Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка (стр. 21 из 23)
11. БелозероваВ. Российские банки на рынке корпоративных облигаций долговых обязательств/ В. Белозерова//РЦБ. 2007.-N20-c. 76-80
12. ГотовчиковИ.Ф. Математические методы оценки рейтингов отдельных коммерческих банков/ И.Ф.Готовчиков// Финансы и кредит. -2002. - N 22. - с. 33-39
13. ГотовчиковИ.Ф. Математические методы оценки рейтингов отдельных коммерческих банков и российскойбанковской системы в целом/ И.Ф. Готовчиков// Финансы и кредит.-2002.-N23.-с.33-37
14. ГотовчиковИ.Ф. Метод классификации коммерческих банков по обобщённому нормативу/ И.Ф. Готовчиков//Финансы и кредит.-2001.N14/-с.8-11.
15. КарминскийА.М. Рейтинги в экономике: методология и практика/ А.М. Карминский, А.Б. Пересецкий,А.Е. Пересецкий, А.Е. Петров.-М.: Финансы и статистика, 2005
16. КошелюкЮ.М. Применение рейтингов в банковском риск-менеджменте/ Ю.М. Кошелюк// Банковскоедело.-2007.-N12/-c/79-83
17. МурычаевА.В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков/ А.В. Мурычаев//Деньги и кредит.-2003.-N11.-с.48-52
18. Применениесистемы рейтинговой системы CAMEL-test в ходе банковского контроля и аудита// Банковскийконтроль и аудит: учеб. Пособие/ под ред. Н.В. Фадейкиной.-М.Финансы и статистика,2002.-с.126-137
19. Рейтингбанков для партнёров, инвесторов, клиентов// Банковское дело.-2005.-N7.-с.34-42
20. СеврукВ.Т. Дополнительные рейтинги - инструмент оценки внутренних рисков/ В.Т. Севрук//Банковское дело.-2006.-N2.-с.29-35
21. СемёновС.К. Эффективность и оптимизация банковской деятельности: рейтинговые методики набазе экономических нормативов/ С.К. Семёнов// Финансы и кредит.-2005.N30.-с. 41-44
22. ХейфецБ.А. Суверенный кредитный рейтинг России/Б.А. Хейфец// Финансы.-2001-N10.-с.66-67
Интернет - источники:
23. сайтЦентрального Банка России http://www.cbr.ru/
24. http://www.moods.com
25. http://www.standardpoor.com
26. http://www.fitchibca.com
27. http://www.bankwatch.com
Задачи
Задача 1. Банк обратился в ЦБ РФза получением кредита в размере 130 млн. руб. под 14% годовых сроком на одинмесяц. В качестве обеспечения были предоставлены облигации Банка России вколичестве 130 шт. номиналом 1 млн. руб. Поправочный коэффициент на стоимостьценных бумаг, принимаемых ЦБ РФ в обеспечение его кредитов,- о,85. Какназывается испрашиваемый кредит? Кто и какие платежи проведёт, если разрешениена кредит будет получено? Обоснуйте свой ответ расчётами.
Решение
S = 130 (1+0, 14*
) = 131, 517 - это суммавозврата:130 шт. * 1млн. руб. = 130 млн. руб. - сумма обеспечения;
130* 0,85 =110,5 млн. руб. - если разрешение на кредит будет получено, то банк предоставитОблигации Банка России на
110, 5млн. руб.Испрашиваемыйкредит называетсякредит под залог ценными бумагами - РЕПО
Задача 2. Уставный капитал банка -200 ед., вклады и депозиты, внесённые в банк, - 4000 ед. Определите:
а.) какуюсумму обязательных резервов должен депонировать банк ЦБ РФ по действующей нынеставке;
б.) какогоразмера достигнет указанная сумма, если ЦБ РФ станет использовать максимальнуюставку резервирования, разрешённую законодательством.
Решение
а.) 4000*4,5 = 18.000ед.; (С 1 марта 2008 года повышается нормативобязательных резервов по обязательствам банков перед физическими лицами врублях с 4% до 4,5. Согласно Указанию от 1 февраля 2008 года № 1970-У « Обустановлении нормативов обязательных резервов (Резервных требований) БанкаРоссии»).
б.) 4000 * максимальную ставку резервирования, разрешенную законодательством (?)
Задача 3. Капитал банка составляет 8,1 млн. руб., адостаточность собственных средств - 5,3%. На какую величину учредители должныувеличить капитал банк, чтобы повысить надежность банка и соблюсти требованиярегулирующих органов?
Решение
В настоящее времянорматив достаточности собственных средств (капитала), установленный БанкомРоссии составляет 10% - для банков с капиталом более 5 млн. евро; а для банков,имеющим капитал менее 5 млн. евро - 11%. В нашем случае капитал банкасоставляет 8,1 млн. рублей - это ниже, чем 5 млн. евро. Следовательно, применимставку, равную 11%.
Составим пропорцию:
8,1 млн. руб. - 5, 3%
X млн. руб. - 11%
X = 16, 811 млн. руб.
