План.

Введение 3 стр.

ГлаваI. Банковскаясистема и ееосновные элементы.

Эволюциябанков 5 стр.
Историявозникновенияи развитие ЦБ 8 стр.
Коммерческиебанки. Местои роль КБ 19 стр.

в кредитнойсистеме экономики

ГлаваII.Анализ системыкредитованияв РФ.

Поддержкамалого предпринимательства 30 стр.

состороны банкови государства

Видыкредитовкоммерческогобанка ''КМБ'' 35 стр.
Краткосрочноекредитованиепредприятий 39 стр.
Коммерческоекредитованиев России 44 стр.
Путисовершенствованиякредитнойполитики 49стр.

Заключение 56 стр.

Списоклитературы 59 стр.

Приложения 61 стр.

Введение.

Банки – одноиз центральныхзвеньев системырыночных структур.Развитие ихдеятельности- необходимоеусловие реальногосоздания рыночногомеханизма. Устойчивостьбанков существенновлияет наэффективностьэкономикистраны.

Двухуровневаябанковскаясистема играетважнейшую рольв обеспечениифункционированиянародногохозяйства. Осуществляярасчетные,вкладные, кредитныеи другие операции,банки выполняютобщественно-необходимыефункции. Банковскаясистема РФпредставляетсобой явлениеуникальное:по числу банков,уровню приватизации,темпам ростаи степенидерегулированияроссийскийбанковскийсектор заметнопревосходитаналогичныепоказателине только странс переходнойэкономикой,но и подавляющегобольшинстваразвивающихсястран.

Бурный ростроссийскойбанковскойсистемы пришелсяна очень короткийпериод – всего8 лет (с 1988 по 1995 годы).За этот периодколичествобанков возрослос четырех додвух с половинойтысяч. Такихтемпов развитиябанковскойсистемы мироваяистория ещене знала [8, стр.15]. Молодостьроссийскойбанковскойсистемы и ееориентированностьна бурныйколичественныйрост не моглине отразитьсяна качественныхпоказателях.

Созданиюсовременнойкредитнойсистемы РФтакже предшествовалдлительныйпериод, которыйопределялсясоциально-экономическимусловиямиразвития нашейстраны. Нынешняякредитнаясистема приближенак модели, функционирующейв большинствепромышленно-развитыхстран, хотя вРоссии ситуацияосложненанесовершенствомрынка ценныхбумаг и слабымразвитиемнебанковскихкредитныхучреждений.

Целью исследованияданной работыявляется анализсостоянияроссийскойкредитнойсистемы, выявлениееё ''слабых'' мествозможностейее совершенствования,а также рассмотрениебанковскойсистемы РФ, какнеотъемлемогоэлемента кредитнойсистемы.

Работасостоит извведения, общейи специальнойчасти и заключения.В общей частирассмотреныэлементы банковскойи кредитнойсистемы (уровни),их виды, целии функции, атакже - этапыразвития. Вспециальнойчасти – различныеформы кредитованияв рыночнойэкономике,механизмыфункционированиякредита и анализкредитованияв РФ.

Актуальностьэтой темы связанас важнейшейролью кредитнойсистемы в развитиии укреплениирыночной экономикив РоссийскойФедерации, атакже с наличиемпроблем вфункционированиикредитногомеханизма всовременныхусловиях.

Задачамиданного исследованияявляются:

Исследованиеэлементовбанковскойи кредитнойсистемы РФ;
Анализи сравнениеразличных формкредитованияв РФ, в том числеи на региональномрынке предоставлениякредитов;
Рассмотрениепутей совершенствованиякредитнойполитики.

Работаосновываетсяна обзореотечественнойлитературы,использованымонографии,учебники,периодическиеиздания, нормативныеакты и материалы,полученныес помощью современныхспособов коммуникации(Internet).Большая частьстатистическихданных почерпнутаиз изданий«Банковскоедело», «Финансыи кредит», атакже с официального Internet-сайтаЦентральногоБанка РФ (в томчисле - бюллетеньбанковскойстатистики).

ГлаваI.Банковскаясистема и ееосновные элементы.

1.1. Эволюциябанков.

Слово банкпроисходитот итальянского''banco'',что означает''стол''.Эти ''банко-столы''устанавливалисьна площадях,где происходилаоживленнаяторговля товарами.Торговля веласьс использованиемразнообразныхмонет, которыечеканилиськак государствами,так и городамии даже отдельнымилицами. Единообразнойсистемы монетне существовало.При покупке-продажеиспользовалисьмонеты различнойформы, разногодостоинства,причем зачастуюниже той нарицательнойцены, котораябыла на нихуказана.

В этихусловияхпотребовалисьспециалисты,которые разбиралисьбы во множествеобращающихсямонет, моглибы дать советыпо их обмену.Эти специалисты–менялыобычно располагалисьсо своими особымистолами наторжищах (рынках),где происходилаторговля. Еслиучесть, что вXв. Италия являласьцентром мировойторговли, кудастекалисьтовары и деньгиразличныхстран, то станетпонятно, чтобанкиры былинеприемлемымиучастникамиторговых операций,а их ''банко-столы''получали всебольшее распространение.

Но это неозначает, чтобанки возникливпервые всредневековойИталии. С равнымоснованиемпонятие ''банк''могло прийтик нам из практикиДревней Греции,где банкирыназывалисьтрапезитами(от греческого''трапеза'', чтоозначает тотже ''стол''), илиДревнего Рима,где были известныменялы – менсарии(от латинского''mensa'',что означаетвсе тот же ''стол'')[4, стр. 18].

Этапызарождениябанков можнопроследитьпо некоторымстранам:

Греция.

В Грециисуществоваладовольно развитаябанковскаядеятельность.Первоначальнобанковскиеоперацииосуществлялись''корпорациями''жрецов. Впоследствиипотребностьв кредите ипосредничествепобудила частныхлиц занятьсябанковскимиоперациями.Посвятившиесебя этому делуафиняне занималисьсвоим промыслом,сидя за столикамина рынке.

К концуVв. до н.э. у афинскихтрапезитовнаблюдаетсяуже некотораяспециализация.Так, трапезитызанималисьпреимущественноприемом вкладови осуществлениемплатежей засчет клиентов.От них отделилсякласс специалистов-менял(аргирамайсы),ставших вместес тем экспертамипо определениюподлинностии цены многочисленныхвидов обращавшихсямонет. Третьякатегориябанкиров осуществлялавыдачу мелкихзаймов, обыкновеннопод залог.

Довольнопримитивнымбыло делопроизводствоафинских банков.Обычно кромесамого трапезитаделами ведалиодин доверенныйи несколькослуг, но по всемсделкам обязательновелись торговыекниги. Строговелась записьпо вкладам,причем в книгузаносиласьсумма, имя депонентаи имена тех,кому он доверяетполучениевклада обратно.Ввиду большойраспространенностиобычая держатьсвободныеденьги на ''текущемсчете'' у трапезитав Афинах IVв до н.э. сталпрактиковатьсяспособ расчетови платежейпосредствомсписаниясоответствующих сумм в книгахбанкира. Дажесамо слово''списывать''стало вследствиеэтого означатьто же, что и''платить''.

Египет.

С моментапокорениясеверной частиЕгипта во многихпунктах былиоткрыты ''королевскиебанки'', большейчастью подуправлениемгреков. Банковскоедело в Египтебыло организованов форме государственноймонополии. ВАлександриинаходился''центральныйбанк'', тесносвязанный сгосударственнымказначейством.Отделения егосуществоваливо всех административныхцентрах страны.Вся сеть банковпользоваласьмонопольнымправом ведениябанковскихопераций встране, за чтоона исполнялавсе функциигосударственногоказначейства.

АнтичныйРим.

Несколькозапоздалоразвитие банковскогодела в античномРиме (IIIв. до н.э.), оно было''завезено'' изГреции. Так жекак и их греческиепредшественники,римские банкирыспециализировалисьна отдельныхоперациях.

Римскиебанкиры велидва вида книг:''подручныйжурнал'', кудазаписывалисьвсе сделки походу их совершенияв хронологическомпорядке(adversarium),и главнуюкнигу (codexrationummensae),в которую записизаносилисьвпоследствии.В ''кодексе'' каждомуклиенту былаотведена своястраница сотделениемкредита(acceptumferre)и дебета(expensumferre).

Государственныебанки в Римепоявились лишьв эпоху Великойимперии. Чистобанковскаядеятельностьбыла у них тесносвязана с взысканиемналогов и управлениемгосударственнымимуществом.Но монополиибанковскогодела, подобноегипетской, римское государствосебе не присваивало.

ДревнийВавилон.

Во многихисследованияхможно встретитьмнение о том,что ДревняяГреция не былапрародительницейбанковскогодела. Об этомсвидетельствуеттот факт, чтосуществоваливавилонскиебанкиры, принимавшиепроцентныевклады и выдававшиессуду под письменныеобязательстваи под залогразных ценностей.

Уже в VIIIв. до н.э. Вавилонскийбанк принималвклады, платилпо ним проценты,выдавал ссудыи даже выпускалбанковскиебилеты (''гуду'').

В ДревнемВавилонепрактиковалисьдепозитныеоперации: приемвкладов и уплатапо ним процентов.Диапазон кредитныхсделок первыхбанков былдостаточнообширным. Посвидетельствуисториков,банки ДревнегоВавилонапредоставляликредиты, покупалии продавализемельныеучастки, поставлялирабынь в публичныедома, выполнялиряд другихфункций [4, стр.19-20].

Вопрос опериоде возникновенияпервых банковне получилясного ответа.Разброс мненийпо временисоставляетпочти две тысячилет, ведь, помнению некоторыхисториков, ещёза 2300 лет до н.э.у халдеев былиторговые компании,которые нарядус выполнениемсвоих непосредственныхфункций выдавалитакже ссуды.

Можносделать вывод,что банки невозникли вдругна какую-токонкретнуюисторическуюдату, а эволюционироваливместе с развитиемденежногообращения,начав с зачаточных,''допотопных''форм, не оченьпохожих набудущие, болееразвитые формыбанкучреждений,но, тем не менее,несущих в себесущественныечерты последних.

Важноотметить также,что на протяженииистории становлениябанков менялосьотношение кним со сторонывластей. Попыткирегулированияих деятельностипринималисьуже у самыхистоков банковскогодела.

Денежныеотношения ужев древностибыли государственнойзаботой. Так,в Древнем Римесуществовалипервичные нормыбанковскогои кредитногоправа. Согласноэтим нормамв IIIв. до н.э. римскиебанкиры,специализировавшиесяна меняльномделе (нумулярии),не имели прававести кредитныеоперации. ВДревнем Вавилонегосударствостало юридическирегулироватьличные кредитныеотношения ивыражать интересывладельцевденег – ростовщиков.Характернойчертой банковскогодела в Римеявлялись свойственныедуху римскогонарода определенностьи разработанностьюридическихформ, в которыебыли облеченыбанковскиесделки. Так,специальныйвид договорас банкиромсостоял в том,что клиентбанкира поручалему уплатитьза его счеттретьему лицуопределеннуюсумму. Существовалов Риме нечтоподобное банковскомувекселю илипереводу.

Последующаяэволюция банковясно показала,что пристальноевнимание кгосударственно-правовомурегулированиюих деятельностине было ни случайным,ни лишним [4, стр.22].

1.2.История возникновенияи развитие ЦБ.

Государственныйбанк родилсяв 1860 г. не в результатеросчерка пера.У него быластолетняяпредыстория:

Ещё ПетрIIIза недолгоесвое правлениезаложил основы.Екатерина IIучредила толькоей подотчетныйГосударственныйассигнационныйбанк, которыйсейчас мы, конечно,назвали быЦентробанком.

Итак, 31 мая1860 г. вместо прежнегоГосударственногокоммерческогобанка был учрежденновый Государственныйбанк. Первымего управляющимстал барон А.Л.Штиглиц – последний''придворныйбанкир'' Российскогоимператорскогодома.

Свои операцииГосударственныйбанк началосуществлять2 июня 1860 г. Согласноуставу он учреждался''для оживленияторговых оборотови упрочненияденежной кредитнойсистемы''. Основнойкапитал емуназначалсяв 15 млн. руб.

Операциигосударственногобанка заключалисьв учете векселейи других срочныхправительственныхи общественныхпроцентныхбумаг и иностранныхтратт, покупкеи продаже золотаи серебра, полученииплатежей повекселям идругим срочнымденежным документамв счет доверителей,приеме вкладов,предоставленииссуд (кромеипотечных),покупке государственныхбумаг за свойсчет.

