Теоретические основы управления (стр. 10 из 52)

⁷⁰ Дерег Х.-У. Универсальный банк - банк будущего. Финансовая стратегия на рубеже века: Пер. с нем. - М: Международные отношения, 2001. - стр. 299 - 309.

a

ГОСУДАРСТВЕННА^ 41 БИБЛИОТЕКА

кого и среднего, в первую очередь, большим финансовым потенциалом. Важным преимуществом крупной кредитной организации является и то, что в ней начинает действовать закон больших чисел, т. е. к ним легче применить достижения современной математической науки, например теорию вероятности - они меньше зависят от случайных обстоятельств. Этим во многом обусловлены различия как в выбранной стратегии управления рисками разных по финансовому потенциалу⁷² банков, так и в их конкретной деятельности по реализации данной стратегии. При этом в рамках риск - менеджмента под стратегией управления понимаются направление и способ использования средств для достижения поставленной цели⁷³. Для построения эффективной стратегии банк должен идентифицировать свои риски и раскрыть их содержание, в первую очередь ситуации, степень и факторы риска. На этом основании уже может быть решен вопрос о готовности банка к риску и соответственно сформулирована стратегия его управления.

Как следует из приведенного выше определения стратегии, управление подразумевает постановку определенной цели. Традиционно цели называются благами⁷⁴, фактически это то, к чему банк стремится, или мы думаем, что стремится. Целью любого коммерческого банка, как кредитной организации, по закону⁷⁵ признается получение прибыли⁷⁶. Как было показано выше, деятельность банка, связанная с риском, -это потенциальный источник прибыли, но также и возможность убытка. Отсюда каждый банк должен делать выбор, какого (наступательного или оборонительного) подхода ему придерживаться. При этом наиболее вероятно, что именно крупные банки, имеющие необходимую финансовую базу и квалифицированный персонал, смогут ре-

⁷¹ В самом общем плане стратегия - это план действий в условиях неопределенности (Блэк Дж. Экономика: Толковый словарь: Англо - русский. - М.: ИНФРА-М, Весь Мир, 2000. - стр. 699 - 700).

'² Под финансовым потенциалом для целей данного исследования мы предлагаем понимать финансовые возможности банка, которые могут быть использованы для решения стоящих перед ним задач.

⁷³ Уткин Э.А. Риск -менеджмент. - М: ТАНДЕМ, ЭКМОС, 1998.-стр. 17.

⁷⁴ Мизес Л. Человеческая деятельность: Трактат по экономической теории. / Пер. с 3-го испр. англ. изд. А. В. Ку-
ряева. - М.: Экономика, 2000. - стр. 90.

⁷⁵ Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О
банках и банковской деятельности в РСФСР" (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня 2001
г.).

⁷⁶ Прибыль нельзя считать единственной целью функционирования коммерческого банка, однако более подроб
ное рассмотрение этого вопроса выходит за рамки данной диссертации.

42

ально воспользоваться всеми выгодами рыночного подхода. Для прочих же банков актуальным может оставаться и оборонительный подход к риску. Выбранная цель реализуется через решение конкретных задач в рамках системы управления рисками. Главными среди них, по нашему мнению, являются: определение возможных ситуаций риска, оценка степени риска и регулирование риска в реальной деятельности банка.

Помимо цели, в определении стратегии упоминаются также средства. Средством является все, что служит достижению цели. Вместе с тем, «в данном нам мире средств нет; в этом мире существуют только предметы. Предмет становится средством, когда человеческий разум планирует употребить его для достижения некоторой цели, а человеческая деятельность реально применяет его по этому назначению»⁷⁷. Соответственно, в банковской деятельности средствами являются инструменты, используемые банками в процессе своей деятельности для достижения поставленных целей. Все больше в данном качестве выступают различные стандартизированные банковские продукты. Применение стандартных, унифицированных банковских продуктов делает риски более управляемыми. Очевидно, что в наибольшей степени процесс стандартизации захватил именно крупные банки. При этом появляется больше возможности учитывать интересы наиболее важных для банка клиентов, предоставляя им специально разработанные продукты и уделяя больше внимания сопутствующим им рискам. Собственно средства управления рисками перечислены ниже.

