По статье «Кредиты и депозиты в банках-резидентах (в иностранной валюте)» отражены депозиты, размещенные Банком России во Внешторгбанке и Внешэкономбанке. Рост по статье обусловлен изменением официального курса рубля к иностранным валютам по состоянию на 31 декабря 2005 года по сравнению с 31 декабря 2004 года.
Таблица 3 – Кредиты и депозиты, млн. руб.
| Показатель | Год | Изменение, (+,-) | |
| 2004 | 2005 | ||
| Кредиты и депозиты в банках-резидентах (в иностранной валюте) | 21921 | 22047 | +126 |
| Кредиты, предоставленные банкам-резидентам (в рублях) | 169 | 62 | -107 |
| Средства, предоставленные для обслуживания государственного внешнего долга | 152618 | - | -152618 |
| Прочие | 3670 | 3876 | +206 |
| Итого | 178378 | 25985 | -178378 |
Уменьшение по статье «Кредиты, предоставленные банкам-резидентам (в рублях)» обусловлено погашением обязательств кредитных организаций перед Банком России, а также списанием части задолженности за счет ранее сформированных провизии Банка России в соответствии с отдельными решениями Совета директоров Банка России в связи с исключением кредитных организаций из Единого государственного реестра юридических лиц Российской Федерации.
В соответствии с Федеральным законом «О федеральном бюджете на 2005 год» и распоряжением Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2005 года № 2333-р Минфин России полностью погасил задолженность перед Банком России по средствам в иностранной валюте, перечисленным в 1998— 1999 годах в соответствии с федеральными законами от 29 декабря 1998 года № 192-ФЗ «О первоочередных мерах в области бюджетной и налоговой политики» и от 22 февраля 1999 года № 36-ФЗ «О федеральном бюджете на 1999 год» Внешэкономбанку для предоставления кредитов Минфину России на осуществление неотложных платежей по погашению и обслуживанию государственного внешнего долга Российской Федерации.
Портфель ОФЗ Банка России сформирован в результате переоформления в 2003—2005 годах государственных ценных бумаг в соответствии с федеральными законами о федеральном бюджете на соответствующие годы, а также сделок покупки-продажи ОФЗ на организованном рынке ценных бумаг Российской Федерации в 2005 году. Характеристики ценных бумаг, полученных Банком России в результате этих переоформлений, определены соглашениями, заключенными между Минфином России и Банком России. Переоформление государственных ценных бумаг в 2005 году осуществлено с сохранением существовавшей до переоформления балансовой стоимости и приведенной стоимости будущих денежных потоков по ценным бумагам.
ОФЗ включаются в состав инвестиционного, торгового портфелей и цепных бумаг, приобретенных по сделкам РЕПО.
Инвестиционный портфель включает ценные; бумаги, которые Банк России намерен удерживать в течение; неопределенного периода времени.
Торговый портфель включает цепные бумаги, предназначенные для проведения с ними операций купли-продажи на рынке ценных бумаг.
В 2002—2004 годах в целях регулирования ликвидности банковского сектора Банк России проводил операции купли-продажи государственных ценных бумаг Российской Федерации с обязательством обратного выкупа с государственными ценными бумагами Российской Федерации, находящимися в торговом портфеле Банка России.
Таблица 4 – Ценные бумаги, млн. руб.
| Показатель | Год | Изменение, (+,-) | |
| 2004 | 2005 | ||
| Ценные бумаги Правительства Российской Федерации (Государственные ценные бумаги Российской Федерации) | |||
| Облигации федеральных займов (ОФЗ), в том числе:инвестиционный портфельторговый портфельприобретенные по сделкам РЕПО | 22361024743198867- | 189225154743297684714 | -34385+130000-169099+4714 |
| Облигации внутренних и внешних облигационных валютных займов Российской Федерации, в том числе:инвестиционный портфельторговый портфель | 979627194226020 | 91484899631521 | -6478+18021-24499 |
| Прочие | 3330 | 47 | -3283 |
| Всего ценные бумаги Правительства РФ | 324902 | 280756 | -44146 |
| Акции кредитных и прочих организаций (участие Банка России) | 20646 | 6093 | -14553 |
| Долговые обязательства субъектов Российской Федерации | - | 130 | +130 |
| Векселя кредитных организаций, приобретенные Банком России | 27 | 27 | 0 |
| Итого | 345575 | 287006 | -58569 |
В 2004 году Банк России приступил к проведению операций купли-продажи собственных облигаций с обязательством обратного выкупа на рынке ценных бумаг Российской Федерации. В этой связи в 2005 году большая часть выпусков государственных ценных бумаг Российской Федерации была переведена из торгового портфеля в инвестиционный. Данный перевод был осуществлен в связи с тем, что Банк России не планировал проведение операций с государственными ценными бумагами Российской Федерации на рынке ценных бумаг Российской Федерации.
Динамика инвестиционного портфеля ОФЗ по величине купонного дохода и срокам обращения представлена в таблице 5.
