Технико экономическое обоснование производства нового изделия (стр. 2 из 12)
В строке "Итого" подсчитывается сумма расчётного количества станков mр и принятого количества станков mпр, а также средний коэффициент загрузки оборудования в долях, который определяется отношением:
, 
.3. Расчёт численности работающих
Расчёт численности работающих производится с учетом следующих факторов: технологической трудоемкости единицы продукции (исходные данные в таблице 2); соотношения численности различных категорий работающих; использования производственной мощности на протяжении расчетного периода.
График выхода на проектную мощность разрабатывает самостоятельно.
Расчет численности производится по четырем категориям: рабочие, непосредственно занятые производством продукции (рабочие основного производства) - на основе технологической трудоемкости; рабочие и служащие, непосредственно не занятые производством продукции (вспомогательные рабочие) - на основе процентного соотношения; сотрудники аппарата управления на уровне цехов и сотрудники аппарата управления предприятием - на основе процентного соотношения. Численность работающих, отнесенная к первой категории, будет увеличиваться в соответствии с ростом объемов производства. Расходы на оплату труда этой категории работающих в ходе дальнейших расчетов будут отнесены к переменным издержкам.
Численность трех других категорий работающих в принципе не зависит от объема производства, большинство этих должностей должны быть заняты в первый год освоения производства, а расходы по оплате труда этих категорий работающих в ходе дальнейших расчетов будут отнесены на группу постоянных издержек.
Расчёт производственных рабочих, непосредственно занятых производством продукции производятся на основе трудоемкости единицы продукции по формуле:
, 
(чел.)где T - трудоемкость изготовления единицы продукции, (750 часов);
Фэ - эффективный фонд времени рабочего (1835 часов);
kв - коэффициент выполнения норм времени (1,1).
При расчетах коэффициент выполнения норм времени kв находится в пределах 1,1-1,2 и был принят равным 1,1.
Расчёт численности рабочих и служащих, не занятых производством продукции (вспомогательных), может быть произведен укрупнёно, в процентах от основных производственных рабочих:
, 
(чел.)где k1 - коэффициент, равный доле вспомогательных рабочих (включая служащих, не занятых производством продукции) принятый в размере 0,45 по исходным данным приведенным в приложении А);
Чосн - количество основных рабочих.
Расчёт численности сотрудников управленческого аппарата осуществляется в процентах от суммы основных и вспомогательных рабочих:
, 
(чел.)где k2 – коэффициент, равный 0,26 принятый по исходным данным приведенным в приложении А;.
Из них:
- расчёт численности сотрудников аппарата управления на уровне цехов:
, 
(чел.)где k3 - коэффициент, равный 0,4.
- расчёт численности сотрудников аппарата управления предприятием:
, 
(чел.).Полученные данные корректируем по коэффициенту использования производственной мощности и сводим в таблицу 4.
| Категории работающих | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 |
| Использование производственной мощности, % | 50 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 1.Производственные рабочие, непосредственно занятые производством продукции | 186 | 372 | 372 | 372 | 372 |
| 2.Рабочие и служащие непосредственно не занятые производством продукции | 167 | 167 | 167 | 167 | 167 |
| 3.Сотрудники аппарата упралвения на уровне цехов | 56 | 56 | 56 | 56 | 56 |
| 4.Сотрудники аппарата управления предприятием | 84 | 84 | 84 | 84 | 84 |
| Всего работающих | 493 | 679 | 679 | 679 | 679 |
Таблица 4 - Списочная численность работающих, чел.
4. Расчёт величины производственной площади
Расчёт величины производственной площади предприятия производится методом укрупнённого проецирования, используя усреднённые нормативы производственной площади. В норматив удельной площади, приходящийся на один металлорежущий станок, входит площадь проходов и проездов на участках и в цехах. Нормативы устанавливаются по каждой группе оборудования. При выполнении данного проекта руководствуемся следующими величинами удельной площади: для мелких станков до 12 м2; для средних - до 25; для крупных – до 45 м2.
Общая площадь зданий проектируемого предприятия будет включать следующие три составляющие:
,Sзд = 3225+980,55+806,25=5011,8 , (м2)
где Sпр - непосредственно производственная площадь для размещения оборудования, м2;
Sупр - площадь помещений для служащих, специалистов и руководителей, м2;
Sвсп - площадь, занимаемая вспомогательными помещениями, м2.
Величина производственной площади рассчитывается по формуле:
,Sпр = 25*129 = 3225, (м2)
где S1 - удельная площадь, приходящаяся на единицу оборудования, м2 (принятая 25 м2);
mпр - принятое количество единиц оборудования.
Площадь необходимая для размещения служащих, специалистов и руководителей:
,Sупр =7*140=980,55, (м2)
где S - площадь на одного человека, (7 м2) ;
Чупр - численность служащих, специалистов и руководителей.
Площадь, необходимая для размещения складских помещений, может быть определена укрупнённо в процентах от величины производственной площади:
, 
, (м2)где kвсп - коэффициент, характеризующий долю площади для размещения вспомогательных помещений (0,25-0,3) и принят 0,25.
Полученные данные сведены в таблицу 5.
| Производственная площадь, м2 | Площадь помещений для служащих, специалистов и руководителей, м2 | Площадь, занимаемая вспомогательными помещениями, м2 | Общая площадь зданий, м2 |
| 3225 | 980,55 | 806,25 | 5011,80 |
Таблица 5 – Величина производственной площади, м2
5. Расчёт инвестиций в основной капитал
В состав капитальных вложений включаются единовременные затраты на формирование основных фондов или долгосрочных активов предприятия. Эти затраты связаны с приобретением оборудования, строительством зданий и сооружений, других составляющих основных фондов, необходимых в соответствии с конкретными особенностями разрабатываемого инвестиционного проекта.
В общем случае величина капитальных вложений включает следующие составляющие, в млн. руб.:
,К = 270,51+4419,57+2705+883,91+220,98+176,82+176,82 = 8853,62 млн.руб.,
где Кзем.уч., - затраты, связанные с подготовкой земельного участка;
Коб - капиталовложения в рабочие машины и оборудование;
Кзд - капиталовложения в здания;
Квс - капиталовложения во вспомогательное оборудование;
Ктр - капиталовложения в транспортные средства;
Кт.о - капиталовложения в инструмент и технологическую оснастку, относимые в состав основных фондов;
Кинв - капиталовложения в производственный инвентарь;
Ксоп - сопутствующие капиталовложения.
5.1.1. Подготовка земельного участка
Подготовка включает разработку архитектурного проекта; проведение работ по планировке земельного участка, устройства системы ливневой канализации, прокладке внутренней дорожной сети, проведения других работ на участке.
Затраты по этому элементу определяются особенностями инвестиционного проекта. Укрупнено при выполнении проекта эти затраты принимаются на уровне 10% от стоимости зданий и сооружений.