С середины80-х годов основноевниманиеГосударственногобанка былососредоточенона подготовкеденежной реформы.Его задачамив это времябыли накоплениезолотого запасаи борьба сколебаниямивалютного курсас помощью девизнойполитики. Госбанксправился сэтой задачейк 1895 г.

90-е годуXIXвека в Россиибыли годамиподъема железнодорожногои промышленногостроительства.В связи с этимбыло приняторешение превратитьгосударственныйбанк в универсальноекредитноеучреждение,стимулирующееподъем во всехотраслях хозяйства.Это требоваловнесения измененийв устав Госбанка[4, стр. 112].

Новыйустав был утвержден6 июня 1894 года.Он значительношире, чем устав1860 г., определялзадачи Государственногобанка. Теперьк задачам банкадобавлялось''содействиепосредствомкраткосрочногокредита отечественнойторговле,промышленностии сельскомухозяйству''.

Новыйустав такжеразрешал выдачуссуд под залогпод соло-векселя,причем этиссуды по истечениисрока моглипролонгироваться.Ссуда должнабыла быть обеспеченазалогом недвижимогоимущества,закладомсельскохозяйственногоили фабрично-заводскогоинвентаря илиблагонадежнымпоручительством.Широко выдавалисьподтоварныессуды. Отменялосьрегламентированиеобъемов операцийс ценными бумагами,которые согласноуставу 1860 г.ограничивалисьразмером собственногокапитала банка,и т.д.

Значительныйрост операцийГосударственногобанка наблюдалсяв период предвоенногопромышленногоподъема. Банкстал одним извлиятельнейшихевропейскихкредитныхучреждений.Он имел огромныйзолотой запас,выполнял функции''банка банков'',осуществлялрегулированиеденежногообращения ивалютных расчетовРоссии, принималактивное участиев кредитованиипромышленностии торговли.

Во времяпервой мировойвойны деятельностьгосударственногобанка в основномбыла направленана ее финансированиеза счет выпускакредитныхбилетов.

Обращаетна себя вниманиеразмах коммерческойдеятельностиГосбанка, особеннов первые десятилетияего существования.В связи с этимцелесообразноболее пристальнорассмотреть,как государственныйбанк становилсяцентральным.

Отмечают, чтовновь учрежденныйГосударственныйбанк ещё не былцентральнымбанком в полномсмысле этогослова,т.к. законодательствосводило практическина нет егоэмиссионныефункции. До1860 г. регулярноеденежное обращениеи осуществлениеэмиссионныхопераций быловозложено наЭкспедициюгосударственныхбилетов. В1860 г. она былапередана введение Государственногобанка, но всоответствиис уставом онлишь производилобмен кредитныхбилетов – ветхиена новые, крупныена мелкие иразмен на звонкуюмонету, равнокак прием монетыи слитков свыдачей за нихкредитныхбилетов. Такимобразом, эмиссияпродолжаланаходитьсяв руках государства,Государственныйбанк же выступалв качествекомиссионераказны.

Главнымисточникомсредств досередины 80-хгодов XIX векаявлялись оплачиваемыепроцентамивклады и текущиесчета, позже– средствагосударственногоказначейства.Этим он отличалсяот центральныхбанков другихстран,которые прекратилиприем платныхвкладов исосредоточилиу себя лишьденежные резервыдругих банков,развивая своиоперации восновном засчет банкноти собственныхсредств.

Первыйпериод деятельностиГосударственногобанка (до 90-х годов)характеризуетсябольшой централизациейего управления.Одна из главныхспецифическихособенностейГосбанка Россиисостояла в том,что министрфинансов являлся''непосредственнымглавным начальником''банкас широкимираспорядительнымиправами ивозможностьюнаправлятьвсю деятельностьбанка. Этотакже былосущественнымотклонениемот статусаосновной деятельностицентральныхбанков странЗападной Европы,где до наступленияобщего кризисаони были организационноотделены отминистерствафинансов, действуякак частныеакционерныеобщества, подчиненныев той или инойстепени государственномуконтролю.

Однакоеще однойотличительнойособенностьюГосударственногобанка былоширокое развитиенеуставныхссуд, т.е. операций,производимыхпо специальнойдокладнойминистра финансови с разрешенияГосударя икоторые посвоему назначению,размерам исрокам не былипредусмотреныуставом илиему противоречили.Эти ссуды имелиярко выраженныйхарактернекоммерческогофинансирования,направленногона поддержкукрупного капитала,в особенностикрупнейшихпредприятий.

Вразрезс уставом шлоне толькопредоставлениебанкам долгосрочногокредита, но иприем в залогнедвижимогоимуществазаемщика повекселям [4,стр. 114].

ПостепенноГосбанк всеболее и болеестановилсяцентральнымбанком в полномсмысле этогослова. В связис денежнойреформой 1895-1897гг. (реформаВитте), он, наконец,становитсяэмиссионным.

Специфическойособенностьюопераций Госбанкас ценными бумагамиявлялась возложеннаяна него обязанностьраспространениягосударственныхзаймов. В отличииот центральныхбанков развитыхкапиталистическихгосударств,где ссуды подгосударственныеоблигации идаже покупкаих не носилихарактерапрямой поддержкигосударственногокредита, являлисьвременнымпомещениемсредств центральногобанка в легкореализуемыеактивы, всеоперации ГосбанкаРоссии (заисключениемвексельныхкредитовторгово-промышленнойклиентуре)служили в тойили иной степенитакже целямобщеэкономическойполитикиправительствас ее методамимногостороннегогосударственноговмешательства.

ОднакоГосударственномубанку так и неудалось полностьюосвободитьсяот чуждых емуопераций. Преждевсего, его кредитнаяполитика продолжаланаходитьсяв противоречиис выполнениемфункций центральногоэмиссионногоинститута. Ктому же правительстводелало всевозможное длятого, чтобысохранитьГосбанк в полномсвоем распоряжениии оградить егодеятельностьдаже от вмешательстваГосударственнойДумы вплотьдо октября 1917г.

Определяющуюроль в егодеятельностииграли государственныйкапитал иправительственнаяполитика. Царскиевласти рассматривалиГосударственныйбанк не какинститут рыночногохозяйства, акак орудиеосуществлениясвоей хозяйственнойполитики, и длябанка повелениецаря было высшим,обязательнымк исполнениюзаконом. Отмеченнаятрадиция нетолько сохранялась,но и получилаеще большеразвитие всоветскоевремя, когдабанки ничегоне решали иничем не рисковали [4, стр. 115].

ИсториюГосударственногобанка России,начиная с 1917 г.можно проследитьпо следующимосновным датам:

1918г.Государственныйбанк переименованв Народный банкРСФСР.

1920г.Народный банкРСФСР ликвидирован.

1921г.Вновь образованГосударственныйбанк РСФСР.

1923г.Государственныйбанк РСФСРреорганизованв Госбанк СССР.

1922-1924гг.Госбанк СССРстановитсяэмиссионнымцентром.

1927г.На Госбанквозложеныруководствобанковской(кредитной)системой иконтроль задеятельностьюсоответственныхучреждений.

1928г.Госбанк становитсямонополистомв краткосрочномкредитовании.

1930-1932гг.Госбанку приданстатус единогоцентра кредитования,расчетных икассовых операций.

1990г.Создан Центральныйбанк РСФСР(параллельнос ГосбанкомСССР)

1991г.Государственныйбанк СССР упразднен,его функциипереданы Центральномубанку РСФСР(БанкуРоссии).

1991г. – 2002 г.ДействуетЦентральныйбанк РоссийскойФедерации (БанкРоссии) [4, стр.115].

СтруктураЦБ РФ и принципыорганизацииего деятельности.

Центральныйбанк Россииявляется главнымбанком государства.ЦБ РФ – экономическисамостоятельноеучреждение.Он сам осуществляетсвои расходыза счет собственныхдоходов [5, стр.13].

ЦБРФдействует наоснове Федеральногозакона ''О внесенииизменений идополненийв Закон РСФСРо Центральномбанке РСФСР(Банке России)'',принятом ивступившемв силу 26 апреля1995 г. ЦБР образуетединую централизованнуюсистему свертикальнойструктуройуправления,в которую входят:центральныйаппарат, национальныебанки республиккак территориальныеучрежденияи расчетно-кассовыецентры.

ПринципыорганизациидеятельностиЦБРФ определяютсяКонституциейРФ и настоящимфедеральнымзаконом. Уставныйкапитал в размере3 млн. деноминированныхрублей являетсяфедеральнойсобственностью.В пределахполномочий,предоставленныхему Конституциейи федеральнымизаконами, ЦБРнезависим всвоей деятельности.Федеральныеорганы государственнойвласти, органыгосударственнойвласти субъектовРФ и органыместногосамоуправленияне имеют прававмешиватьсяв деятельностьЦБ.

УкрупненнаяорганизационнаяструктураподразделенийБанка Россииимеет следующийсхематическийвид (см. Приложение1).

Высшиморганом ЦБРявляется Советдиректоров– коллегиальныйорган, определяющийосновные направлениядеятельностиЦБР и осуществляющийруководствои управлениебанком. В Советдиректороввходят: председательи 12 членов Советадиректоров.Госдума утверждаеттакже членовСовета директоровна 4 года попредставлениюпредседателяЦБР, согласованномус президентомРФ. Госдумаобязываетпредседателядважды в годвыступать сдокладом одинраз при представлениигодового отчетаи второй разпри представленииосновных направленийединой государственнойденежно-кредитнойполитики.

ПредседательБанка Россииили по его поручениюодин из егозаместителейучаствует взаседанияхправительстваРФ. Со своейстороны правительстводелегируетминистра финансови министраэкономики илипо их поручениюодного иззаместителейна заседаниеСовета директоровЦБР с правомсовещательногоголоса.

В целяхсовершенствованияденежно-кредитнойсистемы РФ, приБанке Россиисоздан Национальныйбанковскийсовет (НБС),состоящий изпредставителейпалат федеральногособрания РФ,президентаРФ, ПравительстваРФ, Банка России,кредитныхорганизаций,а также экспертов.ПредседателемНБС являетсяпредседательБанка России.В состав НБСвходят по двапредставителяот палат Федеральногособрания РФ,по одномупредставителюот ПрезидентаРФ и ПравительстваРФ, а также министрфинансов иминистр экономики.Остальные членынациональногобанковскогосовета назначаютсяГосдумой попредставлениюпредседателяБанка России.ЧисленностьНБС не превышает15 человек. Этоторган рассматриваетконцепциюсовершенствованиябанковскойсистемы РФ, атакже проектыосновных направленийединой государственнойденежно-кредитнойполитики, политикивалютногорегулированияи валютногоконтроля, даетпо ним заключение,участвует вразработкеосновных принциповорганизациисистемы расчетовв РФ. ЦБР неотвечает пообязательствамгосударства,а государство– по обязательствамЦБР. Этим лишнийраз подчеркиваетсяего независимостьот ПравительстваРФ.

Банк Россиине вправепредоставлятькредиты правительствуРФ для финансированиябюджетногодефицита, покупатьгосударственныеценные бумагипри их первичномразмещении,за исключениемтех случаев,когда предусматриваетсяфедеральнымзаконом о федеральномбюджете. ЦБРФвправе непредоставлятькредиты и нафинансирование дефицитовбюджетов субъектовРФ, местныхбюджетов ибюджетовгосударственныхвнебюджетныхфондов. Центральныйбанк и его учрежденияосвобождаютсяот уплаты всехналогов, сборов,пошлин и другихплатежей натерриторииРоссии. Чтокасается прибылиЦБР, то посленаправленияее в установленномСоветом директоровпорядке в резервыи фонды оставшаясячасть перечисляетсяв фонд федеральногобюджета (этоПоложениенарушалосьи в 1996, и в 1997 гг., когдаправительствотребовало отЦБ перечислятьприбыль отчетногогода в федеральныйбюджет в размере50% до утверждениягодового отчетаБанка РоссииСоветом директоров).

ЦБР обязанне позднее 15мая текущегогода предоставитьГосдуме годовойотчет за прошедшийгод. До 1 июляДума рассматриваетгодовой отчет,не позднее 15июля он долженбыть опубликован.Кроме того, ЦБРобязан предоставлятьв конце годапроект ''Основныхнаправленийединой денежно-кредитнойполитики наследующийгод''. По этомупроводятсяслушания вГосдуме; такжеЦентральныйбанк совместнос правительством регулярноделает заявления''Об экономическойполитике нагод и среднесрочнойстратегии''[19, стр. 181].

