Банковское законодательство – это законодательство федерального уровня; субъекты Российской Федерации не вправе принимать законодательные акты, регулирующие банковскую деятельность.
Согласно правовым актам, банки – это кредитные организации. При этом законодательство выделяет два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации, которые имеют исключительное право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещая привлеченные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открывать и вводить банковские счета физических и юридических лиц. Банковская деятельность возможна лишь после получения лицензии на совершение всех или отдельных банковских операций, которые выдает Центральный Банк. Он же осуществляет и регистрацию банков.
Банковское законодательство отражает интересы двух сторон – банка и его вкладчика, обеспечивая клиенту:
- право на открытие счета в банке;
- право на получение отсрочки платежа банку;
- возможность в определенных случаях самостоятельно выполнять некоторые банковские операции;
- возможность участия в Совете банка, банковских ассоциациях;
- сохранение банковской тайны;
- защита вкладов клиента и др.
Принцип независимости, отраженный в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)",– ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации. Это проявляется, прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Это означает, что Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права, вместе с тем обладающий полномочиями, по своей правовой природе относящимися к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения.
Другим принципом деятельности Банка России (и всех остальных банков) является право на открытие неограниченного количества счетов любым клиентам, что позволяет последним избегать оперативного применения санкций за нарушение договорных обязательств.
Банк России в соответствии с Конституцией Российской Федерации не обладает правом законодательной инициативы, но нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительные права по изданию различных нормативно-правовых актов по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами. Эти акты обязательны для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти местного самоуправления, а также всех физических и юридических лиц. Однако этим не исчерпывается участие Банка России в законодательном процессе: помимо издания собственных правовых актов, он заключает проекты федеральных законов, нормативно-правовых актов федеральных органов исполнительной власти, непосредственно касающиеся выполнения Банком России своих полномочий.
Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью, несмотря на то, что его уставной капитал и иное имущество являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России. Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах. Свои интересы Банк России имеет право защищать в судебном порядке, в том числе в судах иностранных государств, международных судах и третейских судах.
Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций и по обязательствам государства, а кредитные организации и государство не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России, государство или кредитные организации принимают на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. В соответствии со статьей 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента и вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.
По Конституции Российской Федерации, Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское заключение. Помимо этого, Государственная Дума РФ также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и принимает по ним решения; проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей, а также заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России.
В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка России являются: защита, укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам, а также обеспечение его устойчивости; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Реализация этих целей осуществляется независимо от органов государственной власти (ст. 75 Конституции Российской Федерации и ст. 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"). Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.
Поставленные перед Центральным банком Российской Федерации цели определяют его функции, которые сформулированы в ст. 4 Федерального закона Центрального банка российской Федерации [16].
- Функции и операции
1. Банк России взаимодействует с Правительством РФ, разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику по развитию рыночной экономики, направленную на защиту и обеспечение устойчивости денежного обращения и покупательной способности рубля.
Сохранение исторически сложившейся денежной единицы необходимо для восстановления обращения денег в прежнем масштабе цен. Введение суррогатов денежной единицы и подделка законных денежных знаков преследуется по закону.
Выпуск денежных знаков нового образца находится в компетенции Совета директоров Банка, который утверждает их купюры, образцы и защитные сетки. Для обеспечения бесперебойного обращения денег на Центральный банк возложен контроль над производством, транспортировкой и хранением денежных знаков, а также созданием их резервных фондов.
2. Центральный банк Российской Федерации монопольно осуществляет эмиссию наличных денег, что находится только в его компетенции, а также организует их обращение. Выпуск денег – главный источник ресурсов Банка России.
Эмиссия денег осуществляется в двух формах: деньги банковского оборота при кредитовании коммерческих банков; наличные деньги, обеспечивающие кассовые операции по обслуживанию народного хозяйства и бюджета. Величина денежных средств, поступающих в обращение, зависит от соотношения приходной и расходной частей кассовых программ банка. Поэтому при росте предпринимательской деятельности происходит постоянное превышение расходной части программы над приходной и, следовательно, увеличивается и выпуск денежных средств. Эта функция Банка России закреплена в ст. 23 закона о Центральном Банке Российской Федерации.
3. Банк России является кредитором коммерческих банков на основе рефинансирования портфеля их ресурсов. Под рефинансированием банков понимается предоставление ЦБ РФ кредита коммерческим банкам. Рефинансирование осуществляется путем проведения кредитных аукционов, предоставления ломбардного кредита и переучетного кредита. Предоставление кредитов происходит по ставкам рефинансирования, которые устанавливает Центральный Банк. С помощью уровня ставки рефинансирования Центральный Банк способен регулировать некоторые экономический процессы в стране (например, устанавливая весьма высокую ставку рефинансирования, Банк России стремиться к ограничению темпов роста инфляции путем "сжатия" денежной массы, находящийся в обращении).
4. Центральный банк Российской Федерации устанавливает правила и порядок осуществления расчетных операций, способы совершения платежей, формы бланков денежных документов, а также этапы их бухгалтерской обработки в Российской Федерации, обеспечивая тем самым организацию безналичных расчетов всего народного хозяйства. Все предприятия, организации и учреждения обязаны хранить свои денежные средства на счетах (расчетных или текущих) в банках и совершать операции только по этим счетам.