| Элемент системы управления | Содержание элемента | |
| Риск продукта | Риск заемщика | |
| Идентификации риска | Выявление факторов делового рискаВозникновение просроченных платежейИзменения в состоянии обеспеченияПотребность в дополнительном кредите для завершения кредитуемого мероприятия Неполное освоение лимита или кредитной линии Падение процентной маржи по продуктуНеблагоприятное изменение курса валюти т.д. | Отрицательная информация о заемщике и его деятельности Принципиальные замечания о ходе текущей деятельности заемщика при его посещенииСмена менеджераБанкротство дочерних фирм заемщикаИзменение престижности профессии заемщика — физического лица Ухудшение финансового положения работодателяИзменение надежности банка-заемщикаОтказ в предоставлении кредита другими кредиторамии т.д. |
| Оценка степени риска | Оценка делового рискаОценка источника погашения долгаОценка порядка погашения основного долга и процентов Оценка открытой валютной позицииОценка соответствия прогнозируемой и достаточной процентной маржии т.д. | Оценка кредитоспособностизаемщика юридического лица:на основе системы финансовыхкоэффициентов путем анализаденежного потокана основе менеджментана основе сбора информации извнешних источников, в том числепутем посещения клиентаОценка кредитоспособностифизического лица:на основе анкетированияна основе системы скоррингапутем изучения кредитной историина основе показателейплатежеспособностии т.д. |
| Мониторинг риска | Распределение обязанностей по мониторингу отдельных продуктов банка (между кредитным комитетом, кредитными подразделениями, внутренним контролем, рабочим местом) Определение и отслеживание динамики контрольных показателей риска продукта:процентной маржи по группампродуктов и услуг экономическихнормативов кредитного рискасоотношения кредитов идепозитовстепени диверсификациикредитных продуктов по видамссуд и кредитным инструментамсоблюдение лимитовкредитования и лимитов на однородные кредитные операции;работа с проблемными ссудами Создание достаточных резервов на покрытие убытков по ссудам Разработка внутренних положений о кредитной процедуре, индивидуальном праве на выдачу ссуд, формировании процента | Распределение обязанностей по мониторингу риска отдельных групп заемщиковОпределение и отслеживание динамики контрольных показателей риска заемщика:показателей кредитоспособностизаемщика лимитов на кредиты,предоставляемые одной группезаемщиковстепени диверсификации заемщиков похарактеру деятельности, формесобственности, отраслевой ирегиональной принадлежностиРазработка стандартных требований банка к заемщикамРазработка требований к обеспечению, дифференциации маржи обеспечения и контроль за его качеством |
Система управления индивидуальным кредитным риском Таблица 4
| Элемент системы управления | Содержание элемента | |
| Риск продукта | Риск заемщика | |
| Идентификации риска | Выявление факторов делового рискаВозникновение просроченных платежейИзменения в состоянии обеспеченияПотребность в дополнительном кредите для завершения кредитуемого мероприятия Неполное освоение лимита или кредитной линии Падение процентной маржи по продуктуНеблагоприятное изменение курса валют и т.д. | Отрицательная информация о заемщике и его деятельности Принципиальные замечания о ходе текущей деятельности заемщика при его посещении Смена менеджера Банкротство дочерних фирм заемщикаИзменение престижности профессии заемщика — физического лица Ухудшение финансового положения работодателяИзменение надежности банка-заемщика Отказ в предоставлении кредита другими кредиторами и т.д. |
| Оценка степени риска | Оценка делового риска Оценка источника погашения долгаОценка порядка погашения основного долга и процентов Оценка открытой валютной позицииОценка соответствия прогнозируемой и достаточной процентной маржи и т.д. | Оценка кредитоспособностизаемщика юридического лица: на основе системы финансовых коэффициентов путем анализа денежного потока на основе менеджмента на основе сбора информации из внешних источников, в том числе путем посещения клиентаОценка кредитоспособностифизического лица: на основе анкетирования на основе системы скорринга путем изучения кредитной истории на основе показателей платежеспособностии т.д. |
| Мониторинг риска | Распределение обязанностей по мониторингу отдельных продуктов банка (между кредитным комитетом, кредитными подразделениями, внутренним контролем, рабочим местом) Определение и отслеживание динамики контрольных показателей риска продукта: процентной маржи по группам продуктов и услуг экономических нормативов кредитного риска соотношения кредитов и депозитов степени диверсификации кредитных продуктов по видам ссуд и кредитным инструментам соблюдение лимитов кредитования и лимитов на одно родные кредитные операции; работа с проблемными ссудами Создание достаточных резервов на покрытие убытков по ссудам Разработка внутренних положений о кредитной процедуре, индивидуальном праве на выдачу ссуд, формировании процента | Распределение обязанностей по мониторингу риска отдельных групп заемщиков Определение и отслеживание динамики контрольных показателей риска заемщика: показателей кредитоспособности заемщика лимитов на кредиты, предоставляемые одной группе заемщиков степени диверсификации заемщиков по характеру деятельности, форме собственности, отраслевой и региональной принадлежностиРазработка стандартных требований банка к заемщикамРазработка требований к обеспечению, дифференциации маржи обеспечения и контроль за его качеством |
Оценка качества ссудного сегмента кредитного портфеля в части юридических лиц Таблица 5