Целии функции ЦБРФ.

В законе''О Банке России''основные целиего деятельностисформулированыследующимобразом:

защитаи обеспечениеустойчивостирубля, в томчисле егопокупательнойспособностии курса по отношениюк иностраннымвалютам (главнаяцель Центральногобанка РФ).
развитиеи укреплениебанковскойсистемы РоссийскойФедерации
обеспечениеэффективногои бесперебойногофункционированиясистемы расчетов.

Роль ЦБРв экономикевытекает изего функций.Комплекс основныхфункций БанкаРоссии закрепленв ст. 4 Федеральногозакона "О Центральномбанке РоссийскойФедерации(Банке России)",в соответствиис которой БанкРоссии:

во взаимодействиис ПравительствомРоссийскойФедерацииразрабатываети проводитединую государственнуюденежно-кредитнуюполитику,направленнуюна защиту иобеспечениеустойчивостирубля [22];
монопольноосуществляетэмиссию наличныхденег и организуетих обращение,иными словамиЦентральныйбанк – этоэмиссионныйцентр страны;

выступаетв качестве''банка банков'',так как являетсякредиторомв последнейинстанции длякредитныхорганизаций,организуетсистему рефинансирования;
осуществляеткассовое исполнениефедеральногобюджета исодействуетМинфину в борьбес дефицитомбюджета;
устанавливаетправила осуществлениярасчетов вРоссийскойФедерации;
представляетинтересы РоссийскойФедерации вовзаимоотношенияхс центральнымибанками иностранныхгосударств,а также в международныхбанках и иныхмеждународно-финансовыхорганизациях;

являетсяорганом государственноговалютногорегулированияи валютногоконтроля ивыполняет этуфункции всоответствиис Законом РФ''О валютномрегулированиии валютномконтроле'' идругими федеральнымизаконами;

выдаетразрешениена созданиебанков с участиеминостранногокапитала ифилиалов иностранныхбанков, а такжеаккредитуетправительствакредитныхорганизацийиностранныхгосударствна территорииРоссии.

(Инымисловами, ЦБРФосуществляетфункцию международныхэкономическихсвязей)

проводитденежно-кредитнуюполитику порегулированиюэкономическогоразвития,воздействияна ликвидностьбанков путемиспользованиябольшого числаинструментов,таких как:

учетнаяставка илипроценты порефинансированию;
операциина открытомрынке с долговымиобязательствамигосударства;
нормыобязательныхрезервовкоммерческихбанков, которыеони обязаныдержать в ЦБР,и резервов,которые онидолжны создаватьу себя;
границыденежной массы;
валютныеинтервенциидля поддержаниякурса своейвалюты в пределах''коридора'',определяемогоЦБР;
платежно- рассчетнаясистема;

С помощьюперечисленныхинструментовЦентральныйбанк осуществляетуказанные вышефункции и темсамым проводитденежно-кредитныйкурс, благодарякоторому выявляетсяего роль в экономикестраны [19, стр.182-184].

Роль ЦБ РФ вроссийскойэкономикеотражаетсяв балансе активныхи пассивныхопераций. НаЦБ приходится1/3 совокупныхактивов всейкредитнойсистемы России.Такое положениене занимаетни один центральныйбанк западныхстран.

К активамЦБ РФ относятся:золото, иностраннаявалюта, наличныеденьги в кассах,кредиты МинистерствуФинансов, Ценныебумаги, кредитыбанка, межгосударственныерасчеты и др.активы.

ЦБ РФ играетогромную рольв государственныхфинансах, егоактивы направляютсяна удовлетворениенужд госбюджета,на прямые кредитыМинфину, наприобретениегосударственныхценных бумаг,на пополнениезолотовалютногорезерва.

Резервныеактивы ЦБ иМинфина включаютв себя монетарноезолото, специальныеправа заимствования,резервнуюпозицию в МВФи прочие ликвидныевалютные активы.В состав последнихвходят остаткина текущихсчетах, краткосрочныедепозиты вбанках-нерезидентахи банка-резидентах,ценные бумагииностранныхправительстви другие ликвидныеактивы. Монетарноезолото оцениваетсяисходя из 300долларов СШАза тройскуюунцию. Валютныеактивы состоятиз многих валют,но в основномиз долларов.Другие валютыпересчитываютсяв доллары СШАна основе курсовиностранныхвалют к долларуСША, рассчитанныхна базе официальныхкурсов рубляк иностраннымвалютам, устанавливаемыхЦБ и действующихпо состояниюна отчетнуюдату. Валютныерезервы, находящиесяна счетах виностранныхбанках, приносятдоход в размереот 5 до 7% годовых.В валютныхрезервах соотношениедоли междузолотом и валютамименяется, нов среднем около1:3. При этом колебанияидут со сторонывалютных резервов,так как золотосохраняетсяпримерно наодном уровне.

Что касаетсяпассивныхопераций ЦБРФ (уставныйкапитал, резервыи фонды, НДМ –банкноты, валютныесчета, средствакоммерческихбанков, средствабюджетов, средствав расчетах ипрочие пассивы),то здесь можновыделить некоторыеособенности.

В пассивахЦБ преобладаетэмиссия банкноти монет. На этустатью приходитсяоколо 2/5 всегопассива банка.Она занимаетведущее местотакже в центральныхбанках другихстран. Даннаястатья отражаетроль ЦБ РФ какэмиссионногоцентра страны,на что он имеетмонопольноеправо, закрепленноев законе.

В отличиеот активныхопераций удельныйвес коммерческихбанков в пассивахЦБ значительновыше. Это связано,во-первых, стем, что КБ обязаныдержать в Центробанкеобязательныерезервы. Во-вторых,КБ имеют в ЦБкорреспондентскиесчета и депозитныесрочные вклады.Лишь по последнимЦБ РФ выплачиваетпроценты коммерческимбанкам.

Значительноотличаютсяот активныхпассивныеоперации ЦБРи в отношенияхс федеральнымбюджетом. Еслив активах ЦБэто основнаястатья, то впассивах насредствагосударственныхбюджетов приходитсяменее 10% всехпассивов [19, стр.194-196].

1.3.Коммерческиебанки. Местои роль КБ в кредитнойсистеме экономики.

ЗаконРоссийскойФедерации от3 февраля 1996 г.,внесший измененияи дополненияк закону ''О банкахи банковскойдеятельностив РСФСР'' от 2декабря 1990 г. лежитв основе современнойдеятельностикоммерческихбанков. Измененияи дополненияне были стольсущественными,но они констатировалифункционированиекредитнойсистемы ужев РоссийскойФедерации, ане в СССР.

Законо банках Россиизакрепил то,что уже произошлов стране с 1987 г.,и учел опытзаконодательствзападных стран.В нем сформулированыосновные положениядля функционированияКБ. Так, банкиобязаны работатьна условияхвозвратности,платности исрочностипривлекаемыхсредств ипредоставляемыхуслуг. Они могутсоздавать союзыи ассоциации,объединенияи холдинги.Коммерческимбанкам разрешеноосуществлятьактивные, пассивныеи комиссионныеоперации, атакже проводитьрасчеты попоручениюклиентов ибанков корреспондентов(подробнееоперации коммерческихбанков будутрассмотреныв следующемпараграфе).

ЗакондекларируетнезависимостьКБ от органовисполнительнойи представительнойвласти и местногосамоуправления.Вместе с темпредусматриваетсярегистрацияв Центробанкеуставных фондов,выдача лицензийна банковскуюдеятельность,а также их отзыв.Банку Россиипредоставленоправо направлятьбанкам предписанияоб устраненииобнаруженныху них недостатков,налагать штрафы,требоватьаудиторскойпроверки исмены руководства,назначатьвременнуюадминистрациюпо управлениюбанком, запрещатьна время выполнениеопределенныхопераций. РешениеЦБР коммерческиебанки могутобжаловать.

Коммерческиебанки обязаныпубликоватьрегулярно своибалансы и счетао прибылях иубытках, образовыватьрезервныефонды, которыеформируютсяиз прибыли доналогообложения.К их числу относятсяминимальныерезервы подепозитам,которые КБдолжны депонироватьна счетах ЦБР.Кроме того, ЦБопределяетнормы резервовна покрытиевозможныхубытков отрискованныхопераций.Коммерческимбанкам разрешеныфилиалы ипредставительства,которые неявляются юридическимилицами и действуютна основезаконодательствасоответствующихтерриторийот имени создавшегоих КБ.

Позакону КБ обязансоблюдать тайнупо операциям,счетам вкладовсвоих клиентови корреспондентов.Справки онимогут давать,кроме своихклиентов, толькосудам, арбитражнымсудам, органамналоговойслужбы, налоговойполиции, аудиторами, при согласиипрокурора,следственныморганам.

КБ надоговорныхначалах могутразмещатьсредства другдруга в формекредитов (МБК),привлекатьвклады физическихи юридическихлиц, осуществлятьрасчеты черезсоздаваемыев установленномпорядке расчетныецентры и корреспондентскиесчета. Расчетныеоперации КБпроводят поправилам,установленнымБанком России,а также в формах,принятых вмеждународнойбанковскойпрактике.Антимонопольныеправила в сферебанковскойдеятельностиконтролируютсятакже банкомРоссии и Госкомитетомпо антимонопольнойполитике.

Вслучае не возвратакредита КБимеют правообращатьсяв арбитражныйсуд. Однако напрактике дляэтих целей онинамного чащеобращаютсяк помощи особыхструктур (''крыша'').Клиенты КБ позакону свободныв выборе банкови могут иметьсчета в несколькихбанках.

Участиеиностранныхбанков ограничено12% совокупногокапитала коммерческихбанков России. В настоящеевремя на инобанкиприходится8% совокупногокапитала.

Местои роль КБ в кредитнойсистеме и экономикесущественноотличаетсяот функций ЦБР.Если ЦБ имеетдело с правительствоми коммерческимибанками, топоследние,кроме того, иглавным образомнепосредственносвязаны схозяйственнымисубъектами[19, стр. 198].

Операциии услуги коммерческихбанков.

Вся совокупностьбанковскихопераций впервом приближенииделится на двекрупные группы– пассивныеи активныеоперации.

Пассивныеоперации: операциипо накоплениюсобственногокапитала ипривлечениюсредств.

Активныеоперации: операциипо размещениюсобственныхи привлеченныхсредств с цельюполучениядохода.

В то жевремя ряд операцийзатруднительноотнести либок пассивным,либо к активным.В этом случаеих называютактивно-пассивнымиоперациями.К ним относятпосредническиеоперации, выполняемыебанками попоручениюклиентов заопределеннуюплату (комиссионно-рассчетныеи торгово-комиссионные),бухгалтерскиеи консультативныеуслуги клиентами прочие.

Все пассивныеоперации банка,связанные спривлечениемсредств, взависимостиот их экономическогосодержанияделятся на:

вкладныеи депозитные,включая получениемежбанковскихкредитов;
эмиссионные(размещениепаев или ценныхбумаг банка);

Все активныеоперации банка,связанные стем же критериемделятся на:

ссудные(учетно-ссудные);
расчетные;
кассовые;
инвестиционныеи фондовые;
комиссионные;
гарантийные;

Ссудныеоперации –операции попредоставлениюсредств заемщикуна началахсрочности,возвратностии платности.Ссудные операции,связанные спокупкой (учетом)векселей либопринятиемвекселей взалог, - это учетные(учетно-ссудные)операции.

Виды ссудныхопераций (ссуд)разнообразны.Они делятсяна разные группыпо следующимкритериям:

тип заемщика;
способобеспечения;
срокикредитования;
характеркругооборотасредств;
назначение(объекты кредитования);
видоткрываемогосчета;
порядоквыдачи средств;
методпогашенияссуды;
порядокначисленияи погашенияпроцентов;
степеньриска;
видоформляемыхдокументови др.

Расчетныеоперации –операции позачислениюсредств насчета клиентови оплате сосчетов ихобязательствперед контрагентами.

Кассовыеоперации –операции поприему и выдачеденег.

Инвестиционныеоперации –операции повложению банкомсвоих средствв ценные бумагии паи небанковскихструктур вцелях совместнойхозяйственно-коммерческойдеятельности.

Фондовыеоперации –операции сценными бумагами(помимо инвестиционных)на биржевомрынке.

Кфондовымоперациямотносятся:

операциис векселями(учетные ипроцентныеоперации, операциипо протестувекселей, поинкассированию,по выдаче вексельныхпоручений,хранению векселей,продаже их нааукционе идр.);
операциис фондовымибумагами,котирующимисяна фондовыхбиржах;

Комиссионныеоперации –операции,осуществляемыебанками попоручению, отимени и за счетклиентов; приносятбанкам доходв виде комиссионноговознаграждения.

