Прочие неналоговые доходы составят в 1999 году 133767 тыс. рублей, что составляет 102,4 % ожидаемого исполнения 1998 года (130652 тыс. рублей), в том числе:
доходы от арендной платы в 1999 году планируется получить в сумме 77600 тыс. рублей, что составляет 114,9 % от ожидаемого исполнения за 1998 год (67485 тыс. рублей);
дивиденды по акциям принадлежащим государству запланированы в сумме 3486 тыс. рублей на уровне ожидаемого исполнения 1998 года;
штрафы и административные платежи в 1999 году поступят в сумме 30526 тыс. рублей;
прочие неналоговые доходы на 1999 год запланированы в сумме 22155 тыс. рублей, что ниже уровня ожидаемого исполнения 1998 года на 7000 тыс. рублей. Причиной послужила отмена в 1998 году платежей в бюджет от торговой наценки на водку.
По краевому бюджету:
Налог с продаж запланирован на 1999 год в сумме 116800 тыс. рублей, что составляет 40 % от планируемой суммы налога в целом по краю.
Прочие налоги, платежи и сборы в 1999 году поступят в сумме 1300 тыс. рублей.
Из них налог на игорный бизнес составит 1000 тыс. рублей. Налог на игорный бизнес введен в крае с 1 января 1999 года. Расчет произведен исходя из ставок налога, утвержденных Законом Хабаровского края и количества зарегистрированного игорного оборудования.
Лицензионные сборы в 1999 году составят 300 тыс. рублей против ожидаемого исполнения 1998 года 4801 тыс. рублей. В сентябре 1998 года принят Федеральный Закон о лицензировании отдельных видов деятельности. Данный Федеральный Закон регламентирует ставки лицензионных сборов, размер которых не должен превышать 10 минимальных заработных плат. В настоящее время ставки по многим видам деятельности, подлежащим лицензированию значительно превышают установленный Законом размер.
Прочие неналоговые доходы планируется получить в 1999 году на общую сумму 34515 тыс. рублей, что составляет 87,2% ожидаемого поступления 1998 года (41965 тыс. рублей). В том числе :
Доходы от госсобственности составят 11555 тыс. рублей, из них арендная плата 10355, дивиденды по акциям, принадлежащим государству 1200 тыс. рублей.
Административные платежи и штрафные санкции составят 19312 тыс. рублей на уровне ожидаемого исполнения 1998 года.
В 1999 году не планируется торговая наценка на водку. Данный платеж отменен в 1998 году.
Прочие неналоговые доходы в 1999 году составят 3648 тыс. рублей на уровне ожидаемого исполнения 1998 года.
2.4 Планирование и прогнозирование расходов бюджета края и краевого бюджета на 1999 год
Бюджет края вносится на рассмотрение по по расходам 5842,7 млн. рублей. Краевой бюджет соответственно - 3669 млн. рублей.
Дефицит составил соответственно по бюджету края 22,3% к расходам, по краевому бюджету - 17,5%. На покрытие дефицита бюджета планируется направить заемные средства, включая средства от эмиссии ценных бумаг администрации края на общую сумму 200 млн рублей.
В качестве источника финансирования дефицита бюджета края также предусмотрены: ссуда из федерального бюджета в объёме 1042,9 млн рублей, 10 процентов внебюджетных фондов (40,6 млн рублей), 10 процентов отчислений на воспроизводство МСБ (4 млн. рублей), неиспользованные остатки средств (15 млн. рублей).
Расходы краевого бюджета и консолидированного бюджета на 1999 год определены исходя из фактических поступлений за прошлый год и в первом полугодии 1998 года.
Структура расходов Хабаровского краевого бюджета представлена в приложениях 13,14,15,16.
За базу расчетов показателей проекта расходов бюджета края и краевого бюджета на 1999 г. принималась ожидаемая оценка исполнения бюджета 1998 года.
При формировании расходной части проекта бюджета учитывалось структурное изменение расходов бюджета, приоритетное финансирование социально-культурных отраслей экономики.
Нерешены окончательно вопросы и имеются разногласия с Министерством финансов по расчету на 1998 год трансфертов Хабаровского края из федерального фонда финансовой поддержки субъектов Российской Федерации.
Функциональная структура расходов бюджета края на 1999 год выполнена в сопоставлении с бюджетом 1998 года и характеризуется следующими показателями:
Таблица 2.4.1
Функциональная структура расходов бюджета края на 1999 год
тыс. руб.