Таблица 5 - Динамика инвестиционного портфеля ОФЗ по величине купонного дохода и срокам обращения, млн. руб.
| Виды ОФЗ | Год | Изменение, (+,-) | |
| 2004 | 2005 | ||
| ОФЗ с амортизацией долга с купонным доходом 0% со сроками погашения в 2019—2028 годах | - | 147269 | +147269 |
| ОФЗ с амортизацией долга с купонным доходом 0% со сроками погашения в 2025—2029 годах | 10578 | - | -10578 |
| ОФЗ с амортизацией долга с купонным доходом 0,34 % со сроком погашения в 2029 году | 7474 | - | -7474 |
| ОФЗ с амортизацией долга с купонным доходом 1,21 % со сроком погашения в 2029 году | - | 7474 | +7474 |
| ОФЗ с амортизацией долга с купонным доходом 5,95% со сроком погашения в 2023 году | 6691 | - | -6691 |
| Итого | 24743 | 154743 | +130000 |
В инвестиционном портфеле по состоянию на 1 января 2006 года находятся ОФЗ со сроками погашения с 2019 по 2029 год с купонным доходом 0% и 1,21% годовых, при этом наибольшую часть (95%) инвестиционного портфеля по состоянию на 1 января 2006 года составляют облигации с купонным доходом 0%.
В инвестиционном портфеле по состоянию на 1 января 2005 года находились ОФЗ со сроками погашения с 2023 по 2029 год с купонным доходом от 0% до 5,95% годовых, при этом 43% от общей суммы инвестиционного портфеля составляли облигации с купонным доходом 0%.
Динамика торгового портфеля ОФЗ по величине купонного дохода и срокам обращения представлена в таблице 6.
Таблица 6 - Динамика торгового портфеля ОФЗ по величине купонного дохода и срокам обращения, млн. руб.
| Виды ОФЗ | Год | Изменение, (+,-) | |
| 2004 | 2005 | ||
| ОФЗ с амортизацией долга с купонным доходом 0% со сроком погашения в 2019 году | - | 66 | +66 |
| ОФЗ с амортизацией долга с купонным доходом 0 % со сроками погашения в 2019—2027 годах | 146337 | - | -147337 |
| ОФЗ с амортизацией долга с купонным доходом 8% со сроком погашения в 2018 году | - | 20099 | +20099 |
| ОФЗ с амортизацией долга с купонным доходом 10% со сроком погашения в 2018 году | 20220 | - | -20220 |
| ОФЗ с амортизацией долга с купонным доходом 11 % со сроком погашения в 2012 году | 256 | - | -256 |
| ОФЗ с постоянным купонным доходом в размере 6% со сроком погашения в 2012 году | 18843 | 9603 | -9240 |
| ОФЗ с фиксированным купонным доходом в размере 7,5 % со сроком погашения в 2005 году | 13211 | - | -13211 |
| Итого | 198867 | 29768 | -169099 |
В торговом портфеле по состоянию на 1 января 2006 года находятся ОФЗ со сроками погашения с 2012 по 2019 год, при этом наибольшую часть (67%) торгового портфеля по состоянию на 1 января 2006 года составляют облигации со сроком погашения в 2018 году с купонным доходом 8% годовых.
В торговом портфеле по состоянию на 1 января 2005 года находились ОФЗ со сроками погашения с 2005 по 2027 год, при этом наибольшую часть (73%) торгового портфеля по состоянию на 1 января 2005 года составляли облигации со сроками погашения и 2019—2027 годах с купонным доходом 0% годовых.
Кроме того, Банком России по сделкам РЕПО по состоянию на 1 января 2006 года были приобретены ОФЗ балансовой стоимостью 4714 млн. руб. с обязательством обратной продажи. Указанные облигации представляют собой ценные бумаги со сроками погашения с 2006 по 2018 год с купонным доходом от 6 до 10% годовых. Внебалансовые требования по получению денежных средств и обязательства по обратной продаже ценных бумаг по данным сделкам отражены в таблице 22.
Уменьшение по статье «Облигации внутренних и внешних облигационных валютных займов Российской Федерации» произошло за счет погашения Минфином России части данных облигаций.
Динамика вложений Банка России в акции кредитных и прочих организаций представлена в таблице 7.
Снижение балансового остатка по статье «Акции кредитных и прочих организаций (участие Банка России)» в течение 2005 года на сумму 14553 млн. руб. обусловлено отчуждением Банком России ОАО Внешторгбанк долей участия и уставных капиталах росзагранбанков на условиях и в соответствии с решением Национального банковского совета от 13 декабря 2005 года. Решение вопросов, связанных с участием Банка России в капиталах кредитных организаций, входит в компетенцию Национального банковского совета согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Таблица 7 - Динамика вложений Банка России в акции кредитных и прочих организаций, млн. руб.
| Название | Год | |||
| 2004 | 2005 | |||
| Сумма вложений (по цене приобретения) | Для участия в уставном капитале, в % (по номиналу) | Сумма вложений (по цене приобретения) | Доля участия в уставном капитале, в % (по номиналу) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Сбербанк России ОАО | 4563 | 60,57 | 4563 | 60,57 |
| Банк международных расчетов, Базель | 1076 | 0,55 | 1227 | 0,59 |
| ЗАО «Московская межбанковская валютная биржа» (ММВБ) | 300 | 28,76 | 300 | 28,76 |
| ЗАО «Санкт-Петербургская валютная биржа» | 3 | 8,90 | 3 | 8,90 |
| Московский Народный банк, Лондон | 7668 | 88,89 | - | - |
| Евробанк, Париж | 4818 | 87,04 | - | - |
| Ост-Вест Хандельсбанк, Франкфурт-на-Майне | 1347 | 51,62 | - | - |
| Донау-банк, Вена | 412 | 15,00 | - | - |
| Ист-Вест Юнайтед банк, Люксембург | 174 | 15,00 | - | - |
| Интелсат, Лтд, Бермудские острова | 285 | 0,53 | - | - |
| Итого | 20646 | - | 6093 | - |
В таблице 8 представлена динамика прочих активов Банка России.