К комиссионнымоперациямотносятся:

операциипо инкассированиюдебиторскойзадолженности(получениеденег по поручениюклиентов наоснованииразличныхденежныхдокументов);
переводныеоперации;
торгово-комиссионные(торгово-посреднические)операции (покупкаи продажа дляклиентов ценныхбумаг, драгоценныхметаллов;факторинговые,лизинговыеи другие операции);
доверительные(трастовые)операции;
операциипо предоставлениюклиентам юридическихи иных услуг.

Гарантийныеоперации –операции повыдаче банкомгарантий(поручительства)уплаты долгаклиента третьемулицу при наступленииопределенныхусловий; приносятбанкам доходтакже в видекомиссионных.

Крометого, активныеоперации банковделятся:

В зависимостиот степенирискованности– набезрисковыеи рисковые;

В зависимостиот характера(направлений)размещениясредств –

напервичные(операции, связанныес размещениемсредств накорсчете, вкассу, с выдачейссуд клиентам,другим банкам,некоторые иныеоперации); вторичные(операции,связанные сотчислениямисредств в резервныйи страховойфонды);

инвестиционные(операции повложению средствбанка в собственныйпортфель ценныхбумаг, в основныефонды, по участиюв хозяйственнойдеятельностидругих предприятийи организаций).

По уровнюдоходности– операции,

приносящиедоход (высокодоходныеи низкодоходные,приносящиестабильныйи нестабильныйдоход);

неприносящиедоход (операциис наличностью,по корсчету,по отчислениюсредств в резервныйфонд ЦБР, выдачебеспроцентныхссуд, пролонгированиюи отсрочкессуд, когдапроценты засуды не начисляются).

Наконец,все операциибанка следуетразделять на:

ликвидныеи неликвидные;
операциис рублями ивалютой;
регулярныеи иррегулярные;
балансовыеи забалансовые.

Термином''забалансовыеоперации''обозначаетсяширокий кругопераций, которые,как правило,не отражаютсяв официальнопубликуемыхбанковскихбалансах илидаются подчертой в разделетак называемыхконтрсчетов(или забалансовыхсчетов) и проводятсябанками заопределенноевознаграждение(комиссию).Насчитываетсяболее 30 разновидностейзабалансовыхопераций.

Забалансовыеоперациипозволяютбанкам решатьследующиеосновные задачи:

страхованиеи перераспределениемежду участникамирынка рисков,в особенностикредитногои рыночного;

расширениедоступа к кредитнымресурсам иснижение стоимостизаимствований;

получениедополнительнойприбыли и повышениедоходностиактивов;

сохранениетребуемогоорганами банковскогонадзора соотношениямежду капиталамии активами приувеличенииобъема операций;

управлениеактивами ипассивами;

проведениеспекулятивныхопераций [4, стр. 180-183].

Классификациякоммерческихбанков.

Классификациякоммерческихбанков предполагаетих разделениепо критериям (признакам).В совокупностиони помогаютвсестороннеосветить природубанков и представитьсложность имеру развитостиданного уровнябанковскойсистемы. Этикритерии исоответствующиеклассификационныегруппы должныотражать особенностиисторическогоразвития иорганизациибанковскогодела в даннойконкретнойстране.

Существуютразличныеклассификациикоммерческихбанков, в зависимостиот критериевоценки:

Формасобственности:

государственные

частные

кооперативные

смешанные(представляющиеразные формысобственности)

Страноваяпринадлежностькапитала:

Российские

иностранные

совместные(с участиеРоссийскогои иностранногокапитала)

Территориальныйпризнак:

региональные(они же местные,муниципальные)

межрегиональные

национальные

международные

заграничные(Российскиебанки за границей)

Организационно-правоваяформа:

паевые

акционерные

банки– акционерныеобщества закрытоготипа (АОЗТ)
банки– акционерныеобщества открытоготипа (АООТ)

Степеньнезависимости:

самостоятельные

дочерние

уполномоченные

консорциальные(банки, в которыхучаствуют, поменьшей мере,две стороны,не имеющиеконтрольногопакета акций)

Характердеятельности:

универсальные

специализированные

6.1. Отраслеваяспециализация:

промышленные

связии информатики

сельскохозяйственные

транспортные

строительные

торговые

культурыи искусства

издательскиеи др.

Функциональнаяспециализация:

инновационные

инвестиционные

сберегательные

социальногоразвития

ипотечные

клиринговые

биржевые

страховые

Масштабдеятельности:

крупные

средние

мелкие [4, стр.184-186].

Организационныеструктуры иструктурыуправлениябанком.

Однимиз объектовуправленияи в то же времяего инструментомявляется структураорганизации(организационнаяструктура).Правильновыбраннаяоргструктурапостроениябанка, ее своевременнаятрансформацияв соответствиис меняющимисявнутреннимии внешнимифакторами –это важные,строго обязательныеусловия полнойреализациибанком своейстратегии, егоэффективнойдеятельностисегодня и вперспективе.

Многообразиеорганизационныхформ построениябанков с определеннойдолей условностиможно разделитьна две большиегруппы:

Классические(традиционные)оргструктуры;
Адаптивныеоргструктуры.

К классическимформам организационногопостроениябанков относятся:

Функциональныеструктуры;
Так называемыедивизионныеструктуры.

Функциональнаяструктурапредполагаетсуществованиев банке обособленныхподразделений,реализующихфункции всоответствиис определеннымделением деятельностибанка на отдельныечасти или отрасли(управления,операционное,бухгалтерскогоучета, хозяйственноеи др.). Если объемызадач, решаемыхподразделениемдостаточнобольшие, внутриних могут создаватьсядополнительные,более мелкиеструктурныеединицы.

При дивизионнойорганизациивнутренниеструктуры банкаделятся всоответствиис: видами предлагаемыхбанком продуктов;особенностямиотдельных группклиентов банков;особенностямирегионов ирегиональнойклиентуры.

Соответственноговорят о структурах,ориентированныхна продукты,на особые группыпотребителей,на регионы.

Рассмотренныеварианты классическихоргструктурможно считатьосновными.Кроме того,определенноесвоеобразиев организационноепостроениебанков вноситналичие у нихфилиалов (отделений)и выполнениеими международныхопераций.

Адаптивнымисчитаютсяоргструктуры,создаваемыебанками навременной илипостояннойоснове длярешения техили иных дополнительных(на данный моментвремени) задач,позволяющиеим приспосабливатьсяк изменяющимсяусловиям.

К числуадаптивныхоргструктурможно отнести:представительства;банковскиеобъединенияи группы;финансово-промышленныегруппы и банковскиехолдинги;подразделениядля осуществленияновых, нетрадиционныхдля банковопераций.

Данныеоргструктурыслужат решениювспомогательныхзадач, являютсядополнительнымипо отношениюк классическимструктурам.

Необходимоподчеркнутьодну особенность,что понятияадаптивных,дивизионныхи функциональныхоргструктур– это всеголишь теоретическивыделенные''чистые формы'',которые удобныдля аналитическихцелей, но которыхна практикене бывает и недолжно бытьв ''чистом виде''[4, стр. 228-230].

Можнопривести несколько примеров,подтверждающихэто утверждение:(см. Приложения2,3).

ГлаваII.Анализ системыкредитованияв РФ.

2.1.Поддержкамалого предпринимательствасо стороныбанков и государства.

На начало2002 г. в Россиидействовалооколо 880 тыс. малыхпредприятий.В расчете на1000 человек населениястраны приходитсяв среднем лишь6 малых предприятий,тогда как вразвитых странахЗапада не менее30. Численностьзанятых намалых предприятияхсоставила 7,6млн. человек,а с учетоминдивидуальныхпредпринимателей– 11,6 млн. человек.Не смотря нанаметившуюсятенденцию ростапроизводства,их вклад в ВВПне превышает12%. Сложившаясяотраслеваяструктура почислу занятыхпоказывает,что малоепредпринимательство(МП) развиваетсяпреимущественнов сфере торговлии общественногопитания (32,4% отобщего числаработниковвсех малыхпредприятий),в промышленностии строительстве,соответственно,15,3 и 14,4%, в предприятияхинновационногомалого предпринимательства– 2,5%. Распределениемалых предприятийи численностьработающихв них по Россиикрайне неравномерны:(см. Табл. 1).

Таблица1

аспределениемалых предприятийи численностьработающихв них по России.*

Федеральныйокруг РФ	Численностьмалых предприятий(тыс.)	Среднесписочнаячисленностьработающих(тыс. чел.)
Центральный	308,2	2394,6
Северо-Западный	156,3	1028,0
Южный	82,2	660,3
Приволжский	131,4	1038,2
Уральский	56,2	424,4
Сибирский	103,8	752,3
Дальневосточный	41,2	298,0
Итогопо РФ	879,3	6596,8

* Источник:Малое предпринимательствонуждается вподдержке //Банковскоедело. 2002 г. №6. – с.15.

Больше всегопредприятийМП приходитсяна ЦентральныйФО (35%), но в самомокруге ещебольшая дифференциациятаких предприятийпо областям.Если в Смоленской,Орловской,Курской областяхих насчитываетсясоответственно,2,5 тыс., 2,6 тыс. и 2,8тыс., то в Москве180 тыс., в Московскойобласти 46 тыс.предприятиймалого предпринимательства.

За последние10 лет в Россиитак и не сложилосьболее-менеестройной иотлаженнойкредитно-финансовойсистемы поддержкималого предпринимательства.

Существующаяточка зренияо том, что банкине заинтересованыв кредитованиималого бизнеса,опровергаетсясуществующейпрактикой.Средние и небольшиебанки кредитуютсейчас в основноммалое предпринимательство.Ассоциациярегиональныхбанков Россиипри участииИнститутасоциально-экономическогоанализа и развитияпредпринимательствапровела обследованиебанков по вопросукредитованиямалых предприятий.Так, у 46% банковимеется собственнаякредитнаяполитика поотношению кМП. За 2001 г. долякредитов, выданныхМП и предпринимателямбез образованияюридическоголица (ПБОЮЛ),увеличиласьу 83% банков и толькоу 17% кредитныхорганизацийэта доля неизмениласьили уменьшилась.Внешние заимствованиямалые предприятияосуществляютв основном врегиональныхбанках. СтруктуразаимствованийМП в 2002 г. в региональныхбанках РФ выглядитследующимобразом: (см.Табл. 2).

Структуразаимствованиймалых предприятийв 2002 г. в рег-х банках.*

Таблица2

приобретениесырья и материалов	86%
переоборудованиепроизводства	77,3%
расширениепроизводства	77,3%
погашениезадолженности передпоставщиками	45,5%
выплатазарплаты	36,4%
НИОКР	22,7%

* Источник:Малое предпринимательствонуждается вподдержке //Банковскоедело. 2002 г. №6. – с.16.

Абсолютноебольшинствомалых и среднихрегиональныхбанков в своейресурсной базена 1 января 2002 г.имеет удельныйвес кредитовна развитиесреднего ималого предпринимательствасвыше 90%, в томчисле малогобизнеса – более45%. И все жеинвестиционно-кредитноесотрудничестворегиональныхбанков и предприятиймалого бизнесане являетсяв должной мереэффективными прочным. Этомумешают общаяэкономическаяситуация встране, не четкообозначеннаягосударственнаяполитика вразвитии малогопредпринимательства,малая капитализациякоммерческихбаков. Сдерживающимфактором развитияпредприятийМП остаетсяи отсутствиеинформационнойбазы по кредитнымисториям заемщиков.

В настоящеевремя, региональныебанки стремятсяобеспечитьфинансированиеМП на болееполный производственныйцикл. Фактическаяструктуракредитногопортфеля банковпо срокамкредитованияМП на 01.08.2001 г. следующая:

до 3-х месяцев - 18,6%;

от 3-х месяцевдо 1 года - 48,5%;

от 1 года

кредитнаялиния

(реальновыделенныесредства) - 9,6%;

овердрафт -7,0%.*

* Источник:Малое предпринимательствонуждается вподдержке //Банковскоедело. 2002 г. №6. – с.16.

Для данногопериода развитияМП характеренболее высокийудельный весмалых предприятий,занятых в торговлеи общественномпитании, затемпромышленности,строительствеи в транспорте.Этой ориентациисоответствуети структуракредитногопортфеля региональныхбанков для МП:

торговляи общепит - 62,8%;

промышленность - 17,3%;

строительство - 4,0%;

транспорт - 4,0%;

другие отрасли - 12,1%.*

* Источник:Малое предпринимательствонуждается вподдержке //Банковскоедело. 2002 г. №6. – с.16.

