К деньгам в функции средства обращения со стороны рынка выдвигается ряд требований, которые связанны преимущественно с организационными и техническими аспектами их функционирования. Они должны быть портативными, экономически делимыми и однородными во всей своей массе, относительно крепкими, дешевыми в изготовлении и др.
Быстрое развитие рыночных отношений создает предпосылки для сужения сферы использования этой функции и качественного изменениямеханизма его осуществления.
Формирование разносторонних и постоянных меновых отношений между товаропроизводителями при активном обслуживании их банками ведет к усилению взаимной зависимости и доверия между субъектами рынка. Продажа товаров все чаще осуществляется в кредит. Для полной товарной метаморфозы наличие денег является не обязательным: товаропроизводитель продает свой товар и покупает другой взаймы, а товарная метаморфоза приобретает вид Т-К-Т. Замена в ней Д (деньги) на К (кредит) имеет положительное значение для всей сферы товарно-денежных отношений.
В современных условиях использования денег как средстваобращения осуществляется преимущественно в розничной торговле, при предоставлении услуг населению, в международной торговле и др. Тем не менее, и в этих сферахпостепенно сужается использование функции средстваобращения благодаря проникновению сюда кредитных отношений, в особенности в странах с развитой рыночной экономикой.
В Украине в связи со слабым развитием внутрихозяйственных кредитных отношений деньги как средство обращения широко используются во всех сферах экономических отношений. Инфляционные процессы, которые набрали широкий размахв период перехода к рыночному хозяйствованию, привели к сужению сферы функционированияденег вследствие перехода к натуральному товарообмену (бартер).
Средство платежа — это функция, в которой деньги обслуживают погашение разнообразных долговых обязательств между субъектами экономических отношений, которые возникают в процессе расширенного воспроизводства.
Появление этой функции было обусловлено продажей товаров в кредит, поскольку при этом возникал долг, погашение которого осуществлялось деньгами. Это были существенным образом другие деньги, отличные от средства обращения. Такое отличие поясняется фактором времени, которое отделяет реализацию товара (в долг) от платежа в счет погашения задолженности. За это время могут измениться как стоимость, так и форма денег. Поэтому стоимость платежа не всегда эквивалентна стоимости товаров, реализованных взаймы, или стоимости денег, которые были предоставлены в долг. Экономические отношения, которые возникают при погашении долгов, в особенности долгосрочных, не только содержат в себе свою первооснову — куплю-продажу товара, а и отображают множество других явлений, которые состоялись в экономике за время пользования кредитом: изменение стоимости денежной единицы, ценовые изменения, вмешательство государства в денежную сферу, изменение ссудного процента и т.п.
В период углубления экономических отношений, развития кредитных и финансовых связей деньги как средство платежа постепенно вышли за пределы товарного обращения и стали обслуживать погашение разнообразных обязательств в обществе, если они выражаются в денежной форме. Как платежное средство деньги стали осуществлять самостоятельное движение без прямой связи собращением товаров, обслуживать одностороннее движение стоимости в процессе расширенного воспроизводства, в частности при платежах в государственный бюджет и в другие централизованные фонды целевого назначения, во время выдачи и погашения банковских ссуд и т.п.
Деньги как средство платежа, подобно средству обращения, передаются от одного субъекта отношений к другому, то есть осуществляют обращение. Поэтому если речь идет о денежном обращении, то наиболее часто имеется в виду функционирование их и как средстваобращения, и как средства платежа. Соответственно и общая масса денег вобращении включает их количество вобеих этих функциях. Требования закона денежного обращения распространяются на общую массу денег, то есть на обе эти функции.
