Анализ кредитоспособности физических лиц на примере ЗАО "Банк Русский Стандарт" (стр. 20 из 21)

Финансовый результат

Финансовый результат	Бальная оценка
	0
	1
	2
	2
	0

ПРИЛОЖЕНИЕ 11

Факторы риска

Фактор риска	Порядок оценки в случае наличия факторов риска
наличие вступивших в силу решений суда о привлечении физического лица к уголовной ответственности в виде лишения свободы	Дч принимается < 0 и, в случае если возврат кредита, согласно заявлению заемщика будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), Д_ос.долг принимается < 0
наличие информации о потере либо существенном снижении доходов или имущества, за счет которых предполагалось погашение задолженности физическим лицом.	Производится перерасчет Дч согласно пункта 7.2.и, в случае если возврат кредита, согласно заявлению заемщика будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), производится перерасчет Д_ос.долг согласно пункта 7.3.
наличие документально подтвержденных сведений об отзыве лицензии у кредитной организации, в которой размещен вклад физического лица, если невозвращение этого вклада окажет влияние на способность заемщика - физического лица выполнить свои обязательства по ссуде	В случае если возврат кредита, согласно заявлению заемщика будет производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), производится перерасчет Д_ос.долг согласно пункта 7.3.
отсутствие факторов риска	0

ПРИЛОЖЕНИЕ 12

Вывод о финансовом положении заемщика

Количество полученных баллов	Финансовое положение Заемщика
0 баллов	Хорошее
1 балл	Среднее
2 балла	Плохое
3 балла	Плохое
4 балла	Плохое

