Методические указания по дипломному проектированию для студентов специальности 080502. 65«Экономика и управление на предприятии сферы сервиса» по специализации «Организация деятельности предприятия» С (стр. 22 из 23)
Схема 1
Технологический процесс оказания услуг по ремонту электронной техники.Схема 2
Проектируемая схема управления ООО «ВИАТ»
| Должность | Кол-во | Форма оплаты | оклад, руб.. | годовой ФОТ, руб. |
| Директор | 1 | Повременная | 10000 | 120000 |
| Бухгалтер | 0,5 | повременная | 3000 | 36000 |
| Приемщик заказов | 2 | Повременная | 5000 | 120000 |
| Доплата ст. мастеру | 1 | Повременная | 500 | 6000 |
| Уборщица | 1 | Повременная | 2500 | 30000 |
| ИТОГО повременная | 312000 | |||
| Мастера | 4 | Сдельная | 20%от выручки без скидок | |
Таблица 3
Штатное расписание ООО «ВИАТ»
Таблица 4
Планирование текущих расходов
| Вид затрат | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 |
| Зарплата повременная | 296,0 | 277,2 | 304,9 | 335,4 | 369,0 |
| Зарплата сдельная | 257,0 | 385,4 | 404,7 | 424,9 | 446,2 |
| Зарплата дополнительная | 25,7 | 38,5 | 40,5 | 42,5 | 44,6 |
| Отчисления в пенсионный фонд | 81,0 | 98,2 | 105,0 | 112,4 | 120,4 |
| Материальные расходы | 15,0 | 16,5 | 18,2 | 20,0 | 22,0 |
| Аренда | 132,0 | 145,2 | 159,7 | 175,7 | 193,3 |
| Маркетинг | 22,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 | 12,0 |
| Электроэнергия | 14,4 | 15,1 | 15,9 | 16,7 | 17,5 |
| Интернет | 4,8 | 4,8 | 4,8 | 4,8 | 4,8 |
| Топливо | 7,9 | 8,7 | 9,6 | 10,5 | 11,6 |
| Расходы на содержание и эксплуатацию автомобиля | 18,0 | 22,0 | 26,4 | 31,6 | 37,9 |
| Телефон | 2,6 | 2,8 | 2,9 | 3,1 | 3,2 |
| Мобильный телефон | 7,7 | 7,7 | 7,7 | 7,7 | 7,7 |
| Банковское обслуживание | 6,0 | 6,3 | 6,6 | 6,9 | 7,3 |
| Канцелярские расходы | 2,0 | 2,1 | 2,2 | 2,3 | 2,4 |
| Проценты по кредиту | 60,0 | 60,0 | 30,0 | ||
| Непредвиденные расходы | 47,6 | 55,1 | 57,6 | 60,3 | 65,0 |
| Всего | 999,7 | 1157,6 | 1208,6 | 1266,9 | 1364,8 |
Таблица 5
Планирование технико-экономических показателей работы
| показатель | годы работы | ||||
| 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | |
| объем реализации с учетом скидки, тыс. руб. | 1276,8 | 1917,6 | 2014,0 | 2115,1 | 2221,4 |
| текущие затраты, тыс. руб. | 999,7 | 1157,6 | 1208,6 | 1266,9 | 1364,8 |
| инвестиционные затраты, тыс. руб. | 1330,4 | ||||
| вмененный налог, тыс. руб. | 166,5 | 171,8 | 165,0 | 157,6 | 149,6 |
| прибыль, тыс. руб. | -1219,8 | 588,1 | 640,4 | 690,7 | 706,9 |
| рентабельность | 11,1% | 44% | 47% | 48% | 47% |
| среднемесячная выработка, тыс. руб./чел. | 142,8 | 214,1 | 224,8 | 236,1 | 247,9 |
| среднемесячная зарплата, тыс. руб./чел. | 5,8 | 6,5 | 6,9 | 7,4 | 7,96 |
Смета необходимого производственного оборудования:
- Настольный вертикально- сверлильный станок НВС- 2 – 15000 руб. –1шт.