Такая структуракредитногопортфеля объясняетсяне тольконезрелостью,ненадежностьюпредприятиймалого бизнеса,но и слаборазработаннойзаконодательнойбазой деятельностикак банков ималого предпринимательства,так и отсутствиемправовых гарантийвозврата кредита.

СубъектыМП в большинствеобслуживаютсяв региональныхсредних и малыхбанках и составляюткостяк клиентскойбазы. Однакопри кредитованиибанки сталкиваютсяс рядом проблем,существованиекоторых не даетв полной мереоказыватьфинансовуюподдержкусубъектам МП.Большая частьпредприятийприменяетупрощеннуюсистему учета,отчетностии налогообложения,в результатечего невозможнополностьюпроанализироватьфинансово-хозяйственнуюдеятельностьи стоимостьимеющегосяимущества. Вэтой связинеобходимо,скорейшеепринятие закона,регламентирующегосоздание кредитныхбюро и их деятельностьпо формированиюинформационнойбазы кредитныхисторий заемщиковкак на федеральном,так и на межрегиональном и региональномуровнях.

Такжеу большинствапредприятиймалого бизнеса,отсутствуютсобственныесредства, необходимыев качествезалога. В связис этим у банковнет надежнойгарантии возвратакредитов. Кромеэтого, согласноИнструкцииЦБ РФ № 62 ''О порядкеформированияи использованиярезерва возможныена потери поссудам'', кредитыиз-за этих факторовдолжны относитьсяк более высокойгруппе рискас созданиемрезерва навозможныепотери от 20 до100% от суммы кредита,что ухудшаетфинансовыепоказателибанка. В итогесуществующаяв России системапредоставлениягарантий изначальнонаправленана оказаниеподдержки темпредприятиям,которые могутпредоставитьнеобходимоезалоговоеобеспечение,а для большинстваМП это являетсянедоступным.В то же времяпоручительство,не являющеесяформой обеспечения,дает болееширокие возможностидля погашениядолга, чем залог,так как поручительотвечает передбанком всемсвоим имуществом,а не толькозаложенным.

Длярешения этойзадачи, по мнениюСовета Ассоциациирегиональныхбанков России,необходимо,прежде всего,создать системугарантий банковскихкредитныхвложений: федеральныйцентр и местныеорганы властиформируютцелевой гарантийныйфонд за счетсредств бюджетадля обеспечениявложения банковс пределомгарантий наодин бизнес-проект.

Второйважной задачейявляется созданиеусловий удешевлениясамих кредитовдля МП.

Третьимнаправлениемв созданиикредитно-финансовогомеханизма МПдолжно статьразвитиенегосударственныхнебанковскихорганизаций,которые должныосуществлятьмикрофинансирование.Они должныосуществлятьподдержкусубъектовмалого предпринимательства,с помощьюпредоставленияим небольшихсредств накороткий срок.Деятельностьтаких кредитныхорганизацийможет находитьсяпод патронажемрегиональныхкоммерческихбанков. В этомслучае кредитыбанков будутнаправленына пополнениефондов кредитованиякредитныхорганизаций(кооперативов)[16, стр. 14 - 17].

2.2. Виды кредитовкоммерческогобанка ''КМБ''.

Каждыйкоммерческийбанк в Россиипредоставляеткредиты предприятиям,юридическими физическимлицам. Переченькредитов, несомненно,в каждом банкеразный, но основныецели кредитови способы ихполучения –одинаковые.

Коммерческийбанк ''КредитованиеМалого Бизнеса''имеет множествоотделений повсей Россиии в частности,в Челябинске,где он появилсяотносительнонедавно. Этотбанк ставитсвоей основнойзадачей –кредитование,точнее – кредитованиемалого бизнеса.По словам заместителяпредседателябанка, кредитныйпортфель банкав настоящеевремя составляет$127,3 млн., до концагода этот показательпланируетсяувеличить до$150-155 млн.. В среднембанк выдает3 тысячи кредитовв месяц, 60% изкоторых этомикрокредитына сумму от 30000 до 300 000 рублей,20% - экспресс-кредитына сумму от 3тыс. до 30 тыс., 16%- малые кредитына сумму от $10тыс. до $50 тыс. иоставшиеся4% - средние кредитына сумму свыше$50 тыс. [12 , стр.53].

Напримере ''КМБ-банка''можно рассмотретьнекоторые видыкредитов,предоставляемыхкоммерческимибанками малымпредприятиям,юридическимлицам и ПБОЮЛ(предпринимателямбез образованияюридическоголица).

Такимикредитамиявляются ''микрокредиты'', ''малыекредиты'', ''средниекредиты'', кредитныелинии и др.: (см.Табл. 3).

Процентныеставки по кредитамв долларах СШАи Евро:

(см.Табл. 4.), по кредитам,взятым в рублях– (см. Табл. 5).

Таблица3

редиты КМБ-банка.*

Вид кредита	Получатели	Размеркредита	Целькредита	Сроккредита
1. Микрокредит	Индивидуальныепредпринимателии малые предприятия.	От1 000 до 10 000 USD/EUROи от 30 000 руб. до300 000 руб.	Закупкасырья, комплектующих,товаров; приобретениепроизводственногоили торговогооборудования;закупка автомашинна цели производства,предоставленияуслуг или дляведения торговли;покупка недвижимости,если ее предполагаетсяиспользоватьв целях производства,предоставленияуслуг; ремонтпомещений;инвестиционныепроекты; проектыв сфере услуг.	До12 месяцев (врублях) и до24 месяцев (ввалюте).
2. Малыекредиты	Индивидуальныепредпринимателии малые предприятия.	От10 001 до 50 000 USD/EUROи от 300 001 руб. до3 000 000 руб.		До12 месяцев (врублях) и до24 месяцев (ввалюте).
2. Средниекредиты	ИЧПи малые предприятия(юридическоелицо).	Свыше3 000 000 рублей, от50 001 USD/EURO.		До3-х лет.

*Источник: ПоматериаламInternet– сайта http//www.KMB.ru

Процентнаяставка по кредитамв долларах СШАи Евро, в год.

(по материаламInternet - сайтаhttp // www.KMB.ru) Таблица4

Вид кредита	Валюта	Сроккредита
Вид кредита	Валюта			> 24месяцев
Микрокредит	ДолларыСША	18	19,2	19,8
Микрокредит	Евро	18	19,2	19,8
Малыйкредит	ДолларыСША	14	15	16
Малыйкредит	Евро	14	15	16
Среднийкредит	ДолларыСША	14	15	16
Среднийкредит	Евро	14	15	16

Вид кредита	Сроккредита
Вид кредита
Микрокредит	30	33	33
Малыйкредит	24	26	27
Среднийкредит	И н д ив и д у а л ь н о

Таблица5

роцентнаяставка по кредитамв рублях, в год.

(поматериаламInternet - сайтаhttp // www.KMB.ru)

Проанализировавданные по кредитам,можно сделатьвыводы:

Самымипопулярнымии востребованнымиявляются микрокредиты. Этосвязано в первуюочередь с ихразмерами (до300 000 руб.) и относительнонизкой процентнойставкой (до33%).

Малыекредиты представляютинтерес дляболее крупныхпредприятий,которые в своейдеятельностинуждаются вбольших операционныхсредствах(например,предприятия,заняты в сферепроизводства).

Средниекредиты предназначеныдля среднихи крупныхпроизводств.

Такомураспределениюспособствуети регрессивнаяставка процента,то есть, по мереувеличенияразмера кредита,ставка процента– снижается.

Так,например, микрокредит на суммуот 30 000 до 300 000 рублейвыдается под30 – 33% годовых, амалый кредитна сумму от 300001 до 3 000 000 рублей– под 24 – 27% годовых.

Необходимотакже отметить,что кредитыв иностраннойвалюте выдаютсяна больший срок(более 24 месяцев),чем кредитыв рублях (до12месяцев), и имеютсамый низкийпроцент (14 – 19,5%).Это связано,прежде всего,с тенденциейк обесцениваниюрубля, какнациональнойвалюты РФ, поотношению кдоллару СШАи Евро.

Предложениебанка по улучшениюпроцесса кредитованияМП.

Воктябре 2002 годаКМБ-банк внесв ЦБ РФ предложенияоб упрощениипроцедурывыдачи кредитовсубъектаммалого предпринимательства.Суть этих предложенийпрокомментировалазаместительпредседателяправления банкаЗюзанне Деккер:

''Речьидет о том, чтобыразрешить банкувыдавать кредитыпредпринимателямбез образованияюридическоголица на суммудо $10 тыс. безоткрытия расчетногосчета, то естьналичными черезкассу''.

''УКМБ-банка внастоящее время18 тыс. клиентов,80% из которых– это частныепредприниматели,занимающиеденьги в банкедля пополненияоборотныхсредств. Конечно,им было бы удобнооформить кредитбез открытиясчета, тем болеечто это удобнои самим коммерческимбанкам, которыетем самым избавятсяот лишних операций''.

''Обычночастный предпринимательработает безсчетов в банках,так как проведениебанковскихплатежей значительнозамедляетпроцесс работы''.

''Типичномуклиенту бываетнеобходимодважды в деньзакупить партиютовара у своегооптовика, чтобыпродать этоттовар на рынке.Представьтесебе, что емупришлось быплатить черезбанк, ждатьнесколько дней,пока оптовыйпродавец получитподтверждениесвоего банкао том, что деньгипоступили кнему на счет,и только потомполучить свойтовар. За этовремя весьбизнес предпринимателяможет пропасть''[12, стр. 52-53].

2.3.Краткосрочноекредитованиепредприятий.

Всовременнойроссийскойпрактике появилиськредитныемеханизмы,которых ранеене было вовзаимоотношенияхкредитныхорганизацийс предприятиями.Это кредитованиев пределахкредитнойлинии, кредитованиепо овердрафту,вексельноекредитованиеи другие видыкредитов. Междутем российскиекоммерческиебанки не имеютеще достаточногоопыта в построенииоснов кредитногомеханизма.

Методологическоеобеспечение,которым располагаютроссийскиекоммерческиебанки, в основномбазируетсяна представленияхи опыте каждогоконкретногокредитногоучреждения.Единых нормативныхдокументов,подробно раскрывающихмеханизм выдачии погашениякредитов, расчетразмера кредитныхлиний и срокипогашения ссуд,пока не существует.В результатете или иныевиды кредитовпо отдельнымкомпонентамкредитногомеханизма частоотличаютсякак в конкретныхкредитныхучреждениях,так и в международнойбанковскойпрактике.

Исходяиз характерапотребностив кредитовании,кредиты можноразделить надве группы:кредиты,опосредующиесовокупныепотребностипредприятий(кредитованиеукрупненногообъекта), кредиты,предоставляемыена отдельныечастные потребности.

К первойгруппе относятсякредитованиеукрупненногообъекта в пределахкредитнойлинии и кредитованиепо овердрафту.Данные кредитывыдаются подмножествообъектов, неотделенныхдруг от друга,а соединенныхв один (общий,совокупный)объект.

Ко второйгруппе ссудможно отнестицелевые иливексельныекредиты .

Кредитованиеукрупненногообъекта.

Кредитованиеукрупненногообъекта в современнойпрактике российскихбанков имеетрешающий удельныйвес (40 – 60%) в общемобъеме ссуднойзадолженностипредприятий.

По сравнениюс овердрафтнымкредитованиемкредитованиеукрупненногообъекта в пределахкредитной линииотличаетсясвоей целевойнаправленностьюи длительностьюкредитования.Если первыйиспользуетсядля устраненияплатежногодисбалансаи погашенияпо мере появленияна расчетномсчете свободныхденежных средств,то второй направленне только наудовлетворениепотребностиклиента, связаннойс платежнымоборотом, нои с финансированиемоборотныхфондов (материальныхзапасов и затрат).Его погашениеобусловленоне столькофактом появлениясвободныхденежных средствна расчетномсчете заемщика,сколько конкретнымисроками снижениякредитуемыхзапасов и затрат[2, стр. 25].

Кредит поукрупненномуобъекту в пределахкредитной линиивыдается подмножествообъектов, соединенныхв один (общий)объект. На этоткредит в пределахкредитной линииприходитсяот 22 до 65% всехкраткосрочныхкредитныхвложений [3, стр.10].

