 6
Оценка деловой активности ООО ТД «Увинская жемчужина»
| Наименование показателя | Значение показателя за 2006г | Значение показателя за 2007г | Значение показателя за 2008г | Отклонение, +, - | |||||
| Расчет | Сумма | Расчет | Сумма | Расчет | Сумма | Гр.7-гр.3 | Гр.7-гр.5 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |
| Выручка от реализации, тыс.руб. | 2093,0 | 2511,6 | 3720,9 | +1627,9 | +1209,3 | ||||
| Чистая прибыль, тыс.руб. | 140,1 | 159,8 | 262,8 | +122,7 | +103,0 | ||||
| Численность, чел. | 9 | 10 | 11 | +2 | +1 | ||||
| Производительность труда, тыс.руб. | 2093 /9 | 232,6 | 2511,6 /10 | 251,2 | 3720,9 /11 | 338,3 | +105,7 | +87,1 | |
| Фондоотдача | 2093,0 /3078 | 0,68 | 2511,6 /3636 | 0,69 | 3720,9 /4202 | 0,88 | +0,2 | +0,19 | |
| Оборачивае-мость средств в расчетах (в оборотах) | 2093,0 /734 | 2,85 | 2511,6 /834 | 3,01 | 3720,9 /869 | 4,29 | +1,44 | +1,28 | |
| Оборачивае-мость средств в расчетах (в днях) | 360 /2,85 | 126,3 | 360 /3,01 | 119,6 | 360 /4,29 | 83,9 | -42,4 | -35,7 | |
| Оборачивае-мость запасов (в оборотах) | 2316 /4954 | 0,47 | 2618 /5453 | 0,48 | 3508 /6155 | 0,57 | +0,1 | +0,09 | |
| Оборачивае-мость запасов (в днях) | 360 /0,47 | 766 | 360 /0,48 | 750 | 360 /0,57 | 631,6 | -134,4 | -118,4 | |
| Оборачивае-мость кредиторской задолженности (в днях) | 598 *360 /2316 | 93,0 | 672,7 *360 /2617,5 | 92,5 | 851,1 *360 /3507,9 | 87,3 | -5,7 | -5,2 | |
| Продолжительность опера-циионного цикла | 126,3+ 766 | 892,3 | 119,6 +750 | 869,6 | 83,9 +631,6 | 715,5 | -176,8 | -154,1 | |
| Коэффициент погашаемости дебиторской задолженнос-ти | 2,85 /2093 | 0,0014 | 3,01 /2511,6 | 0,0012 | 4,29 /3720,9 | 0,0012 | -0,0002 | 0 | |
| Оборачивае-мость собст-венного капитала | 2093 /3859 | 0,54 | 2511,6 /5032 | 0,5 | 3720,9 /5831 | 0,64 | +0,1 | +0,14 | |
Приложение 7