ПРИЛОЖЕНИЕ 13

Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) определяется как отношение собственных средств (капитала) банка к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска, за вычетом суммы созданных резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам 2 - 4 групп риска. В расчет норматива включается величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета, величина кредитного риска по срочным сделкам, а также величина рыночного риска: КН1 = -------------------------------------------------- x 100%, Ар - Рц - Рк - Рд + КРВ + КРС + РР где Ар - сумма активов банка, взвешенных с учетом риска, за исключением балансовых финансовых инструментов торгового портфеля, по которым рассчитываются процентный риск и фондовый риск в соответствии с Положением Банка России от 24.09.99 N 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков";КРВ - величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета (строка "Итого (КРВ)" Приложения 7 к настоящей Инструкции);КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам (строка "Итого (КРС)" Приложения 9 к настоящей Инструкции);РР - размер рыночного риска, рассчитанный в соответствии с Положением от 24.09.99 N 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков";Рц - общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг, рассчитываемая как сумма остатков на счетах: 50212, 50506, 50709, 50809, - код 8915.Рк - код 8987;Рд - величина созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами: код 8992.Норматив мгновенной ликвидности (Н2) определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования: ЛАмН2 = -------------- x 100%, ОВм где ЛАм - высоколиквидные активы, рассчитанные как сумма остатков на счетах: 202, 20302, 20303, 20305, 20308, 30210, 32210, 32310, 44109, 44210, 44310, 44410, 44509, 44609, 44709, 44809, 44909, 45009, 46001, 46101, 46201, 46301, 46401, 46501, 46601, 46701, 46801, 46901, код 8910, код 8912, код 8922, код 8929, код 8941, код 8950, - код 8962, код 8972, код 8976, код 8990. ОВм - обязательства до востребования: 20309, 20310, 301П,304П, 30601, 30604, 30606, 31210, 31213, 31310, 31410, 31501, 31510, 31601, 31610, 317, 318, 40101, (40102 - 40103), 40105 ... 40107, 40108- 40109> <*>, 402, 40301, 40302, 40309, 404, 405, 406, 407, 408, 40903, 40905, <40907 - 40908>, 40909, 40910, 41001, 41008, 41101, 41108, 41201, 41208, 41301, 41308, 41401, 41408, 41501, 41508, 41601, 41608, 41701, 41708, 41801, 41808, 41901, 41908, 42001, 42008, 42101, 42108, 42201, 42208, 42301, 42308, 42309, 42501, 42508, 42601, 42608, 42609, 42701, 42801, 42901, 43001, 43101, 43201, 43301, 43401, 43501, 43601, 43701, 43801, 43901, 44001, 47403, 47405, 47407, 47418, 47422, 476, 52301, 52401, 52402, 52403, 52404, 52405, 52406, 60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 60322, код 8905, код 8906, код 8916, код 8927,-код 8911, - код 8994.Норматив текущей ликвидности банка (Н3) определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней: ЛАтН3 = ------------- x 100%, ОВт где ЛАт - ликвидные активы, рассчитываемые как сумма высоколиквидных активов и остатков на счетах: Лам, 204, 30114, 30115, 30118, 30119, 31903, 31904, 32002 ... 32004, 32102 ... 32104, 32201 ... 32204, 32301 ... 32304, 44101 ... 44103, 44202... 44204, 44302 ... 44304, 44402 ... 44404, 44503, 44603, 44703, 44803, 44903, 45003, 45103, 45203, 45303, 45403, 45502, 45601, 45701, 46002, 46102, 46202, 46302, 46402, 46502, 46602, 46702, 46802, 46902, 47002, 47102, 47202, 47302, 51201, 51202, 51301, 51302, код 8942, код 8951, код 8989, код 8995, - код 8910, - код 8950, - код 8955, - код 8956, -код 8976, - код 8988.ОВт - обязательства до востребования и на срок до 30 календарных дней:301П, 30220, 30223, 304П, 30601, 30604, 30606, 31201, 31202, 31203, 31210, 31213...31216, 31302, 31303, 31304, 31310, 31402, 31403, 31404, 31410, 31501, 31502, 31503, 31504, 31510, 31601, 31602, 31603, 31604, 31610, 317, 318, 40101, (40102 - 40103), 40105, 40106, 40107,<40108 -40109>, <40110 - 40111>, 402, 40301, 40302, 40309, 404, 405, 406, 407, 408, 40903, 40905, <40907-40908>,40909, 40910,(40911 - код 8909), 41001,41002, 41008, 41101, 41102, 41108, 41201, 41202, 41208, 41301, 41302, 41308, 41401, 41402, 41408, 41501, 41502, 41508, 41601, 41602, 41608, 41701, 41702, 41708, 41801, 41802, 41808, 41901, 41902, 41908, 42001, 42002, 42008, 42101, 42102, 42108, 42201, 42202, 42208, 42301, 42302, 42308...42310, 42501, 42502, 42508, 42601, 42602, 42608 ...42610, 42701, 42702, 42801, 42802, 42901, 42902, 43001, 43002, 43101, 43102, 43201, 43202, 43301, 43302, 43401, 43402, 43501, 43502, 43601, 43602, 43701, 43702, 43801, 43802, 43901, 43902, 44001, 44002, 47403, 47405, 47407, 47418, 47422, 476, 52001, 52101, 52201, 52301, 52302, 52401, 52402, 52403, 52404, 52405, 52406, 60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 6032 2, код 8905, код 8906, код 8907, код 8916, код 8927, код 8928,код 8991, код 8993, - код 8994.Минимально допустимое значение норматива Н3 устанавливается в размере 70%.Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) определяется как отношение всей задолженности банку свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года: КрдН4 = ------ ------x 100%, К + ОД где Крд - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года (код 8996);ОД - обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года: код 8997, код 8918.Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%.Норматив общей ликвидности (Н5) определяется как процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка:
ЛАтН5 =------------- x 100%, А - Ро где А - общая сумма всех активов по балансу банка за минусом остатков на счетах: 105, 20319, 20320, 30208, код 8947, 30302, 30304, 30306, 325, 40103, 40111, 40311, 459, 50112, 50610, 50905, 61404, 61406, 61408, 702, 704, 705, код 8961, код 8914;Ро - обязательные резервы кредитной организации, счета: 30202, 30204.Минимально допустимое значение норматива Н5 устанавливается в размере 20%.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка.

