С развитием товарного производства и обращения возникают отношения, при которых происходит продажа товаров в кредит.
Причины, обусловливающие продажу товаров в кредит:
1 различные сроки изготовления товаров;
2 различные сроки реализации товаров.
При продаже товаров в кредит деньги функционируют в сфере товарного обращения:
1 идеально как мера стоимости при определении цены товаров;
Деньги как средство платежа функционируют вне сферы товарного обращения при выплате:
1 зарплаты;
2 всякого рода финансовых обязательств (займы, налоги и так далее).
1.5 Виды денег.
1 золотые, серебряные - мы находим в древнеегипетском законодательстве (второе тысячелетие до нашей эры), в священных книгах древней Индии, в Библии. В силу своей редкости, высокой ценности при малом объеме, однородности, делимости и прочих полезных качествах были, обречены исполнять роль денежного материала в течение длительного периода человеческой истории. Полноценные деньги, имеющие стоимость. Являются мерой стоимости всех других товаров, выпускаются государством.2 бумажные – знаки полноценных денег, выражающие их стоимость. Обращаются с принудительным курсом, заменяют полноценные деньги в обращении, выпускаются государством, золотом не обеспечены. 3 кредитные – знаки стоимости, не имеющие принудительной силы хождения. Возникают из функции денег как средства платежа, выпускаются банками, обеспечены золотом. Они в свою очередь делятся на три вида:а) вексель – ценная бумага, письменное долговое обязательство заемщика кредитору об уплате долга в установленный срок;б) банкнота – банковский билет, эмитируемый банками. Замещает частные векселя, по которым предъявитель может получить деньги в установленный срок;в) чек – письменный безусловный приказ владельца текущего счета банку о выплатеуказанной в документе сумму предъявителю или другому субъекту.4 депозитные деньги – высшая форма кредитных денег. В них ценность товарных ресурсов получает свое выражение в виде числовых записей на счетах. Эти записи, благодаря действию определенных правил, в полной мере выполняют все функции денег. Депозитные деньги имеют символический вид: это число занесенное на специальный счет. Процедура открытия счета и ведение последующих операций регламентирована соответствующими нормативными актами, как и другие стороны деятельности банков и других финансовых учреждений. Путем установления необходимых законов и правил, депозитные деньги в качестве разновидности кредитных денег, получают необходимую для обеспечения их нормального функционирования, общественную гарантию. 5 электронные деньги – новый, «сверхскоростной» вид чека, в форме пластиковой (кредитной) карточки. Это определенные высоколиквидные финансовые активы, такие, как бесчековые сберегательные счета, срочные вклады и краткосрочные государственные ценные бумаги, которые хотя и не функционируют непосредственно как средство обращения, но могут легко и без риска финансовых потерь переводится в наличность или чековые счета. Так, вы можете снять наличные деньги с бесчекового сберегательного счета в коммерческом банке или сберегательном учреждении.1.6 Эволюция денег. Эволюция денег представляет собой двуединый процесс: с одной стороны, это видоизменяющаяся связь всей денежной системы с её металлическим основанием; с другой – разная степень и разные направления развития отдельных функций и конкретных форм денег. В современных условиях собственно деньгами служат не золотые, а кредитно-бумажные деньги. Почему это произошло? Золото и в современных условиях не утратило способность выполнять функцию меры стоимости, ибо оно не утратило свои свойства. Но в процессе обмена возникает потребность не в том, чтобы определить, какая именно стоимость заключена в том или ином товаре, а в том, чтобы выяснить, во сколько раз она больше или меньше стоимости, заключенной в товаре, предложенном для обмена. Именно это и позволило заменить золото простыми бумажными знаками, которые тоже представляют собой особый товар.Кредитная карточка объединяет в себе платежно – расчетную и кредитную функцию. Она является своеобразным именным заменителем чека и выполняет функцию денег как средства платежа. Впервые кредитные карточки появились в США в 1915 г. и были выпущены фирмой «Дайнерскард». Существуют различные виды карточек: 1)возобновляемые карточки, такие, например, как «Виза», «Мастеркард», применяются в основном для расчета в магазинах, ресторанах. Карточка имеет заранее установленные лимит. После погашения задолжности карточка возобновляется;2) одномесячные карточки – «Американ экспресс», «Дайнерскард» - применяются для расчётов с туристическими фирмами. Эти карточки называются карточками «путешествий и увеселений». По ним лимит не устанавливается, но задолжность должна быть погашена в конце месяца;3) фирменные карточки выпускаются отдельными компаниями. С помощью этих карточек оплачиваются различные служебные расходы. Действуют по типу одномесячных; 4) премиальные, или «золотые», кредитные карточки – «Амексгоулдкард», «Гоулдмастеркард», «Премьер кард Виза». Эти карточки выделяются только клиентам с высоким годовым доходом, аккуратно погашающим задолжность. Следующим этапом процесса эволюции денег стал выпуск дебет – карточек, которые получили широкое распространение благодаря системе автоматической выдачи наличных. Это – система расчетов с помощью ЭВМ, получившая название «электронные деньги». Возможность перехода от бумажных носителей информации в денежной сфере к электронным импульсам открываются в связи с внедрением в сферу производства и обращения электронно – вычислительного оборудования.Система электронных денег включает в себя ряд элементов: автоматизированную расчетную плату, систему автоматизированного кассира и систему терминалов, установленных в пунктах покупки товаров или оказания услуг. Автоматизированная расчетная палата представляет собой сеть банков, связанных единым вычислительным центром. Автоматизированный кассир позволяет проводить ряд денежных операций: получение денег с банковского счета, прием вкладов, платежи.Эволюция денег как мера стоимости связана с процессом демонетизации золота. В условиях высокоразвитой товарной формы процесс ценообразования полностью отрывается от своей золотой основы и осуществляется кредитными деньгами, не имеющими своей собственной внутренней стоимости. Этот процесс связан с отменой обратимости бумажных денег в золото. Доказательства этому в следующем:1 цена золота формируется под влиянием спекулятивного спроса и превышает цену производства; 2 движение цены золота обособленно от изменения покупательной способности конвертируемых валют, в том числе доллара;3 изменение товарных цен не соответствует изменению цены золота.
Процесс эволюции денег получает новый импульс с дальнейшим уничтожением требований рационализации процесса обращения. В основе этого лежат следующие положения:
1) с точки зрения оптимизации обращение издержки на средства обращения, предназначенные лишь для смены формы стоимости, излишни, нерациональны;
2) деньги, то есть наличные, становятся функционально ненужными, поскольку необходима смена форм стоимости, а не ее фиксированный образ.
Все это обусловливает устранение денег в их традиционной форме, занимают кредитные деньги, вырастающие из функции средства платежа.
Вытеснение золота кредитными деньгами получило дальнейшее развитие в сравнительно новом явлении – устранении из оборота значительной части носителей денежных функций (банкнот, чеков и тому подобное) путем использования кредитных карточек.
2. Роль кредитных денег в экономики.
В рыночной экономики непреложным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать не прерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно – финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.
Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности. Хотя эта экономическая категория зародилась еще в рабовладельческом обществе, когда деньги предоставлялись в долг ростовщикам, она получила большее развитие в буржуазном обществе, опираясь на ресурсы ссудного капитала.