БР не только контролёр, но и дилер, брокер и т.д.
Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг осуществляется профессиональными участниками рынка ценных бумаг на основании лицензии, выданной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг или иным лицензирующим органом на основании генеральной, выданной Федеральной комиссией. Органы, выдавшие лицензии, контролируют деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг и принимают решение об отзыве выданной лицензии при нарушении законодательства Российской Федерации о ценных бумагах. Регулирование операций банков с ценными бумагами осуществляется Центральным Банком через выполнение следующих функций:- рефинансирование банков путём учёта векселей и предоставление ломбардного кредита;- установку правил расчётов чеками и векселями;- определение правил проведения банковских операций с фондовыми инструментами, их бухгалтерского учёта и форм отчётности;- надзор за деятельностью банков на рынке ценных бумаг;- регистрацию эмиссии ценных бумаг банков;- организацию валютного регулирования и контроля;- выпуск от своего имени облигаций. Основной блок проблем, связан с отсутствием единой концепции регулирования деятельности банка на рынке ценных бумаг, основанной на понимании сущности банка как эмитента безналичных Главными объектами регулирования должны стать направления деятельности банков, по которым обеспечением в широком смысле слова служат ценные бумаги. К специфическим объектам регулирования относят: инвестирование в ценные бумаги кредитование на покупку ценных бумаг; кредитование под залог ценных бумаг; операции репо. Другие фондовые операции банков должны регулироваться на общих со всеми финансово-кредитными организациями основаниях, так как особое место и роль банков в экономике связана только с операциями, связанными с эмиссией безналичных денег. Напомню, что существуют два органа валютного контроля2:
- Центральный Банк РФ (контролирует проведение валютных операций кредитными организациями и валютными биржами);
- Росфиннадзор (осуществляет контроль и надзор за соблюдением актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования резидентами и нерезидентами за исключением кредитных организаций и валютных бирж). К агентам валютного контроля относятся таможенные, налоговые органы, уполномоченные банки и профессиональные участники рынка ценных бумаг. 1 июля 2006 года отменено требование обязательного резервирования при осуществлении валютных операций в соответствии с Федеральным законом от 26.07.2006 № 131-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный Закон "О валютном регулировании и валютном контроле". С 1 июля 2006 года вступили в силу Указания ЦБ РФ от 29.05.2006 № 1688-У "Об отмене требования обязательного использования специальных счетов при осуществлении валютных операций и о признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России" и № 1689-У "О признании утратившими силу отдельных нормативных актов банка России".С 1 января 2007 г. полностью или частично прекратили свое действие ряд статьей Закона РФ от 10.12.2003 г № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле". С 1 ноября 2006 года вступило в силу Указание ЦБ РФ от 08.08.2006 № 1713-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок". Перечень валютных операций клиентов уполномоченных банков. Присвоены коды всем валютным операциям, о которых говорится в Законе. Мы рекомендуем нашим клиентам изучить их (Приложение № 2 к рассматриваемой Инструкции) и выбрать те, которые относятся к специфике деятельности предприятия, так как использовать их при представлении документов в Банк придется очень часто. В соответствии с Инструкцией Банка России от 15.06.2004 № 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" утвержден порядок документооборота между предприятием и Банком (если не указано иное, в скобках используются ссылки на пункты и Приложения Инструкции № 117-И): В соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации банк исполняет функции агента валютного контроля при проведении клиентами всех видов валютных операций, включающие, в том числе: Оформление ПС по экспортным и импортным контрактам клиентов, в том числе самостоятельное составление Банком ПС для клиентов по указанным контрактам; Оформление ПС по договорам займа (кредитным договорам) клиентов, заключенным с нерезидентами, в том числе самостоятельное составление Банком ПС для клиентов по указанным договорам; Контроль за соблюдением клиентами – резидентами РФ и нерезидентами РФ требований нормативных документов Банка России в части оформления расчетных документов; Анализ контрактов, договоров и других обосновывающих документов, предоставляемых клиентами в рамках осуществления валютных операций, на предмет их соответствия требованиям действующего валютного законодательства РФ; Проверка документов валютного контроля, предоставляемых Клиентами (справки о валютных операциях, справки о поступлении валюты РФ, справки о подтверждающих документах и т.д.), контроль за сроками их предоставления; Бесплатное консультирование клиентов Банка по вопросам валютного контроля.Обмен документами валютного контроля между банком и клиентом может осуществляться по электронным каналам связи. Необходимые документы валютного контроля могут быть составлены клиентами в системе “Интернет Клиент-Банк” по разработанным банком шаблонам, что исключает ошибки при оформлении документов. Получив лицензию на ведение международных операций и руководствуясь своим уставом, документами о валютных операциях и валютном контроле, банк вправе принимать средства в иностранной валюте на счета государственных, акционерных, арендных и иных предприятий, объединений и организаций, а также совместных предприятий. Совместныепредприятияииностранныефирмы должны также представить в банк свидетельство о внесении их в реестр предприятий с иностранными инвестициями. Такое свидетельство выдается после регистрации в Государственном комитете РФ по иностранным инвестициям. Главный бухгалтер и юридическая служба банка проверяют представленные документы и при положительном заключении оформляют распоряжение на открытие счета. Копия распоряжения, заверенная банком, служит юридическим основанием для осуществления операций по счету. На основе представленных в банк документов с клиентом заключается договор о расчетно-кассовом обслуживании. В нем определяются перечень услуг взаимных прав и обязанностей, условия размещения средств на счете клиента во вклад (депозит). Предварительно клиент должен ознакомиться с тарифом комиссионных вознаграждений за оказываемые банком услуги и только при согласии с его содержанием подписать договор.