К числу наиболееважных проблемкредитованияукрупненногообъекта в пределахкредитной линииследует отнестиобоснованиеспособа определениялимита кредитования[2, стр. 26]. По мнениюО.Н. Афанасьевой,это обусловленотем, что размеркредитной линиисвязан с двумяфакторами:потребностьюклиента в заемныхсредствах иего возможностямипогасить ссуднуюзадолженностьв искомом объеме.Величина жепотребностиклиента в заемныхсредствахдолжна бытьсоизмеримас потенциальнойвозможностьювозврата ссуды.Для согласованияэтих величин,по ее мнению,целесообразнорассчитыватьдва показателя:1) лимит потребностиклиента в заемныхсредствах и2) лимит кредитногориска заемщика(ссуды) [3, стр. 10].

Кредитованиечастного объекта.

Основнуюдолю в кредитованиичастного объектазанимает целевойкредит (более90%).

Точногоопределенияпонятия ''целевойкредит'' в экономическойлитературенет. По существуречь идет отаких кредитах,которые выдаютсясубъектам наудовлетворениеих целевойпотребности,обусловленнойконкретнымии частнымиэкономическимиоперациями.

Целевойкредит по своейприроде – кредитпод конкретный(целевой) объект.

Целевыекредиты обладаютопределеннымипризнаками,а именно:

удовлетворяютиндивидуальныепотребностизаемщика;
имеютдело с частнымипотребностямив рамках тогоили иного объектакредитования;
получаютотражение наотдельномссудном счете,на которомфиксируютсязадолженностьпо каждомуотдельномучастному объектукредитования;
каждаяновая выдачассуд послепогашениязадолженностив установленныесроки фиксируетсяна новом ссудномсчете.

Взависимостиот характеравозникающейпотребностив данном видессуд их можноразделить натри группы.

Перваягруппа – кредиты,обслуживающиеплатежныенужды;

Втораягруппа – кредиты,обслуживающиепотребностисубъектов,возникающиев ходе производственногои торговогоциклов;

Третьягруппа - кредиты,вызванныенеобходимостьюприроста капитала.

Вексельноекредитованиеможет развиватьсятолько в томслучае, еслионо дает определенныевыгоды какзаемщику, таки банку-кредитору.Заемщику –снижение затратпо погашениювексельногокредита, осуществлениерасчетов споставщикамив размере номинальнойстоимостиполученныхв кредит векселей.

Для банкаэффективностьданной операциизависит отрешения следующихзадач:

правильнаяорганизациярасчетныхвексельныхцепочек;
организациякредитованияна срок, меньший,чем срок погашениявекселя;
кредитованиепреимущественноклиентов банка,чья кредитоспособностьдостаточноизучена;
получениеопределенныхгарантий,обеспечивающихвозврат данногокредита.

Повышениюэффективностивексельногокредитованиябудет способствоватьточная оценкатекущей конъюнктурыроссийскоговексельногорынка, котораяв настоящиймомент характеризуетсяусилениемконкуренциимежду векселедателямивследствиепадения доходностивексельногорынка и регулированияего со стороныгосударства[2, стр. 28].

Тенденцииразвитиякраткосрочногокредитования.

В современнойроссийскойпрактике произошлонекотороеоживлениепроцессакредитования:формируетсяновая системакредитования,между участникамикредитнойсделки создаютсяновые отношения,отображающиеинтересы обеихсторон, появляютсяновые формыкредитования,позволяющиеснизить кредитныериски, обновляетсяарсенал банковскихссуд, совершенствуетсятехнологияих выдачи ипогашения.

Некоторыеизмененияпроисходяти в динамикекредитныхвложений. Впериод с 1980 по1990 гг. наблюдаласьтенденция ксущественномусокращениюобъемов кредита.За последнеевремя в связис некоторыможивлениемпроизводстваначинают возрастатькредиты какв абсолютном,так и в относительномзначении. Поданным банкаРоссии, величиназадолженностипо кредитамреальномусектору экономикив 2001 году на 35,3%превышалавеличинупредкризисногоуровня. Отношениеразмера кредитовк ВВП составляло11,9%, что выше, чемза последние5 лет [14, стр. 23]. Этоможно расценить,как благоприятную,но весьма скромнуютенденцию врамках существенногоотставанияроли кредитав отношениик ВВП по сравнениюс тем, что было10 лет назад. Так,в 1990 году соотношениекредита и ВВПсоставляло21,8%.

Роль кредитныхвложений банковв реальнуюэкономику, втом числе удлинениесроков кредитования,по-прежнемусдерживаетсядефицитомсредне- и долгосрочныхресурсов кредитныхучреждений.По данным банкаРоссии, долгосрочныеобязательствабанков (со срокомисполнениясвыше 1 года) в2001 году составлялипримерно 7% отсовокупныхобязательствбанковскогосектора. Этотпоказательна 1% меньше посравнению сдокризиснымпериодом (на1 июля 1998 года) [14, стр. 23]. Начинаяс 1999 года, наблюдаетсятенденция ксокращениюнеплатежейпредприятийбанкам. За трипоследних годаудельный веспросроченнойзадолженностипо ссудам сократилсяболее чем в 3,5– 3,7 раза. Это сталоследствиемопределенногоулучшенияструктурыоборотныхсредств предприятий,роста реальнойплатежеспособностироссийскихпредприятий.

Однако сложившийсяудельный веспросроченныхплатежей поссудам ещедалек от приемлемойнормы, носитпока неустойчивыйхарактер в силусохраненияв экономикеи финансахпредприятийзаметных проблем.Доля убыточныхпредприятийхотя и снизиласьдо 37,2% к августу2001 года, но продолжаетоставатьсяна высокомуровне. Сохраняетсясущественнаяотраслеваядифференциацияфинансовыхрезультатов,что сдерживаетразвитие инвестицийв некоторыеотрасли ипредприятия,а значит, и темпыэкономическогоразвития. Неслучайно втечение первыхдевяти месяцев2001 г. доля просроченнойзадолженностиво всех кредитахне только несократилась,но даже нескольковозросла, составив3,2%.

Причинынеплатежейзаложены нетолько в самомхозяйстве, нои внутри банковскойсистемы [3, стр.9-10].

Направлениесовершенствованиясистемы кредитованияпредприятий.

Действующаясистема кредитованияукрупненныхи частныхпотребностейпредприятийнуждается всовершенствовании.Необходиморазработатьединую методическуюбазу организациикредитования.В настоящеевремя такаябаза носитнезавершенныйхарактер. Инструкциипо организациикредитования,рекомендованныекоммерческимбанкам, достаточнообщие, детальноне прописываютмеханизм выдачии погашенияссуд. Банкинуждаются вразработкеположений,более подробнораскрывающихпорядок планирования,процедурукредитованияи контроля заиспользованиемкредита.

Подготовкаметодическихдокументовне являетсяисключительнозадачей БанкаРоссии. Этонужно самимкоммерческимбанкам, которыечерез своиассоциациимогли бы инициироватьразработкуполного пакетаметодическогообеспечения[2, стр. 26].

2.4.Коммерческоекредитованиев России.

Необходимостькоммерческогокредитованияобуславливаетсятем, что в различныхотраслях хозяйствавремя производстваи время обращениякапитала несовпадают: уодних предприятийтовар произведен и готов к реализации,тогда как другие,заинтересованныев данном товаре,не располагаютдостаточнымколичествомсредств дляего приобретения.В таких случаяхпродажа в кредитспособствуетнепрерывностипроцессапроизводства,обеспечиваетускорениепроцесса оборотакапитала иувеличениеприбыли.

Коммерческийкредит содержитв себе классическиепринципы любогокредита, аименно: принципсрочности,принцип платности,принцип возвратности.Наряду с этим,коммерческомукредиту присущиспецифическиесвойства, отличающиеего от другихвидов кредита,в частности,банковского.

Коммерческийкредит всегдавозникаетна базе реальногопроизводстваи являетсяотражениемпроизводственныхпроцессов.Являясь продолжениемпроизводственногопроцесса,коммерческийкредит обычнодешевле другихвидов кредита.Так как применениекоммерческогокредита требуетналичие у продавцадостаточногорезервногокапитала наслучай замедленияпоступленийот должников,коммерческийкредит, принекоторыхусловиях, порождаетряд процессови способеноживить экономику[1, стр. 36].

В хозяйственнойпрактике выделяютпять основныхспособовпредоставлениякоммерческогокредита:

вексельныйспособ;
открытыйсчет;
скидка приусловии оплатыв определенныйсрок;
сезонныйкредит;
консигнация.

Вексельныйспособ коммерческогокредитования,наиболеераспространенный,подразумеваетдва вариантаосуществлениясделки. Первыйвариант –коммерческийкредит оформляетсяпростымвекселем(соло-векселем),который выписываетсяи подписываетсядолжником исодержит егобезусловноеобязательствоуплатить кредиторуопределеннуюсумму в обусловленныйсрок и в определенномместе.

Векселедатель(должник)

Векселедержатель(кредитор)

простойвексель

Второй вариант– использованиепереводноговекселя(тратты), которыйвыписываетсяи подписываетсякредитором(трассантом).Он содержитприказ должнику(трассату) оплатитьв указанныйсрок обозначеннуюв векселе суммутретьему лицу(ремитенту).

переводнойвексель

Векселедатель(должник)

Векселедержатель(кредитор)

акцептованный

Плательщикпо переводномувекселю

переводной

вексель

предъявление

переводного

векселя для

акцепта

Необходимозаметить, чтопереводнойвексель кактаковой неимеет силызаконногоплатежногосредства, поэтомудолжник обязанписьменноподтвердитьсвое согласиепроизвестиплатеж по векселюв обозначенныйсрок.

Векселедержательможет оставитьвексель в своейсобственностии при наступлениисрока платежапредъявит егодолжнику кпогашению, онможет такжеоплатить векселемновый товар,покупаемыйим самим, илиперепродатьвексель, какценную бумагу,другому кредитору.Векселя, такимобразом, образуютвексельнуюмассу, а свободноменяя своихвладельцев,и вексельноеобращение.

Оформлениекоммерческогокредита векселемимеет рая преимуществперед, например,кредитнымдоговором.

Во-первых,вексель мобилен,то есть можетсвободно передаватьсяиз рук в рукив виде оплатыза услуги, вбюджет, в видезачетов и т.п.

Во-вторых,вексель – этоабстрактноедолговоеобязательство,не связанноес конкретнымиусловиямисделки, поэтомус его помощьюудобно производитьвзаимозачетзадолженностеймежду предприятиями.

Вексельизбавляетпокупателяот необходимостипредоплатыналичнымиденьгами. Этоткредитно-расчетныйинструментгасит взаимныедолги по цепочкекредиторов,позволяетсократитьпотребностьпредприятийв оборотныхсредствах иобеспечиваетцелевое использованиекредитов, в том числе наих пополнение,что, в свою очередь,влияет на возвратдолгов (укрепляетплатежнуюдисциплину).

Менее распространеннойразновидностьюкоммерческогокредита являетсядоговороб открытомсчете, согласнокоторому продавецне получаетдолговых обязательствпокупателя,а открываетсчет по задолженности.Погашениепроисходитпериодическимиплатежами скороткимипромежуткамивремени (один-двамесяца).

Согласнодоговору оботкрытом счете,однажды принятомуобеими сторонами,покупательможет делатьпериодическиезакупки безобращения закредитом вкаждом отдельномслучае. Обычныйпорядок осуществлениясделки следующий:когда покупательзаказываеттовар, он немедленноотгружается,а платеж занего производитсяв установленныесроки послеполучениясчета.

Другой способкоммерческогокредитования– скидкапри условииоплаты в установленныйпериод.Этот способпредусматриваеттакие условия:если платежбудет произведенпокупателемв течениеоговоренногов контрактепериода послевыписки счета,то из цены вычитаетсяскидка; в противномслучае всясумма должнабыть выплаченав указанныйсрок.

Сезонныйкредитобычно применяетсяв процессепродвиженияна рынок товарови услуг, носящихпериодический(''сезонный'')характер. Этотспособ позволяетприобреститовары и услугив течение всегофинансовогогода с цельюорганизациинеобходимыхзапасов передпиком сезонныхпродаж и позволяетотсрочитьплатеж производителюдо конца этихпродаж.

Консигнация– способ коммерческогокредитования,при котороморганизацияможет получитьтоварно-материальныеценности безобязательстваоплатить ихпо факту отгрузки.Если товарыбудут проданы,то будет осуществленплатеж производителю,а если нет, тоторганизацияможет вернутьтовар. Консигнацияобычно применяетсяпри реализацииновых, нетипичныхтоваров, спросна которыетрудно прогнозировать,и на мало исследованныхновых рынках[1, стр. 36].