Расчет норматива осуществляется по следующей формуле: КрзН6 = ----------- x 100%, К где Крз - совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам (в том числе по межбанковским),размещенным депозитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям (сч. 60315). Указанные требования включаются в расчет с учетом степени риска (в соответствии с порядком расчета Ар).Норматив Н6 рассчитывается по каждому эмитенту, в долговые обязательства которого банком произведены вложения, включая государство - эмитент государственных долговых обязательств. При этом норматив Н6 рассчитывается отдельно в отношении федеральных органов государственной власти, органов власти субъектов Российской Федерации и местных органов самоуправления при наличии у последних обособленного бюджета.Норматив Н6 рассчитывается по каждому эмитенту, долговые обязательства которого предоставлены в качестве обеспечения выданных банком ссуд и задолженности, приравненной к ссудной в соответствии с п. 2.1 Инструкции Банка России от 30.06.97 № 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" (с учетом изменений и дополнений). Указанное обеспечение принимается в расчет пропорционально величине риска невозврата по ссудной задолженности, т.е. с учетом расчетной величины резерва на возможные потери по данной ссудной задолженности, определенной в соответствии с требованиями Инструкции N62а.При этом по обеспечению под ссуды, отнесенные в соответствии с Инструкцией 62а к 1-й группе риска, норматив Н6 не рассчитывается.Норматив Н6 применяется в отношении заимствований акционеров (участников) банка (как юридических, так и физических лиц) в случае, если вклад (доля) акционера (участника) в уставный капитал банка, зарегистрированный Банком России, не превышает 5% его величины. В отношении заимствований акционеров (участников) банка, вклад (доля) которых в уставный капитал превышает 5% от его величины,применяется норматив Н9.Максимально допустимое значение норматива H6 устанавливается в размере 25%.Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка.Крупным кредитным риском является превышение величины Крз, рассчитанной в порядке, определенном п. 4 настоящей Инструкции, а также величин Кра и Кри, рассчитанных в порядке, определенном соответственно пунктами 7 и 9 настоящей Инструкции, величины 5% собственных средств (капитала) банка.Расчет крупного кредитного риска осуществляется по формуле: КскрН7 = ----------------- x 100%; К где Кскр - совокупная величина крупных кредитных рисков.Примечание. Решение о выдаче крупных кредитов и займов должно приниматься коллегиальным исполнительным органом банка либо кредитным советом (комитетом) с учетом заключения кредитного отдела банка. Решение о выдаче должно быть оформлено соответствующими документами.Максимальное допустимое значение норматива Н7 устанавливается в размере 800%.Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) (Н8) устанавливается как процентное соотношение величины вкладов, депозитов или полученных банком кредитов, гарантий и поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств (капитала) банка: ОвклН8 = -------------- x 100%, К где Овкл - совокупная сумма обязательств банка. В расчет Овкл включаются обязательства банка перед одним или группой связанных кредиторов (вкладчиков):Максимально допустимое значение норматива Н8 устанавливается в размере 25%.Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника) (Н9) определяется как отношение значения показателяКра к собственным средствам (капиталу) банка: Кра H9 = ------------- x 100%, К где Кра - значение показателя Крз в отношении тех акционеров (участников), вклад (доля) которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины.Максимально допустимое значение норматива Н9 устанавливается в размере 20%.Совокупная величина крупных кредитных рисков на акционеров (участников) банка (Н9.1) определяется как суммарное значение кредитных рисков (Крз) по всем акционерам (участникам), вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% его зарегистрированной Банком России величины.Максимальное допустимое значение норматива Н9.1 устанавливается в размере 50%. Совокупная величина крупных кредитных рисков в отношении указанных акционеров (участников) банка отражается банком по коду 8926.Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам (Н10), а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу: КриН10 = ---------- x 100%, К
