1).Содержание. 1
2).Введение. 2
3).Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности. 5
4).Преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности: 11
4.1).Воспрепятствование законной предпринимательскойдеятельности; 11
4.2).Регистрация незаконных сделок с землей; 16
4.3).Незаконное предпринимательство; 19
4.4).Лжепредпринимательство; 25
4.5).Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества приобретенных незаконным путем; 28
4.6).Монополистические действия и ограничение конкуренции; 31
4.7).Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения; 31
4.8).Незаконное использование товарного знака; 34
4.9).Заведомо ложная реклама; 35
4.10).Неправомерные действия при банкротстве; 37
4.11).Преднамеренное банкротство; 41
4.12).Фиктивное банкротство; 43
4.13).Уклонение от уплаты налогов с организации; 45
4.14).Коммерческий подкуп. 47
5).Методы получения информации и возбуждение уголовного дела. 49
6).Сравнительный анализ Уголовного Кодекса. 53
7).Статистические данные ОВД по экономическим преступлениямг. Таганрога. 56
8).Заключение. 57
9).Список используемой литературы. 59
2. Введение.
С переходом к рыночным отношениям экономическая жизнь в стране наполнилась новыми явлениями – приватизация акционирование, банкротство, слияние и разукрупнение предприятий, возникновение новых форм собственности и новых способов передачи, приобретения собственности. В связи с этим наполнилось новым понятиями все отрасли юриспруденции: в частности, и уголовное право.
Самостоятельно понятие экономическое преступление сформировалось недавно. В дотрансформационный период его определяли как преступление против социалистической собственности. В 70-80 е годы кража имущества, производимая различными способами, посягательство на личное имущество с целью обогащения составляли единую группу корыстно – насильственных преступлений. В дальнейшем в самостоятельный вид были выделены злоупотребления служебным положением.
Однако в современных условиях такой подход не является обоснованным. Особое значение имеют исследования проблем предупреждения экономических преступлений, то есть их криминологический аспект.
Криминологическая ситуация в экономике переходного периода определяется:
-совокупностью различных форм экономических преступлений, которые отражены в судебной статистике;
-наличием значительного количества латентной экономической преступности, неизвестной правоохранительным органам;
-проявлением новых форм экономического поведения, которое согласно действующему законодательству, характеризуется, как опасное для общества и граждан и обусловлено трансформационными макроэкономическими преобразованиями.
На мой взгляд, существенный недостаток такого подхода состоит в том, что совершенное преступление характеризуется узко и односторонне. Причины и условия их совершения, пути и способы возможного предупреждения, личность преступника, преступные проявления социального поведения не учтены.
В качестве внешних факторов способствующих возникновению экономических преступлений особое значение имеют:
-макроэкономическая ситуация в стране;
-институциональные условия, регламентирующее экономические отношения между субъектами: юридическими и физическими лицами.
В качестве яркого примера влияния внешних факторов на противоправные действия можно привести возрастающее количество преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов.
Внутренние факторы могут быть представлены в виде структурных элементов криминалистической характеристике преступлений в сфере экономики, которые позволяют определить общие и специфические стороны преступления.
С моей точки зрения, состав структурных элементов может быть следующим:
-структурный элемент, содержащий сведения о физическом лице, совершившем противоправные действия, или юридическом лице, нарушившем договорные обязательства;
-способы совершения преступных действий;
-следы преступления.
Способы совершения экономического преступления условно можно разделить на три группы: профессиональные, практические, инструментальные.
К профессиональным способам относятся: знания в финансово-экономической деятельности, технологические знания, знания компьютерных технологий и прочие.
К практическим – умение использовать недостатки учета и аудита, способность фальсифицировать документы и ценные бумаги. Инструментальные способы заключаются в применении специального оборудования и приспособлений.
Следы преступлений - документы, товарно-материальные ценности, криминалистические следы.
Таким образом, применение системного подхода при исследовании криминологических аспектов экономических преступлений позволяет комплексно охарактеризовать и проанализировать их.
Экономическая преступность имеет вид живого организма, она не только имеет место существования, но и к величайшему сожалению растет, развивается и совершенствуется. В своем самосохранении изощряется для достижения поставленной цели. Современная экономическая преступность несет в себе криминогенную и социальную опасность, поэтому не вызывает сомнений в ее актуальности.
3. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности.
Уголовная ответственность за преступления в сфере экономической деятельности предусмотрена нормами главы 22 УК.В ранее действовавшем уголовном законодательстве эти преступления именовались хозяйственными. С принятием нового УК РФ изменилось как само название данной разновидности посягательств на нормальную экономическую деятельность по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг, так и их система. Это связано с переосмыслением роли уголовного права в охране экономических отношений переходного к рынку периода. В связи с реформированием экономической системы, изменением принципов государственно-правового регулирования отношений, складывающихся в процессе осуществления хозяйственной деятельности, уголовное право призвано осуществлять борьбу преимущественно с новыми, неизвестными ранее общественно опасными формами экономического поведения, как-то: незаконное предпринимательство, недобросовестная конкуренция и монополистическая деятельность, обманные действия в отношении кредиторов и т.п.
Содержащиеся в новом УК нормы об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности ориентированы на защиту свободы предпринимательской деятельности и разнообразие ее организационно-правовых форм, защиту предпринимательства от недобросовестной конкуренции и монополизма, охрану прав потребителей товаров и услуг, защиту финансовых интересов государства. Результатом конструированияновой системы преступлений в сфере экономической деятельности явилось то, что ее образуют преимущественно неизвестные ранее отечественному уголовному законодательству составы преступлений. Уголовный кодекс РФ устанавливает ответственность за 32 вида преступлений в сфере экономической деятельности, из которых лишь одиннадцать содержалось в Уголовном кодексе РСФСР 1960 г.
Преступлениями в сфере экономической деятельности являются предусмотренные уголовным законом общественно опасные деяния, посягающие на общественные отношения, складывающиеся по поводу производства, распределения, обмена и потребления, материальных благ и услуг.
Объединяя в самостоятельную главу преступления, совершаемые в сфере экономической деятельности, закон исходит из общности видового объекта посягательства. Таковым являются общественные отношения, возникающие по поводу осуществления нормальной экономической деятельности по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг. Непосредственными объектами выступают конкретные общественные отношения, складывающиеся в процессе функционирования определенной сферы экономической деятельности. При совершении некоторых преступлений в сфере экономической деятельности причиняется вред материальным интересам граждан (например, при обмане потребителей). С объективной стороны большинство преступлений в сфере экономической деятельности совершаются путем активных действий (например, незаконное предпринимательство, принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения) незаконное использование товарного знака, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг и др. Некоторые преступления могут быть выполнены путем бездействия (например, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран и др.).
Обязательный признак ряда преступлений в сфере экономической деятельности - наступление предусмотренных законом общественно опасных последствий. Эти преступления имеют материальные составы (например, незаконное предпринимательство, незаконная банковская деятельность, лжепредпринимательство и др.). Такие преступления признаются оконченными с момента наступления указанных в законе последствий, как правило, крупного ущерба. В преступлениях в сфере экономической деятельности, составы которых сконструированы по типу материальных, надо установить наличие причинной связи между деянием и преступным результатом.