Надо заметить,что развитиерыночных коммерческихкредитов до1998 г. протекалона фоне кризисав экономикеи производственнойсфере. Основныхпричин такогоположениянесколько.

Первая причина– это''обезденеживание''реальногосектора экономики:вымываниеоборотныхсредств, сведениеих к минимуму.

Сначалапредприятия-производители,повышая цены,могли компенсироватьэти потери.Поэтому уровеньнедостаточностиоборотныхсредств повышалсяотносительномедленнымитемпами. Но соснижениемуровня инфляцииэтот компенсаторисчез, и прошликардинальныеизменения вструктуренациональногобогатствастраны.

По даннымисследованийИнститутаэкономики РАН,в 1990 г. на 66% основныхсредств приходилось17% оборотных,и это было болееили нормально.В 1997 г. этот показательсоставил 2,1%, аэто уже серьезныйпровал. Инымисловами, предприятиядолжны быливыживать, неимея оборотныхсредств.

В настоящеевремя, отношениеоборотныхфондов предприятийк объемам выпускаемойими продукции(в денежномвыражении)составляетпо России менее45%, ЦентральнойРоссии – менее40% при экономическиобоснованномнормативе 65%.Объем неплатежейв промышленностидостиг 3,5% отвалового внутреннегопродукта. Доляфедеральногобюджета в суммедебиторскойзадолженностипредприятий(в названномобъеме неплатежей)составляетболее половиныуказаннойсуммы. Отсюдавозникаетвторая причина.

Вторая причина– эффект''бюджетно-налоговогобумеранга''.Каждыйрубль не выполненныхгосударствомобязательствоборачиваетсяпотерей бюджетана 3-4 рубля. Невозможнорассчитыватьна бесперебойныепоступленияв бюджет ''живых''денег, если онив свою очередьне даются вэкономикугосударством.Именно не выплаченнаявовремя зарплата,недофинансированныебюджетныепроекты сказываютсяна бюджетенедополученнымиНДС, акцизами,подоходныминалогами.

Третьяпричина – огромныйгосударственныйдолг.

В таких условияхкоммерческийкредит не могбыть востребованпо причиненестабильностии крайнейрискованностиопераций такогорода. Экономикане нуждаласьв коммерческомкредите, который,возникаеттолько на базепроизводственныхпроцессов ипризван обслуживатьрасширенноепроизводство[1, стр. 37].

Более того, основой любойсделки покоммерческомукредитованиюявляется довериесторон и единоеинформационноеполе. Это достижимотолько присоздании мощнойсовременнойинфраструктуры,в основу которойдолжны лечьпоследниедостиженияв областителекоммуникацийи цифровыхтехнологий.

2.5.Путисовершенствованиякредитнойполитики.

Формированиекредитныхотношений междубанками и заемщикамина основе кредитныхдоговоров имеетряд специфическихпроблем, характерныхименно длянынешнегосостоянияроссийскойэкономическойреальности.Наличие данныхпроблем позволяетговорить онеобходимостисущественнойкорректировкикак кредитнойполитики самихбанков, так иметодологиирегулированияих деятельностисо стороны ЦБРФ.

В настоящеевремя ситуацияна российскомбанковскомрынке такова,что основнуюдоходностьот размещениясредств можнополучить толькопри кредитовании.После кризиса1998 г. банки быливынуждены уйтисо спекулятивныхфинансовыхрынков, особеннос рынка государственныхценных бумаг,который традиционноприносил банкамдоход. Рынокмежбанковскихкредитовподдерживаетсятеми банками,которые имеютдруг с другомдолговременныеотношения и,как правило,являютсябанками-корреспондентами.Комиссионные,получаемыебанками зарасчетно-кассовоеобслуживаниеклиентов, никогдане являлосьдля банковсущественнойстатьей доходов,так как они,конкурируядруг с другомза привлечениеклиентов, многиеуслуги, связанныес обслуживаниемсчетов, предоставляютбесплатно.

Таким образом,кредитованиеименно реальногосектора экономики,является сегоднядля банков чутьли не единственным(если не считатьвалютный рынок)направлениемвложения средстви получениядохода.

Однако вкредитованииреальногосектора банкисталкиваютсяс рядом серьезныхпроблем, которыене могут неотразитьсяна результатахих деятельности.

Во-первых,банки практическине предоставляютпредприятиямкредиты наинвестиционныецели – новоестроительство,расширениепроизводства,замену оборудования.Это связано,в первую очередь,со ставкойпроцентов.Реальный секторможет платитьпо долгосрочнымкредитам наинвестиционныецели порядка10 – 15% годовых,посколькусредняя рентабельностьпромышленныхпредприятийсоставляет13%. Банки же дляподдержаниянормальнойдоходностиориентируютсяна величинудействующейставки рефинансирования,которая являетсядля них базовойставкой (в настоящеевремя 25%), а такжеучитываютпремию за риск.Степень рискаувеличивается(особенно вусловияхотечественногорынка, характеризующегосянепрогнозируемымиколебаниямикурса рубляи темпов инфляции)при предоставлениидолгосрочныхкредитов. Отсюдабанки вправерассчитыватьна более высокуюпроцентнуюставку подолгосрочнымкредитам, чемпо краткосрочным,что не согласуетсяс возможностямиреальногосектора экономики[9, стр. 2].

Ряд видныхроссийскихэкономистов,в частностиС. Глазьев,предлагаютустановитьориентирыпроцентныхставок (и уровеньставки рефинансированияЦБ) на уровнедоходности(рентабельности)ведущих предприятийпроизводственнойсферы, обеспечиваятем самым возможностьпривлечениякредитовпроизводственнымипредприятиями[7, стр. 50].

Известно,что за рубежомдолгосрочныекредиты дорожекраткосрочных,так как ''длинные''деньги длякредитора несутбольше риска,чем ''короткие''.Стимулированиеже предприятийи экономикив целом предоставлениемдешевых займовна инвестиционныецели – скореезабота государства,а не коммерческихбанков, цельюдеятельностикоторых являетсяполучениеприбыли.

Во-вторых,в условияхусиливающейсяконкуренциина кредитномрынке банкискорее принимаютпроцентнуюставку по кредитам,чем устанавливаютее. В результатепроцентнаяставка коммерческихбанков являетсядостаточнонизкой длятого, чтобызаемщик могвернуть кредити не обратилсяк другому кредитору.В свою очередь,баки платятпроценты подепозитам,часто довольновысокие в целяхпривлеченияклиентов иресурсов. Витоге процентнаяприбыль длябанков являетсянезначительной.Ставки на кредитномрынке, снижавшиесявесь 2000 год, в 2001году относительностабилизировались.Одной из главныхпричин паденияставок (до 18 –20% годовых в рублях,что практическиравно уровнюинфляции) являетсядемпинговаяполитика СбербанкаРФ, которыйобладаетпреимуществомна рынке привлечениясредств населения,в том числедолгосрочных.Большинствубанков такаяситуация невыгодна,но конкурироватьсо сбербанкомРФ они не могут.

В-третьих,действующейсейчас ИнструкциейЦБ РФ о порядкеразмещениякредитнымиорганизациямиденежных средстви их возвратабанкам запрещенопредоставлятькредиты предприятиямна оплатутоварно-материальныхценностей иоплату трудаработниковнепосредственносо ссудногосчета. Все кредитыдолжны предоставлятьсяпутем зачисленияна расчетныйсчет предприятия.

Известно,что многиероссийскиепредприятияявляются недостаточноплатежеспособнымиили вовсенеплатежеспособными,имеют картотекиплатежныхдокументовк счетам илипредписанияналоговыхорганов оприостановленииопераций посчету, кромеплатежей вбюджет. Понятно,что банковскийкредит, зачисленныйна расчетныйсчет такогопредприятия,будет использовансогласно очередностисписания средствсо счета наранее поступившихк расчетномусчету документов.Произойдетнецелевоеиспользованиекредита, чтопротиворечитего сути.

Отмена запрещениякредитоватьпредприятия,минуя их расчетныесчета, помоглабы им рассчитыватьсяс поставщикамидля поддержанияпроцесса производстваи выплачиватьзаработнуюплату работникам.Возврат такихкредитов заранеепросматриваетсябанками черезпоручителейили через векселятретьих лиц,поэтому такиекредиты являютсядля банков неболее рискованными,чем все другие.

В-четвертых,предоставляякредиты, банкиобязаны создаватьрезервы навозможныепотери по ссудам,что обусловленокредитнымирисками в банковскойдеятельностии помогаетбанкам избежатьколебанийвеличины прибылив связи со списаниемпотерь по ссудам.

Нормативырезервированиязависят отстепени рискавыданных ссуд.Чем выше степеньриска, тем большевеличина создаваемогорезерва. Степеньриска кредитаопределяетсянабором критериев,которые устанавливаютсяЦБ РФ, и нормативырезервированияпо некоторымвидам ссудявляются неоправданновысокими.

Так, однимиз основныхкритериевотнесения ссудук той или инойгруппе рискасправедливоявляется ееобеспеченность.Однако подобеспечениемЦБ РФ понимаеттолько залог.Банковскиегарантии ипоручительстватретьих лицпо кредитамобеспечениемне являются,хотя во многихслучаях именноэти виды обеспечениядля банковболее надежныи предпочтительныпо сравнениюс залогом иобладают большейликвидностью.Получаетсяпарадокс: ссуду,обеспеченныегарантией банкаили платежеспособнымпоручителем,требуют большегорезервирования,чем те, чтообеспеченыменее ликвиднымзалогом.

На увеличениестепени кредитногориска влияетколичествопродлений ссудыпо истечениипервоначальногосрока договора.Но продлениекредита необязательноявляется скрытойформой егоневозврата,так как самбанк можетвыступитьинициаторомпролонгациикредита с цельюдальнейшегоразмещениясредств навыгодных длянего и для клиентаусловиях.

В-пятых,многиероссийскиепредприятия,как крупные,так и малые,являютсянекредитоспособнымикак в планефинансовогосостояния(платежеспособности,прибыльности,ликвидностибаланса, достаточностиденежных потоков),так и в планеналичия обеспечения,отвечающеготребованиямкредитора инормативнымдокументамЦентральногобанка РФ.

По названнымвыше причинамкредитованиев коммерческихбанках замыкаетсяна кредитованииакционерови постоянныхклиентов этогобанка, имеющегореально движущиесяденежные средствана расчетноми других счетахв данном банке,что служитподтверждениемих кредитоспособности.

Банковскоекредитованиевновь создаваемыхпредприятий,предприятиймалого и среднегобизнеса, особеннос целью формированияих стартовыхкапиталов,практическисведено к нулю[9, стр. 3].

Все перечисленныевыше проблемысужают длябанков тотреальный секторэкономики,который можнобыло бы кредитоватьбез повышенияриска деятельностисамих банков.Это ведет кснижению и дажепотере доходностибанков, таккак, имея свободныеденежные ресурсы,они не заинтересованыв предоставленииих реальномусектору, а он,в свою очередь,не дополучаетнеобходимыхему для развитияденежных средств.Так, на 1 января2000 года удельныйвес кредитовв общей суммеактивов банковсоставил всего34% [6]. В развитыхстранах кредитыв структуребанковскихактивов достигают70% [11, стр. 25].

Наиболееважными факторами,препятствующимидеятельностикоммерческихбанков, по-прежнемуявляютсяэкономическаянестабильностьв стране, несовершенствоналоговогозаконодательстваи нормативно-правовогорегулированиябанковскойдеятельности,а также высокаястепень рискакредитованияреальногосектора экономики.

Интереснопривести некоторыестатистическиеданные и сопоставления,характеризующиеукрупненные(совокупные)результатыв сфере деятельностикоммерческихбанков.

В развитыхстранах долябанковскихкредитов составляют:на формированиеоборотныхсредств предприятий– 60-100% к ВВП; накапитальныевложения – 4 -7%. В России этипоказателидо кризиса 1998года составлялисоответственно10 и 1%, то есть разрывв пропорцияхкредитованияпочти на порядок[15, стр. 10]. В периодс 1999 – 2001 годах этотразрыв несколькосократился(по данным агентства''РБ-Консалтинг'',примерно наполовину)[20]. Это весьмаположительнаятенденция, онасвязана с некоторыможивлениемроссийскойэкономики вцелом (особеннореальногосектора) и даетне плохие перспективыдля развитиябанковскогокредитования[9, стр. 4]. Однаков целом в сферекредитования,картина покане столь оптимистична.На начало 2000 годаудельный вескредитов вобщей структуресуммарныхбанковскихактивов в среднемсоставлял 34%[6]. По прогнозам ''РБ-Консалтинг''в 2001 – 2002 годах онне превысит40 – 45% [20]. По-прежнемудоля краткосрочныхкредитов вкредитномпортфеле банковпреобладает.

