2. Оценка соблюдения каждого Основополагающего принципа требует, в числе прочего, проведения анализа цепочки соответствующих норм, таких как законодательство, пруденциальные регулятивные акты и надзорные указания. Оценка должна обеспечить, что данные требования применяются или могут применяться на практике. Например, разработчики государственной политики должны обеспечить, чтобы страховщик депозитов имел необходимую операционную автономию, навыки и ресурсы.
3. В-третьих, в дополнение к выявлению недостатков, оценка должна также обеспечивать выявление позитивных характеристик и специфических достижений.
4. В-четвертых, для эффективного функционирования системы страхования депозитов необходимы сотрудничество и обмен информацией между участниками системы поддержания финансовой стабильности. Оценивающий должен быть в состоянии сформировать мнение о достаточности имеющего место обмена информацией. В зависимости от масштабов трансграничной деятельности банков, важно, чтобы оценивающий был способен оценить достаточность обмена информацией между страховщиками депозитов и другими участниками систем поддержания финансовой стабильности разных стран.
Предварительные условия
Система страхования депозитов будет наиболее эффективной, если в наличии имеется ряд внешних элементов или соблюдаются определенные предварительные условия. Хотя они, в большинстве случаев, находятся за пределами компетенции страховщика депозитов, тем не менее, они могут непосредственно влиять на его способность выполнять свой мандат. При принятии решения о создании системы страхования депозитов необходимо рассмотреть целый ряд взаимосвязанных элементов национальной финансовой системы: состояние экономики и банковской системы; качество корпоративного управления в ведомствах, образующих систему поддержания финансовой стабильности; адекватность системы пруденциального регулирования и надзора; адекватность правовой системы и режимов бухгалтерского учета и раскрытия информации. Любая оценка эффективности системы страхования депозитов должна начинаться с оценки соблюдения этих предварительных условий. Важными факторами, которые должны учитываться, являются также мнение населения и общественные ожидания в отношении защиты депозитов.
Важно выявить насколько неидеальны имеющиеся предварительные условия. Если необходимы действия для устранения каких-либо недостатков, они могут быть осуществлены в ходе создания или реформирования системы страхования депозитов.
Оценка состояния экономики и банковской системы
Для того чтобы система страхования депозитов работала эффективно, разработчики государственной политики должны стремиться обеспечить ее совместимость с экономической и институциональной средой страны и увязанность с целями государственной политики, которых они хотят достичь. Создание или реформирование системы страхования депозитов может быть осложнено, если основополагающие вопросы стабильности и благополучия экономики и банковской системы не решены. Хотя условия вряд ли могут быть идеальными, важно определить насколько экономическая и институциональная система страны может влиять на систему страхования депозитов.
В связи с этим, разработчики государственной политики должны провести ситуационный анализ экономической ситуации с тем, чтобы выявить условия, которые могут отрицательно влиять на экономику банковской системы и оценить, может ли система страхования депозитов быть эффективной, если она будет функционировать в такой среде. Ключевыми элементами анализа являются:
1. Условия, которые могут оказывать негативное воздействие на экономику банковской системы, должны быть выявлены, и осуществлена оценка того, сможет ли система страхования депозитов эффективно функционировать в такой среде.
2. Если необходимо принять меры, они должны быть реализованы до или одновременно с созданием или реформированием системы страхования депозитов.
Макроэкономическая стабильность
Макроэкономическая нестабильность негативно влияет на функционирование рынков и может препятствовать финансовому посредничеству. Для банков и их клиентов намного труднее оценивать разные типы рисков во времена ухудшения экономического роста, высокой инфляции и экстремальной волатильности курсов валют.
Создание или реформирование системы страхования депозитов само по себе не будет достаточным для восстановления макроэкономической стабильности. В качестве элемента системы поддержания финансовой стабильности система страхования депозитов дополняет функции пруденциального регулирования и кредитора последней инстанции. Когда макроэкономические условия нестабильны, создание или реформирование системы страхования депозитов будет менее эффективным. Ключевым элементом для анализа является:
Условия и факторы, влияющие на банковскую систему и эффективность системы страхования депозитов, должны быть проанализированы до ее создания или реформирования. Они могут включать: оценку уровня экономической активности, существующей монетарной и фискальной политики, потребительской инфляции цен и активов, а также состояния финансовых рынков.
Здоровая банковская система
Если смотреть на финансовую систему, вопрос состоит не только в том, имеются ли в системе неустойчивые институты, но в том, является ли банковская система в целом здоровой. Оценка должны предполагать анализ как финансового благополучия, так и структуры банковского сектора. Ключевые элементы этого анализа следующие.
Надлежащее управление ведомствами, образующими систему поддержания финансовой стабильности
Надлежащее управление ведомствами, образующими систему поддержания финансовой стабильности, укрепляет архитектуру финансовой системы и непосредственно способствует ее стабильности. Под управлением понимаются процессы, структуры и информация, используемые для руководства деятельностью менеджмента организации, а также контроля за ней. Важно, что управление также касается взаимоотношений между организацией и органом, от которого она получает свой мандат или иным органом/организацией, перед которой она подотчетна. Надлежащее управление подразумевает независимость, подотчетность, прозрачность и раскрытие информации, а также организационное единство. Ключевые элементы анализа включают:
1. Каждый участник системы поддержания финансовой стабильности операционно независим. Эти организации должны иметь возможность использовать данные им полномочия и средства без необоснованного влияния на это третьих лиц. Страховщик депозитов и другие участники системы поддержания финансовой стабильности должны иметь свои собственные поставленные перед ними задачи в системе поддержания финансовой стабильности с тем, чтобы решать их в рамках собственных полномочий.
2. Для обеспечения поддержки функционирования системы страхования депозитов другие участники системы поддержания финансовой стабильности должны быть наделены всеми полномочиями, которые необходимы для выполнения их мандатов.
Надлежащие пруденциальное регулирование и надзор
Должная строгость пруденциального регулирования и надзора будет оказывать непосредственное влияние на эффективность системы страхования депозитов. Надлежащие пруденциальное регулирование и надзор должны позволять функционировать и быть участниками системы страхования депозитов только жизнеспособным банкам. Банки должны быть достаточно капитализированы и применять надлежащие практики управления рисками, корпоративного управления и ведения бизнеса. Надзорный орган должен иметь эффективный режим лицензирования новых банков, проводить регулярные и тщательные проверки отдельных банков, а также располагать механизмами урегулирования несостоятельности проблемных банков, которые включают раннее выявление и своевременное вмешательство. Ключевой элемент анализа – это:
Система пруденциального регулирования и надзора соответствует Базельским базовым принципам эффективного банковского надзора.
Надлежащая правовая система
Системы страхования депозитов не могут быть эффективными, если отсутствуют соответствующие законы, или правовой режим характеризуется его непоследовательностью. Эффективная правовая система должна включать в себя систему законов, таких как законы о юридических лицах, о банкротстве, о контрактах, о защите прав потребителей, о противодействии коррупции/мошенничеству и о частной собственности. Кроме того, правовая система должна позволять системе страхования депозитов понуждать банки участники к выполнению их обязанностей перед страховщиком депозитов[6]. Ключевые элементы анализа следующие: