Депозитные и сберегательные операции коммерческих банков и их развитие (стр. 11 из 18)
Функциональные и прочие риски
Вся совокупность данной группы рисков, в первую очередь, связана с внутренними недостатками деятельности банка. Так, риск внедрения новых продуктов, хотя и возникает при несоответствии ожиданий банка реальным интересам клиентов, кроется в некачественном анализе конъюнктуры рынка и потребительских предпочтений. Риск потери репутации зависит от грамотности коммуникационной стратегии банка. Риск несоответствия условиям государственного регулирования напрямую связан с несоблюдением нормативов, установленных надзорными органами. Стратегический риск связан с излишней амбициозностью банковской стратегии.
Технологический риск - это возникновение потерь либо из-за использования устаревших технологий, либо неокупившихся затрат на освоение новых. Поэтому в основе управления данной группой рисков лежит грамотный менеджмент и оптимально построенная маркетинг-ориентированная организационная структура банка.
Чтобы преуспеть в области привлечения сбережений населения, для которой характерно влияние совокупности рисков, банкам следует развивать особые механизмы принятия решении.
Такая система должна позволять Правлению банка оценить, какие риски и в каком объеме может принять на себя банк; определить оправдывает ли ожидаемая доходность соответствующие риски или нет.
На основе этого должны быть разработаны и претворены в жизнь мероприятия, которые позволяют снизить влияние фактора риска.
Meтодом реализации данной задачи является разработка системы управления риском сберегательной деятельности банка, которая позволит руководству банка выявить, локализовать, измерить и проконтролировать ту или иную составляющую риска сберегательной деятельности и тем самым минимизировать ее влияние. Такая система состоит из ряда элементов.
На уровне банка, по нашему мнению, можно выделить следующие элементы (рис. 3).
Рис. 3 - Система управления риском в сберегательной деятельности банка
Данная система управления риском реализуется через конкретные мероприятия (направления), осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне подразделения по управлению рисками или в рамках взаимодействия ряда подразделений для контроля рисков при той или иной сложной операции. В таблице 13 приведены мероприятия в рамках системы управления риском на уровне депозитного отдела, деятельность которого связана с оптимизацией сберегательных рисков.
К основным методам управления риском деятельности банка по привлечению сбережений населения, на наш взгляд следует отнести:
· диверсификацию рисков (привлечение ресурсов по различным направлениям);
· хеджирование (как случай диверсификации рисков: распределение рисков таким образом, чтобы суммарное влияние того, или иного событии на их стоимость оказалось наименьшим);
· распределение рисков между большим количеством участников;
· перенесение вероятностных убытков на другое лицо.
Таблица 13 - Элементы системы управления риском сберегательной деятельности коммерческого банка
| Нормирование риска | Определение риска | Контроль риска | Мониторинг риска |
| 1 уровень.Сберегательная политика | Исследование рынка | Юридическая экспертиза | Контроль портфеля депозитов |
| 2 уровень.Планирование привлечения сбережений | Рассмотрение и утверждение договора вклада (авторизация) | Контроль за сроком погашения обязательства | Должностные отчеты |
| 3 уровень.Ценообразование по вкладам | Ранжирование вкладов | Отслеживание проблемных /невостребованных/ вкладов и резервирование ликвидных активов на случай досрочного исполнения обязательств | Внутренний аудит |
В итоге можно заметить, что риск является неизбежной частью банковской деятельности. Все риски, принятые на себя банком, должны находиться в жесткой системе управления, не допускающей нарушения политики банка, а также норм, установленных Банком России. Это касается в равной степени и банковских рисков, и стандартов, установленных для банков как для профессиональных участников организованных финансовых рынков.
Относительно крупных банков речь идет, как правило, не просто о финансовом управлении, а о международном финансовом управлении банком. Следовательно, изменяются причины возникновения рисков и их виды. Необходимо принимать во внимание особенности страновых, региональных, политических и иных рисков, причем не разрозненно, а на основе системного подхода.
В основе системного подхода к управлению рисками лежат общепринятые принципы Generally accepted risk principles (далее - GARP), которые были разработаны на основании зарубежного опыта.
GARP - это общая структура (89-принципов), посредством которой могут управлять и распределять свои риски и которую может использовать руководство, правление и законодатели для сравнительного анализа лучшей практики работы.
С точки зрения эффективности контроля применяется структурированное управление рисками, при котором учитываются: роль правления; стратегия, связанная с риском; общее управление рисками; интегрированные функции поддержки; эффективное управление; эффективный контроль; качество кадров; качество информации.
Помимо применения международных принципов при внедрении системы управления риском необходимо провести оценку текущих направлений деятельности и организационной структуры банка и ответить на ряд ключевых вопросов: Какова позиция банка в отношении риска? В чем заключается стратегия по управлению рисками сберегательной деятельностью в отдельности и совокупностью рисков?
• Какое подразделение непосредственно отвечает за управление риском?
• Как организована система документооборота и обмена информацией между подразделениями участвующими в системе управления риском?
• Какие нормативы используются для оценки риска?
• Кем и как разрабатываются и внедряются методики по управлению риском?
Ответ на подобные вопросы становится отправной точкой для оценки применяемой в банке системы управления риском. Указанная оценка должна быть реализована как на уровне банка в целом, так и на уровне конкретных подразделений и по операциям. Цель данной оценки заключается в определении того, как в настоящее время осуществляется управление риском в банке. Полученная информация поможет руководству банка приступить к формированию стратегии управления риском и созданию системы для ее реализации.
Следует заметить, что в российских коммерческих банках к управлению рисками подходит не комплексно, что влечет за собой ряд проблем. В большинстве своем управление рисками сводится к управлению отдельными группами операций и соблюдению нормативов ликвидности. Так, например, в отечественных банках в задачи подразделений по управлению рисками входит в основном обязанность контролировать кредитный риск на основе разработанной по указанию Банка России кредитной политики. Что же касается системы управления депозитными рисками, а тем более выработки политики по управлению рисками сберегательной деятельности, то они практически не используются в отечественной практике. Из перечисленных нами в составе риска сберегательной деятельности банка вообще не рассматриваются и не учитываются следующие виды рисков: стратегический, технологический риск, риск операционных и накладных расходов, риск внедрения новых продуктов, риск потери репутации. Поэтому, на наш взгляд, в области управлении риском деятельности банка по привлечению сбережений населения (сберегательной деятельности) отечественным коммерческим банкам следует:
1. Разработать стратегию управления рисками вообще и риском сберегательной деятельности в частности;
2. Особо выделить методики оценки и управления риском сберегательной деятельности в формируемой банком самостоятельно сберегательной политике;
3. Совершенствовать организационную структуру, выделить подразделение по управлению рисками и определить систему взаимодействия различных подразделений;
4. Определить систему взаимодействия с контрагентами для диверсификации части риска по субъектам (например, взаимодействие со страховыми организациями);
5. Банку России в свою очередь, но нашему мнению, следует:
5.1.Разработать более развернутый перечень нормативов, регулирующих сберегательную деятельность банка и ограничивающих ее риск.
5.2.Разработать систему банковской отчетности, позволяющей более эффективно отслеживать риски сберегательной деятельности.
5.3.Внедрить систему гарантирования вкладов, которая позволила бы распределить риск сберегательной деятельности между ее участниками.
Помимо системы управления рисками для повышения эффективности сберегательной деятельности следует оптимизировать ее по всем направлениям. Однако конечной задачей выра6отки и реализации эффективной стратегии привлечения сбережений любого коммерческого банка должно быть увеличение объема ресурсной базы при минимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов банковских рисков.
3.2 Построение оптимальной сберегательной политики коммерческого банка
Построение оптимальной сберегательной политики коммерческого банка исходит из принципа максимизации решения поставленных перед ней задач. Основной задачей сберегательной политики любого коммерческого банка является разработка и реализация таких инструментов организации сбережений, которые позволили бы сформировать оптимальную для максимизации прибыли ресурсную базу с минимумом затрат и рисков.
При построении оптимальной сберегательной политики коммерческого банка следует учитывать различные критерии, позволяющие оценить воздействие на сберегательную политику различных факторов. Помимо критериев, позволяющих оценить факторы внешнего воздействия на банк (факторы макро и микросреды) необходимо учесть и критерии, в основе которых лежит оценка конкурентной позиции банка на рынке сбережений, в том числе: долю банка на рынке сбережений (причем, должна определяться как абсолютная доля банка на рынке сбережений, исчисляемая в процентном отношении суммы привлеченных банком сбережений от общей суммы привлеченных сбережений как банками-конкурентами, так и конкурентами небанковской сферы, так и относительная доля банка на рынке сбережений, исчисляемая аналогично абсолютной доле, но с учетом затрат на привлечение сбережений).