Так, по данным В.В. Остапенкои В.В. Мешкова,более 60% от общегообъема банковскихкредитов, выданныхпредприятиямв 1999 – 2000 годах,составляликредиты срокомдо 3-х месяцев(то есть кредитына пополнениеоборотныхсредств) [15, стр.11].

Отраслеваяструктуракредитныхпортфелейбанков такжедалека от реальныхпотребностейэкономики: всреднем болеедвух третейсовокупногообъема кредитованияиспользуетсяв сфере обращения(торговля, услуги)и менее однойтрети – в производственныхсекторах экономики[9, стр. 5].

Проанализироваввсе вышесказанное,можно сделатьследующиевыводы:

Во-первых,нынешняястратегиябанков в областикредитованиянуждается всущественнойкорректировкес целью большейнаправленностина потребностиреальногосектора экономикии, прежде всегона удовлетворениеинвестиционныхпотребностей.

Во-вторых,стратегиябанков в областикредитованиядолжна бытьнаправленана анализинновационныхвозможностейпотенциальныхзаемщиков.

В-третьих,необходимсистематический(в режиме мониторинга)анализ макроэкономическойинформациис целью улучшенияотраслевойструктурыкредитногопортфеля, поискаперспективныхклиентов вразных отрасляхи секторахэкономики.

И, наконец,в-четвертых,целесообразносоздание мощнойрегиональноймежбанковскойинфраструктурырейтинговогоконтроля закачествомклиентов, созданиеатмосферы''информационнойпрозрачности'',особенно вобласти деловойрепутациипотенциальныхзаемщиков(того, что наЗападе входитв понятие''goodwill)[9,стр. 8].

Заключение.

Итак, по результатамисследования,можно сделатьвывод, что:

Во-первых,банковскаясистема РФявляетсядвухуровневой:на первом уровнерасполагаетсяЦентральныйБанк (Банк России),а на втором –широкая сетькоммерческихбанков и кредитныхучреждений.

Двухуровневаябанковскаясистема РоссийскойФедерации имееткак несомненныедостоинства,так и недостатки.

К достоинствамможно отнестито, что:

ЦБР обладаетреальнымирычагами координациии регулированиядеятельностибанков и кредитныхорганизаций;

банковскаясистема предполагаетмногообразиебанковскихучреждений,свободу в проведениикредитной ипроцентнойполитики;

банковскаясистема базируетсяна простыхотношениях– определениифинансовогосостоянияхозяйствующегосубъекта, ликвидностиего баланса,предоставлениякредита приусловии получениязаемщикомсредней нормыприбыли.

Недостаткамиявляются:

затруднениеконтроля надденежной массой;ограничениесвободы деятельностибанков и кредитныхучреждений;

ошибки вполитике БанкаРоссии будутиметь огромнуюцену для банковскойсистемы и экономикив целом.

Во-вторых,кредитнаясистема РоссийскойФедерацииокончательносформироваласьи постепенноотходит отавгустовскогокризиса 1998 года.

В-третьих,банковскаяи кредитнаясистемы зависимымежду собой.Развитие однойне может бытьбез развитиядругой, а значит:от уровня развитостибанковскойсистемы зависитуровень развитостикоммерческойсистемы.

В-четвертых,главной проблемойкредитнойсистемы РФявляется отсутствиечетко отлаженногомеханизмакредитования,ввиду отсутствияединой методологическойи информационнойбазы;

В-шестых, вРоссии слаборазвиты небанковскиекредитныеучреждения,вследствиеэтого существуеттак называемаямонополиякоммерческихбанков на кредиты.

Что касаетсякоммерческихбанков, то в ихдействияхпрослеживаютсяопределенныеособенности:

банки заинтересованыв кредитовании,а значит, онибудут стремитьсяулучшать какметодологическую,так и нормативнуюбазы, для того,чтобы получатьот кредитованияеще большевыгоды;
коммерческиебанки предпочитаютвыдаватькраткосрочныекредиты, а недолгосрочные,ввиду нестабильностиэкономическойситуации встране;
крупныебанки предпочитаютне заниматьсякредитованиеммалого предпринимательства,а иметь делос более крупнымисубъектами;
в областималого предпринимательствакредитованиеразвиваетсянаиболее быстрымитемпами, таккак кредитыв сфере МП являютсяболее чемвостребованными;
наблюдаетсятенденция кпонижениюпроцентныхставок по кредитам,вследствиеувеличенияпредложениякредитов состороны банков;

Следуетотметить, чтопомимо банковскихкредитов, вРоссии развивается коммерческоекредитование,которое такжеявляется звеномкредитнойсистемы.

Устойчивостькредитнойсистемы РоссийскойФедерации ирост ее качественныхпоказателейдолжны являетсяприоритетнымицелями длянашего государства,так как безчетко отлаженногомеханизмакредитованияне возможноустойчивоеразвитие экономикистраны.

Приложение1. СтруктурныеподразделенияЦентральногобанка РоссийскойФедерации. *

В настоящеевремя в структуреЦентральногобанка РоссийскойФедерациифункционируютдепартаменты:
	Сводныйэкономическийдепартамент
	Департаментплатежныхсистем и расчетов
	Департаментбухгалтерскогоучета и отчетности
	Департаменторганизациии исполнениягосбюджетаи внебюджетныхфондов
	Департаментплатежногобаланса
	Департаментполевых учреждений
	Юридическийдепартамент
	Департаментпо работе стерриториальнымиучреждениямиЦентральногобанка РоссийскойФедерации
	Департаментвалютных операций
	Административныйдепартамент
	Департаментвнутреннегоаудита и ревизий
	Департаментэмиссионно-кассовыхопераций
	Департаментвнешних иобщественныхсвязей
	Департаментвалютногорегулированияи валютногоконтроля
	Департаментбанковскогорегулированияи надзора
	Департаментлицензированиядеятельностии финансовогооздоровлениякредитныхорганизаций
	Департаментисследованийи информации
	Департаментопераций наоткрытом рынке
	Департаментперсонала
	Департаментинформационныхсистем
	Финансовыйдепартамент
	Департаментмеждународныхфинансово-экономическихотношений

ПодразделенияБанка России:
	ГлавнаяинспекциякредитныхорганизацийБанка России
	Главноеуправлениебезопасностии защиты информации
	ГлавноеуправлениенедвижимостиБанка России

*Источник: ПоматериаламInternet – сайта http //www.CBR.ru(официальныйсайт ЦБ РФ) .

Приложение2. ОрганизационнаяструктураСберегательногобанка РФ.*

Общеесобрание акционеров

Советбанка

Советдиректоровбанка

ЦЕНТРАЛЬНЫЙАППАРАТ БАНКА

Управлениеделами;

Управлениевкладов и расчетов;

Управлениекредитования;

Управлениеценных бумаг;

Управлениебухгалтерскогоучета и отчетности;

Контрольно-ревизионноеуправление;

Коммерческоеуправление;

Управлениевалютных операций;

Управлениемеждународныхсвязей;

Управлениеинформатикии автоматизациибанковскихработ;

Управлениепо работе сперсоналом;

Юридическоеуправление;

Управлениеразвитияматериально-техническойбазы;

Операционноеуправление;

Дирекцияпо управлениюгосдолгом;

Управлениепо эксплуатациизданий, сооруженийи хозяйственно-транспортногообслуживания.

*Источник:Банковскаясистема России:Настольнаякнига банкира./ Под ред. ГруновойА.Г. и др. - М.: 1995 г. –том I, с. – 231.

Юридическаягруппа

Отделсводного анализаи статистики

Отделмежбанковскихрасчетов

Отделкадров

Секретариат,группа советников

Отделвнешних связей

Общеесобрание акционеров

Советдиректоров

Правлениебанка

Председательправления

Управления

Филиалы

Арбатское

Ленинградское

''Станкоимпорт''

Г.Киров

Г.Ижевск

Г.Ярославль

риложение3. ОрганизационнаяструктураРоссийскогонациональногокоммерческогобанка. *

Департаментбухгалтерскогоучета и кассовыхопераций

Валютныйдепартамент

Департаментактивных операций

Департаментавтоматизациибанковскихтехнологий

Исполнительнаядирекция

О Т ДЕ Л Ы

ДЕ П А Р Т А М Е НТ Ы

* Источник:Банковскаясистема России:Настольнаякнига банкира./ Под ред. ГруновойА.Г. и др. – М.: 1995 г.– том I, с.232.

Списоклитературы.

1. АзбукинА.В. Коммерческоекредитованиев России // Банковскоедело. 2002 г. №3. - с. 36 –39.

2. АфанасьеваО.Н. Краткосрочноекредитованиепредприятий:проблемы ивозможные путирешения // Банковскоедело. 2002 г. №9. – с.25 – 28.

3. АфанасьеваО.Н. Тенденцииразвития инаправлениясовершенствованиякраткосрочногокредитованияпредприятий// Банковскоедело. 2002 г. №6. с. 9–13.

4. Банковскаясистема России:Настольнаякнига банкира./ Под ред. ГруновойА.Г. и др. - М.: 1995 г. –том I,600 с.

5. Банковскоедело: Учебник.– 2-е изд. / Под ред.проф. Колесникова,проф. Л.П. Кроливецкой.– М.: Финансы истатистика,1996. – 480 с.

6. БюллетеньбанковскойстатистикиЦБ РФ. №2 (81). 2000.

7. ГлазьевС. Критическиезамечания пофундаментальнымвопросам денежнойполитики // Вопросыэкономики.1999. №2. – с. 49-51.

8. ДмитриевМ.Э. Российскиебанки: на исходезолотого века.- СПб.: 1996. - 170 с.

9. ЕдроноваВ.Н., ХасяноваС.Ю. Пути совершенствованиякредитнойполитики //Финансыи кредит. 2002. №4. -С. 2-8.

10. ЕдроноваВ.Н., ХасяноваС.Ю. Стратегияи тактикакоммерческихбанков в областикредитования// Финансы и кредит.2002 г. №3. с. 2 – 8.

11. Информ банк// Банковскоедело. 2001 г. №2. – с.25.

12. КМБ-банк предлагаетразрешитьбанкам выдаватьмалому бизнесукредиты наличнымина сумму до $10тыс. // Финансыи кредит. 2002 г.№20. – с. 52 – 53.

13. ЛаврушинО.И. Центральныйбанк в условияхрыночной экономики//Банковскоедело. 2002 г.№5. – с.2 – 5.

14. Новостибанков // Деньгии кредит, 2001, №12.– с. 23.

15. ОстапенкоВ.В., Мешков В.В.Прибыль промышленности:формированиеи факторы роста// Финансы. 2001. №11.- с. 9 – 12.

16. Совет Ассоциациирегиональныхбанков России.Малое предпринимательствонуждается вподдержке //Банковскоедело. 2002 г. №6. – с.14– 17.

17. ФедеральныйЗакон РФ "ОЦентральномбанке РоссийскойФедерации(Банке России)".

18. ФедеральныйЗакон РФ ''О банкахи банковскойдеятельности''.

19. Шенаев В.Н.Денежная икредитнаясистемы России.– М.: 1998. – 230 с.

20. Материалыс Internet-сайтаhttp// www.macekon.rbk.ru.

21. Материалыс Internet-сайта http // www.КМВ.ru.

22. Материалыс Internet-сайта http //www.CBR.ru.

Кредитная система РФ и особенности ее организации

Введение 3 стр.

ГлаваI. Банковскаясистема и ееосновные элементы.

Центральный

Структуразаимствованиймалых предприятийв 2002 г. в рег-х банках.*

Вид кредита

Вид кредита

Вид кредита

И н д ив и д у а л ь н о

Приложение1. СтруктурныеподразделенияЦентральногобанка РоссийскойФедерации. *

Общеесобрание акционеров

Советбанка

Советдиректоровбанка

ЦЕНТРАЛЬНЫЙАППАРАТ БАНКА

Общеесобрание акционеров

Советдиректоров

Правлениебанка

Председательправления

Управления

Арбатское

Ленинградское

''Станкоимпорт''

Г.Киров

Г.Ижевск

Г.Ярославль

О Т ДЕ Л Ы