| План на | Прогноз | Темп | |
| Наименование показателей | 1998 год | на 1999 г. | роста к |
| плану 1998г | |||
| РАСХОДЫ | |||
| ГОСУДАРСТВЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ – ВСЕГО | 271574 | 438468 | 1,61 |
| ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫЕ ОРГАНЫ - ВСЕГО | 191700 | 190072 | 0,99 |
| ПРОМЫШЛЕННОСТЬ, ЭНЕРГЕТИКА,СТРОИТЕЛЬСТВО- ВСЕГО | 134287 | 94662 | 0,70 |
| СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО - ВСЕГО | 206630 | 295423 | 1,43 |
| ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ - ВСЕГО | 1400 | 1400 | 1,00 |
| ТРАНСПОРТ, ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО,СВЯЗЬ - ВСЕГО | 266890 | 202363 | 0,76 |
| РАЗВИТИЕ РЫНОЧНОЙ ИНФРАСТРУКТУРЫ – ВСЕГО | 3000 | 0 | 0,00 |
| ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО – ВСЕГО | 958323 | 1628594 | 1,70 |
| ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ И ЛИКВИДАЦИЯ ПОСЛЕДСТВИЙ ЧРЕЗВЫЧАЙНЫХ СИТУАЦИЙ И СТИХИЙНЫХ БЕДСТВИЙ - ВСЕГО | 16200 | 12562 | 0,78 |
| ОБРАЗОВАНИЕ - ВСЕГО | 1411600 | 1376133 | 0,97 |
| КУЛЬТУРА И ИСКУССТВО - ВСЕГО | 123400 | 124208 | 1,01 |
| СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ - ВСЕГО | 10310 | 5132 | 0,50 |
| ЗДРАВООХРАНЕНИЕ - ВСЕГО | 816800 | 826002 | 1,01 |
| ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ - ВСЕГО | 32700 | 35335 | 1,08 |
| СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА - ВСЕГО | 741400 | 565544 | 0,76 |
| ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ БЮДЖЕТАМ ДРУГИХ УРОВНЕЙ | 580400 | 680796 | 1,17 |
| МОБИЛИЗАЦИОННАЯ ПОДГОТОВКА ЭКОНОМИКИ - ВСЕГО | 9600 | 7420 | 0,77 |
| ПРОЧИЕ РАСХОДЫ | 655400 | 405419 | 0,62 |
| ЦЕЛЕВЫЕ БЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ | 31500 | 36000 | 1,14 |
На сельское хозяйство предусмотрено направить в 1999 году из бюджета края 151,0 млн рублей (без учета капвложений), против фактически выделенных в 1997 году ассигнования уменьшаются на 6 процентов, по сравнению с планом на 1998 год на 26,9 процента.
Из краевого бюджета на сельское хозяйство предусмотрено направить в 1999 году 117,3 млн рублей (без учета капвложений), против фактически выделенных в 1997 году ассигнования уменьшаются на 14 процентов, по сравнению с планом на 1998 год на 32,5 процента.
В связи со снижением объёмов производства и реализации продукции животноводства уменьшены расходы на выплату дотаций. На эти цели предусмотрено выделить 83 млн рублей. Дотация из бюджета покрывает хозяйствам примерно 30 процентов затрат, но производство продукции животноводства остается убыточным. Ставки дотации дифференцированы по районам, 53% дотации направляется на поддержку производства молока, 20 % - на производство яиц.
Фермерским хозяйствам, кроме дотаций на продукцию животноводства, предусмотрено выделение льготных кредитов.
Расходы на поддержку фермерских хозяйств предусмотрено сохранить на уровне 1998 года.
На поддержку племенного дела в животноводстве из краевого бюджета выплачивается дотация 7 хозяйствам, имеющим племенные фермы, компенсируются затраты по приобретению семени племенных животных, покрываются расходы на приобретение азота на хранение этого семени в госплемпредприятии. Всего на поддержку племенного дела направляется 4,6 млн рублей. Благодаря поддержке племенного дела сохраняется поголовье племенного скота.
Предусмотрено сохранить в 1999 году компенсации сельхозпредприятиям части затрат на содержание жилого фонда и детских учреждений. Исходя из действующих в настоящее время нормативов расходов на эти цели направляется 10 млн рублей.
На финансирование работ, предусмотренных государственной комплексной программой повышения плодородия почв Хабаровского края, направляются средства земельного налога, централизуемого в краевом бюджете.
На содержание учреждений государственной ветеринарной сети предусмотрено сохранить расходы на уровне фактического исполнения за 1997 год в сумме 8,6 млн рублей.
В прочих расходах предусматриваются затраты на содержание и ремонт внутрихозяйственной мелиоративной сети сельхозпредприятий, содержание службы гостехнадзора и краевой государственной семенной инспекции.
Капитальные вложения:
В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 31.01.91 № 70 “Развитие индустрии детского питания в России” и Президентской программы “Дети России” в г.Хабаровске ведется строительство цеха детского питания.
Распоряжением Правительства Российской Федерации от 17.07.96 № 1171-р предусмотрено привлечение кредита экспортно-импортного банка Японии в размере 15 млн долларов США для финансирования закупок импортного оборудования по производству продуктов детского питания. Минсельхозпродом Российской Федерации 26 февраля 1998 года утверждено технико-экономическое обоснование, выполнение строительно-монтажных работ необходимо провести к началу монтажа импортного оборудования до 01.03.99 года. Общий объём капитальных вложений на завершение строительства цеха составляет 17,3 млн рублей, за счет средств краевого бюджета в 1998 году ожидаемые расходы составят 4,7 млн рублей. Для окончания строительства цеха на 1999 год необходимы ассигнования 12,5 млн рублей.