Наличие стратегии управления банковскими рисками подразумевает и разработку тактики управления банковскими рисками. Под тактикой понимаются конкрет-

78

ные методы и приемы для достижения поставленной цели в конкретных условиях . Фактически, определение тактики управления рисками подразумевает выбор оптимального решения стоящих перед банком задач, а также конкретных приемов и методов для его реализации. Формирование стратегии управления банковскими рисками и постановка адекватных ей задач невозможны без привлечения теории риска.

⁷⁷ Мизес Л. Человеческая деятельность: Трактат по экономической теории. / Пер. с 3-го испр. англ. изд. А. В. Ку-
ряева. - М.: Экономика, 2000. - стр. 89.

⁷⁸ Балабанов И. Т. Риск - менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 1996. - стр. 41.

43

В итоге своей деятельности по управлению рисками банк получает определенный результат, который и есть достижение цели организации или ее недостижение. Минимизация рисков ведет к сокращению прибыли, однако делает все же более вероятным ее получение. Принятие риска может как увеличить прибыль, так и уменьшить ее. Как отразится тот или иной риск на результатах деятельности банка, зачастую можно сказать только в процессе банковской деятельности, т. е. в ходе непосредственного использования имеющихся средств для достижения поставленных целей. Более того, осуществление какой-либо банковской деятельности слагается из двух составляющих: собственно деятельность и контроль сопутствующих ей рисков. Минимизация которых безусловно ведет к облегчению, а порой и удешевлению банковского бизнеса, что еще раз подчеркивает, что брать на себя риски целесообразно именно финансово сильной организации с большим объемом операций.

Соответственно, возможны три результата управления рисками:

1) Недостаточная доходность. Банк стремится к минимизации риска, но проиг
рывает из-за этого в доходах. При долговременном функционировании по подобной
системе банк неминуемо столкнется с серьезными проблемами, так как стабильный
доход банка - лучшая гарантия сохранения его ликвидности, особенно в случае потерь
определенных вложений.

2) Заведомо неприемлемый риск. Вероятность получения планируемых высо
ких доходов значительно снижается. Риск в данном случае явно неоправдан.

3) Банк принимает на себя разумный, оправданный риск и обеспечивает себе
как минимум необходимый доход.

Другим важным элементом системы управления является формализованный план действий, объединяющий в себе различные приемы и методы управления банковскими рисками. В литературе управление рисками предлагается проводить в несколько этапов⁷⁹. Внесем уточнения в предложенную схему, исходя из рассмотренной выше системы управления банковскими рисками:

⁷⁹ Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ДИС, 1997. - стр. 187.

44

1) Выбор политики банка по управлению рисками;

2) Определение источников и объемов информации, необходимых для выявле
ния ситуаций и степени рисков;

3) Определение ситуаций рисков, а также выбор критериев и методов для
оценки степени рисков в выявленных ситуациях;

4) Выбор и разработка способов регулирования рисков;

5) Ретроспективный анализ результатов управления рисками и осуществление
необходимой коррекции по предыдущим пунктам данной схемы.

Рассмотрим данные этапы более подробно.

1) Выбор политики банка по отношению к рискам подразумевает определение целей, задач, формирование стратегии и тактики (см. выше), которые, для их успешной реализации, должны опираться на единую методологическую базу. На современном этапе эти задачи могут быть успешно решены в рамках системного подхода, который является «научной основой, главным методологическим инструментом деятельности современного менеджера»⁸⁰. Тем не менее, до настоящего времени нет согласованного определения понятия «система». Причина этого кроется как в сложности характеризуемого понятия, так и в многоплановости практического использования систем. Для разрешения возникшей проблемы в данной ситуации не обязательно давать определение понятию «система» через другие понятия, достаточно будет, как это принято в науке⁸¹ при введении первоначальных, исходных понятий, только эксплицировать его, разъяснить с помощью примеров. Особенностью системного подхода является то, что каждая из систем состоит из элементов, каждый из которых может сам являться системой более низкого порядка (подсистемой). В то же время, каждая система является элементом системы более высокого порядка (надсистемы), например система управления рисками банка, с одной стороны, включает в себя как элемент управление риском несбалансированной ликвидности, а с другой, - это составная часть системы управле-

⁸⁰ Камионский С. А. Менеджмент в российском банке: опыт системного анализа и управления. / Общая ред. и
предисловие Д. М. Гвишиани. 2-е изд. - М.: УРСС, 2000. - стр. 64.