МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РФ
Ростовский государственный экономический университет (РИНХ)
Кафедра банковского дела
Деятельность коммерческого банка в Российской Федерации
Учебно-методическое пособие
Ростов – на –Дону
2008
Печатается по решению кафедры банковского дела.
Авторы – составители: к.э.н., доцент Островская И.Я.
к.э.н. Соколова Е.М.
Рецензенты
Курс «Деятельность коммерческого банка в РФ» является продолжением теоретического учебного курса «Деньги, кредит, банки», имеет практическую направленность, дает профессиональные знания в области организации деятельности коммерческих банков.
Задача курса – дать студентам знания и навыки по овладению общими вопросами организации банковской деятельности, отдельными банковскими операциями и управления банковской деятельностью, сформировать навыки, необходимые в их дальнейшей профессиональной работе.
Лекционный курс сочетается с проведением семинарских и практических занятий, деловых игр, а также с прохождением практики в банках. Студенты пишут и защищают курсовую работу, которая в дальнейшем может выступать основой дипломной работы.
© Ростовский государственный экономический университет (РИНХ), 2008
СОДЕРЖАНИЕ.
| Стр. | |
| Распределение аудиторных часов | 4 |
| Тематические планы лекций | 5 |
| Планы семинарских и практических занятий | 13 |
| Список литературы | 18 |
| Методические указания к выполнению курсовой работы | 22 |
| Темы курсовых работ | 27 |
| Организация самостоятельной работы студентов | 29 |
| Вопросы программы курса, рекомендуемые студентам для самостоятельного изучения | 30 |
| Темы докладов и рефератов | 32 |
| Вопросы для самоконтроля | 36 |
| Тесты | 41 |
| Вопросы для подготовки к экзамену | 67 |
Распределение аудиторных часов
| № | Тема | Всего час. | В т.ч. | |
| Лекций | Практ | |||
| 1. | Предмет и задачи курса | 4 | 2 | 2 |
| 2. | Банк и банковская система. | 12 | 6 | 6 |
| 3. | Коммерческие банки – основное звено банковской системы. Правовые основы и государственное регулирование деятельности коммерческих банков | 8 | 4 | 4 |
| 4. | Капитал банка, оценка его достаточности | 12 | 6 | 6 |
| 5. | Доходы, расходы и прибыль банка | 12 | 6 | 6 |
| 6. | Платежеспособность и ликвидность коммерческого банка | 12 | 6 | 6 |
| 7. | Надежность и устойчивость банка, проблемы оценки | 10 | 4 | 6 |
| 8. | Кредитные ресурсы и управление ими | 8 | 4 | 4 |
| 9. | Пассивные операции, управление ими | 14 | 8 | 6 |
| 10. | Активные операции, управление ими | 16 | 8 | 8 |
| 11. | Современная система кредитования | 4 | 2 | 2 |
| 12. | Организация кредитования | 16 | 8 | 8 |
| 13. | Формы обеспечения возвратности кредита | 8 | 4 | 4 |
| 14. | Методы оценки кредитоспособности заемщика | 10 | 4 | 6 |
| 15. | Межхозяйственные и межбанковские расчеты. | 6 | 4 | 2 |
| 16. | Факторинговые, трастовые и прочие операции | 4 | 2 | 2 |
| 17. | Банковские риски. | 8 | 4 | 4 |
| Итого: | 164 | 82 | 82 | |
Тематические планы лекций
ТЕМА 1. Предмет и задачи курса
Предмет курса «Деятельность коммерческого банка в РФ». Задачи курса в системе подготовки кадров для коммерческих банков.
Взаимосвязь курса с общеэкономическими и другими специальными дисциплинами.
Структура и место курса в учебном плане. Виды учебных занятий. Формы промежуточного и итогового контроля знаний. Организация самостоятельной работы студентов. Основная учебная литература, специальная литература. Законодательные и нормативные акты, регламентирующие деятельность коммерческого банка в РФ. Источники статистических данных.