где Кри - совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц. Для целей настоящей Инструкции к категории инсайдеров относятся физические лица: члены Совета директоров банка (Наблюдательного совета), лица, выполняющие функции единоличного исполнительного органа (директора, президенты, председатели) и их заместители, члены коллегиального исполнительного органа, члены кредитного совета (комитета), руководители материнских обществ и другие лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита (сотрудники банка, которые обладают реальными возможностями воздействовать на характер принимаемого решения (например, в функциональные обязанности которых входит подготовка предложений о выдаче кредитов, подготовка и оформление договоров о выдаче кредитов и т.д.), а также руководители дочерних обществ, родственники инсайдеров (к категории родственников инсайдеров относятся лица, определенные статьей 20 Кодекса законов о труде Российской Федерации) и лица, ранее соответствовавшие критериям, определенным для инсайдеров.Максимально допустимое значение H10 на одного инсайдера и связанных с ним лиц устанавливается в размере 2%.Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения (Н11) устанавливается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) населения и величины собственных средств (капитала) банка: ВклН11 = ---------- x 100%, К где Вкл - совокупная сумма вкладов (депозитов) населения, счета: 40803, 40813, 423, 426, 47603, 47605, 522, код 8981, код 8999.Максимально допустимое значение норматива H11 устанавливается в размере 100%.Максимальный размер обязательств банка перед банками - нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами (H11.1).Максимальный размер обязательств банка перед банками - нерезидентами и финансовыми организациями – нерезидентами устанавливается как процентное соотношение величины обязательств банка перед банками - нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами и собственных средств (капитала) банка: ОнH11.1 = -------- x 100%, К где Он - совокупная сумма обязательств банка в рублях и иностранной валюте, в том числе по субординированным кредитам (займам) в части, не включаемой в расчет собственных средств (капитала) согласно Положению Банка России от 01.06.98 N 31-П, а также в драгоценных металлах перед банками - нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами, рассчитываемая как сумма остатков на счетах: 30111, 30112, 30113, 30117, 30122, 30123, 440, код 8936, код 8937, код 8938, код 8939, код 8940. В подсчет Он не включаются средства, привлеченные от организации - нерезидента, которая согласно законодательству Российской Федерации и/или нормам права страны местонахождения нерезидента является основным (материнским) обществом в отношении банка, или под его гарантии (код 8933).Максимально допустимое значение норматива H11.1 устанавливается в размере 400%.Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (H12) устанавливается как процентное соотношение вложений банка в акции (доли), приобретенные для инвестирования (за исключением вложений, уменьшающих показатель собственных средств (капитала) банка), а также части вложений банка в акции (доли), приобретенные для перепродажи (за исключением вложений, которые составляют менее 5% зарегистрированного в установленном порядке на дату расчета собственных средств (капитала) банка уставного капитала организации - эмитента), и собственных средств (капитала) банка. КинH12 = ------------- x 100%, К где Кин - инвестиции банка в доли (акции) других юридических лиц, сумма остатков на счетах: 50806, 50807, 50808, 60202, 60203, 60204 (за исключением средств, отражаемых по коду 8934 и коду 8920), код 8935.Максимально допустимое значение норматива H12 устанавливается в размере 25%.Норматив риска собственных вексельных обязательств (H13) определяется как процентное соотношение: ВОН13 = ------------- x 100%, К где ВО - выпущенные банками векселя и банковские акцепты (счет 523), включая номинальную стоимость векселей с истекшим сроком обращения (код 8982), а также 50% забалансовых обязательств банка из индоссамента векселей, авалей и вексельного посредничества (код 8960).Максимально допустимое значение норматива Н13 устанавливается в размере 100%.Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами (Н14) рассчитывается по формуле: ЛАдмН14 = -------------- x 100%, ОВдм где ЛАдм - высоколиквидные активы в драгоценных металлах в физической форме, счета: 20302, 20303, 20305, 20308;ОВдм - обязательства в драгоценных металлах до востребования и со сроком востребования в ближайшие 30 дней (30116, 30117, код 8957).Минимально допустимое значение норматива Н14 устанавливается в размере 10%.

[1] для иждивенцев – детей до 18 лет используется сумма прожиточного минимума на ребенка, в случае если она установлена законодательством по соответствующей области.