Ответ: Учредители должны увеличить капитал банка, чтобы повыситьнадёжность банка и соблюсти требования регулирующих органов на величину вразмере 16, 8 млн. рублей.
Задача 4. Активы банка составляют 850 млн. рублей, обязательствапревышают капитал в пять раз. Каким должен быть размер капитала банка?
Решение
Пассивы = Активам =850 млн. рублей.
Составим небольшуюпропорцию:
Капитал - X
Обязательства - 5X
X+ 5X = 850
6X= 850
X = 141, 667 млн. рублей - это и есть искомый размер капитала банка.
Задача 5. Кредитная организация на отчётную дату однократно запоследние шесть месяцев допустила следующие нарушения:
а.) нормативдостаточности собственных средств составляет 8,5;
б.) норматив Н 2 -12%;
в.) недосозданыобязательные резервы в размере 600 тыс. руб. В какую группу будет отнесенакредитная организация Банком России с точки зрения финансового состояния?
Решение (теоретическое)
Н1 - норматив достаточности собственныхсредств (8,5%) - он должен быть не мене 10%;
Если значение норматива уступает 10% втечение двух месяцев, Банк России будет обязан применить санкции и отозватьлицензию. Повышение требований к достаточности капитала является важным инеобходимым шагом на пути укрепления стабильности банковского сектора.
Отечественныебанки, напротив, настаивают на смягчении норматива. В АРБ видят желаемыйуровень достаточности капитала на отметке 8%, а в Ассоциации "Россия"еще меньше - до 6%. При этом они апеллируют к рекомендациям Базельскогокомитета по банковскому надзору, который считает оптимальным норматив в 8%. Следуетотметить, что по нормативу в 8% Базельский комитет оценивает крупнейшие мировыебанки с максимальным рейтингом, в чьем финансовом благополучии нельзяусомниться. В развивающихся странах, где банки подвержены регулярным кризисам,требования к достаточности капитала могут быть выше, доходя до 14% (но не более35%).
Н2 - норматив мгновенной ликвидности(12%);
Норматив мгновенной ликвидности банка(Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одногооперационного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидныхактивов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования.
Минимально допустимое числовое значениенорматива Н2 устанавливается в размере 15%.
Обязательные резервы (недосозданы вразмере 600 тыс. руб.). Ониустанавливаются Центральным банком РФ в виде нормы (доли, выраженной впроцентах) по отношению к сумме привлеченных средств.
Произошел так называемый недовзнос - сумма превышения расчетной величины обязательных резервов надразмером обязательных резервов, фактически депонированных кредитнойорганизацией на счетах по учету обязательных резервов, подлежащая перечислениюкредитной организацией на указанные счета в период регулирования обязательныхрезервов; нарушение нормативов обязательных резервов - недовзнос,не перечисленный кредитной организацией на счета по учету обязательных резервовв период регулирования обязательных резервов.
Ответ: отнесём подобную кредитную организацию к 4-ой группе «Кредитныхорганизаций с серьёзными проблемами».
Кгруппе 4 относятся кредитные организации, недостатки в деятельности которыхнепосредственно сопряжены с угрозой финансовой устойчивости и их устранениепредполагает осуществление срочных и действенных мер со стороны органовуправления и владельцев кредитной организации
Втом числе кредитные организации относятся к группе 4 при наличии одного изследующих оснований:
1.не соблюдается норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1, но неболее, чем 5 раз в течение тридцати последовательных операционных дней;
2.хотя бы одна из групп показателей финансового положения оценивается какнеудовлетворительная;
3.качество управления оценивается как неудовлетворительное.
Невысокие значенияфинансовых результатов свидетельствуют о недостаточно верно выбранной стратегиии не правильной тактике работы банка.
Задача 6. Кредитная организация на отчётную дату (второй раз запоследние шесть месяцев) допустила следующие нарушения:
а.) нормативдостаточности собственных средств составляет 9,6%;
б.) норматив Н 2 -13%;
в.) недосозданы резервына возможные потери по ссудам в размере 200 тыс. руб. В какую группу будетотнесена кредитная организация Банком России с точки зрения финансовогосостояния?
Решение
Норматив Н1 достаточности собственных средств по условию (9,6%)в этойзадаче также невелик, как и в прошлой. Но он уже близится к норме, к 10%.
Н2 -норматив мгновенной ликвидности (13%); он недостаточен, меньше 15%.
Обязательные резервы недосозданы в размере 200 тыс. руб.
Ответ:таким образом, данное кредитное учреждение можно отнести (если принять вовнимание что Н1 приблизительно равен 10%) к третьей группе «Кредитныхорганизаций, испытывающих текущие трудности».
К группе 3 относятся кредитныеорганизации, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может вближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей финансовойустойчивости кредитной организации и интересам ее кредиторов и вкладчиков.
В том числе кредитныеорганизации относятся к группе 3 при наличии одного из следующих оснований:
1. не соблюдается всовокупности за 6 и более операционных дней в течение тридцати последовательныхоперационных дней норматив мгновенной и/или текущей ликвидности (Н2 и Н3);