- Заточной настольный станок – 2000 руб. – 1 шт.
- Стол- верстак металлический – 3200 руб. – 1 шт.
- Рабочий стол монтажника – 5000руб. – 2 шт. – 10 000 руб.
- Набор инструментов – 3000 руб. – 4 шт. – 12 000 руб.
- Автомобиль ВАЗ – 2104 б/у 30 000 руб. – 1 шт.
- компьютер Pentium 5 с принтером – 38000 руб. – 1 шт.
- организация Интернет- линии с поставщиком запчастей – 11,5 тыс. руб.
Итого 121700 рублей
Смета расходов на мебель и хозяйственный инвентарь и т.п.:
- столы - 3000 руб. - 4 шт. – 12000руб.,
- стулья – 800 руб. - 8 шт. – 6400 руб.
- сейф – 12000 руб. – 1 шт.
- телефон с учетом его подключения – 700 руб. * 2 шт.+7200 =8600 руб.
- мобильный телефон – 4000*2шт. = 8000 руб
- вывеска, баннеры, элементы интерьера – 50 тыс. руб.
Итого 97000 рублей
Смета организационных расходов
- консультация у юриста и подготовка пакета документов –7000 руб.
- регистрация предприятия – 6000 руб.
- получение разрешений (пожарные, СЭС и др.) – 6000 руб.
Итого 19000 рублей
Расчет потребности в оборотных средствах
- предоплата за три месяца аренды помещения - 33тыс. руб.
- ремонт косметический - 25 тыс. руб.
- минимальный запас запчастей и расходных материалов, мелкого инвентаря- 20 тыс. руб.
- оборудование охранной и противопожарной сигнализацией – 15 тыс. руб.
Итого 93000 рублей
ВСЕГО ИНВЕСТИЦИЙ - 330700 рублей
Таблица 7
Планирование финансовых потоков и экономической эффективности проекта
| тыс.руб. | ||||||||||
| Показатель | годы работы | |||||||||
| 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | ||||||
| поступления денежных средств | 1276,8 | 1917,6 | 2014,0 | 2115,1 | 2221,4 | |||||
| текущие выплаты | 999,7 | 1157,6 | 1208,6 | 1266,9 | 1364,8 | |||||
| вмененный налог | 166,5 | 171,8 | 165,0 | 157,6 | 149,6 | |||||
| прибыль (результат операционной деятельности) | 110,6 | 588,1 | 640,4 | 690,7 | 706,9 | |||||
| результат инвестиционной деятельности | -330,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| собственные средства | 100,0 | |||||||||
| кредит | 300,0 | |||||||||
| погашение кредита | 300,0 | |||||||||
| итого результат финансовой деятельности | 400,0 | 0,0 | -300,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| сальдо реальных денег | 179,9 | 588,1 | 340,4 | 690,7 | 706,9 | |||||
| накопленное сальдо реальных денег | 179,9 | 768,0 | 1108,5 | 1799,1 | 2506,1 | |||||
| коэффициент дисконтирования | 1,0 | 0,8 | 0,6 | 0,5 | 0,4 | |||||
| дисконтированная операционная деятельность | 110,6 | 470,5 | 409,9 | 368,4 | 314,2 | |||||
| дисконтированная инвестиционная деятельность | -330,7 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||
| дисконтированный поток реальных денег | -220,1 | 470,5 | 409,9 | 368,4 | 314,2 | |||||
| накопленный дисконтированный поток реальных денег | -220,1 | 250,4 | 660,3 | 1028,6 | 1342,8 | |||||
| ЧДД=1673,5-330,7= 1342,8 тыс. руб. |
| ИД=1673,5/330,7=5,06 руб./руб |
| Ток = 1+220,1/470,5=1,47 года |