В развитой рыночной экономике деньги как средство платежа обслуживают большую часть всего экономического обращения. Поэтому сфера их применения очень широка и охватывает: платежи между предприятиями, хозяйственными организациями и учреждениями по взаимным долговым обязательствам; платежи предприятий, хозяйственных организаций и учреждений своим работникам, связанные с оплатой труда; платежи юридических и физических лиц в централизованные финансовые фонды, получение денежных средств из этих фондов; внесение юридическими и физическими лицами своих денег в банки, получениеими денежных ссуд в банках и погашениеихв установленные сроки; разнообразные платежи, связанные со страхованием деятельности и имущества юридических и физических лиц; другие платежи — административно-судебные, выплата наследства, дарение и т.п.
Функция средства платежа обеспечивает более широкие возможности для предприятия, чем функция средства обращения, поскольку снимает снегоограничения, которые создает сугубо эквивалентный обмен в случае немедленной оплаты товаров (Т-Д), расширяет маневренность средствами, дает возможность осуществлять платежи путем зачета встречных обязательств, оказывает содействие в экономии денежных средств и ускорению оборота капитала и т.п. Вместе с тем в этой функции потенциально содержится угроза неплатежа, которая при реализации в широких масштабах может стать причиной денежно-кредитного кризиса.
К деньгам в функции средства платежа рынок выдвигает те же требования, что и к средству обращения, разве что в другой мере. В частности, необходимость постоянства денег в этой функции обнаруживается более остро, поскольку здесь действует фактор времени. Если за время пользования кредитом деньги обесценятся, то кредитор не возвратит одолженной им стоимости и понесет убытки, так как он не сможет купить за возвращенную сумму денег предшествующее количество товаров в связи с их подорожанием. Должник соответственно будет иметь на этом выигрыш. Во избежание этого, приходится корректировать процентную ставку соответственно обесцениванию денег, что отрицательно влияет на состояние кредитных отношений в экономике. Кроме того, само по себе повышение ссудного процента является инфляционным фактором и приводит к дальнейшему обесцениванию денег.
Эти явления в полной мере проявились в экономике Украины в период рыночной трансформации, когда инфляция приобрела широкий размах. На протяжениикороткого времени уровень ссудного процента повышался в несколько раз, что сдерживало развитие кредитных отношений и экономический рост.
Средство накопления — это функция, в которой деньги обслуживают накопление стоимости в ее общей абстрактной форме в процессе расширенного воспроизводства.
Возникновение функции средстванакопления исторически стало возможно тогда, когда товаропроизводитель оказался способен часть денежной выручки от продажи своих товаров не тратить на приобретение других потребительских стоимостей, необходимых для производства или личного потребления, а отложить на будущее, сохранить. Для этого производительность его работы должна была превышать его текущие производственные и потребительские потребности, то есть быть на довольно высокомуровнеразвития. Таким образом, эта функция могла возникнуть после возникновения функции средство обращения и развиться на её основе, но раньше, чем возникла функция средство платежа: товаропроизводитель мог отважиться продать свой товар взаймы лишь при условии, что покупатель сможет накопить стоимость для возврата долга.
Сначала накопление денег имело лишь одну определенную цель — сохранение стоимости. Для этого достаточно было сохранить стоимость в обычных кусках или брусках драгоценного металла на случай социальных потрясений.В такой форме накапливалось абстрактное общее богатство, которое называлось сокровищем. Накопление денег как сокровища было стихийным следствием и выражением возникновения излишка продуктов у простых товаропроизводителей.
С развитием товарного производства и денежных отношений разнообразились цели накопления сокровища. Вместо стремления спрятать свое богатство возникло желание продемонстрировать его.
Чем большей была роль денег в обществе, тем более сильным становилось это желание. Под его влиянием примитивные формы сокровища трансформировались в эстетические формы сокровища (предметы роскоши). Богатство перестало быть мертвым грузом и приобрело определенный потребительский смысл (потребности в самовыражении, в эстетичном удовлетворении и др.). Благодаря этому сокровище в эстетической форме «пережило» множество общественных формаций и продолжает функционировать в современных условиях почти сплошной капитализации денежных отношений во всех странах независимо от уровня их экономического развития и системы хозяйствования.