ТЕМА 2. Банк и банковская система.
Понятие и сущность банка, специфика его деятельности как особого экономического института. Банковский продукт, его структура и особенности.
Функции и роль банков в рыночной экономике.
Банковская система: понятие, свойства. Типы банковских систем. Уровни банковской системы.
Законодательство как правовая основа банковской деятельности. Основные законодательные акты, регулирующие деятельность коммерческих банков.
Построение современной банковской системы России. Виды кредитных организаций и коммерческих банков в РФ.
Современное состояние банковской системы России: количественный и качественный аспект. Понятие банковской сети, проблемы ее размещения. Параметры оценки состояния банковской системы и выполнения ею своих функций в экономике. Основные проблемы функционирования банковской системы, направления и перспективы ее развития.
ТЕМА 3. Коммерческие банки – основное звено банковской системы. Правовые основы и государственное регулирование деятельности коммерческих банков.
Коммерческие банки как основное звено банковской системы. Статус и задачи коммерческого банка. Законодательные нормы, регулирующие банковские операции и сделки.
Порядок создания и прекращения деятельности банков, законодательное и нормативное обеспечение процессов регистрации, лицензирования, реорганизации, ликвидации банков.
Взаимоотношения коммерческих банков с клиентами, принципы и этапы работы с клиентурой. Банковская тайна.
Отношения между коммерческими банками. Межбанковская конкуренция. Банковские объединения, их виды и цели создания.
Надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Виды контроля. Цели и принципы надзора.
Государственное регулирование деятельности коммерческих банков в РФ: законодательное, налоговое, банковское; его влияние на условия функционирования коммерческих банков в РФ. Проблемы совершенствования методов регулирующего воздействия государства на банковскую деятельность.
ТЕМА 4. Капитал банка, оценка его достаточности.
Собственные средства банка: понятие, состав и структура.
Понятие собственного капитала банка, его роль в деятельности банка. Функции собственного капитала. Структура собственного капитала, основной и дополнительный капитал.
Характеристика основных элементов, формирующих собственный капитал. Уставный капитал как основной элемент капитала, его формирование и основные пути наращивания. Резервный капитал, другие фонды и резервы, их назначение. Прибыль как важнейший источник наращивания капитала.
Понятие достаточности капитала. Эволюция подходов к оценке достаточности капитала. Показатели оценки достаточности капитала банка, используемые в отечественной практике. Рекомендации Базеля 1 и Базеля 2 по оценке достаточности капитала коммерческих банков, перспективы развития методов оценки капитальной базы российских банков с учетом международного опыта.
ТЕМА 5. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
Специфика и исходные принципы банковской коммерции как предпринимательской деятельности.
Источники доходов коммерческого банка. Состав и структура банковских доходов. Процентные, непроцентные доходы. Факторы, влияющие на процентные доходы. Управление непроцентными доходами. Принципы формирования договорного процента и комиссии за банковские операции.
Основные направления увеличения доходов банка.
Расходы коммерческого банка, их состав и структура. Процентные и непроцентные расходы.
Банковская маржа. СПРЭД.
Прибыль коммерческого банка, ее роль в деятельности банка Основные факторы формирования прибыли банка.
Показатели прибыли и рентабельности коммерческого банка, их экономический смысл. Система коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыли банка.
ТЕМА 6. Платежеспособность и ликвидность коммерческого банка.
Понятия платежеспособности и ликвидности коммерческого банка, основные подходы, их взаимосвязь. Факторы, влияющие на платежеспособность коммерческого банка. «Сигналы», характеризующие возможную неплатежеспособность. Методы оценки платежеспособности.
Система факторов, влияющих на ликвидность коммерческого банка, внешние и внутренние факторы. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков. Централизованная система регулирования ликвидности коммерческих банков. Система экономических нормативов Центрального банка РФ.