Мешают процессу капитализации банков территориальные диспропорции в уровне социально – экономического развития регионов. В настоящее время около 80% банковских активов и свыше 70% капитала контролируется банками столицы.
Пока не решен вопросы правового обеспечения кредитных кооперативов – не принят федеральный закон о “Кредитной кооперации”.
Решение перечисленных правовых проблем позволит банком наиболее эффективно выполнять функции по кредитованию российской экономики в целях ее развития.
Одним из важных показателей общественной и экономической стабильности являются желание и возможность человека жить в долг. Для этого необходимо взаимное доверие кредитора и кредитуемого, а также стабильность экономической ситуации. Понятно, что только в период стабильности банки разворачивают программы кредитования населения, так как розничное кредитование значительно дороже и рискованнее, чем работа с корпоративным секторам.
Современны темпы кредитования населения в России можно считать показателем стабильного поступательного развития экономики. Это подтверждает и статистика. Согласно данным Росстата, в 2005г. Объем кредитов, предоставленным физическим лицам, вырос в 2 раза и составил 618,9 млрд. руб. Как прогнозируют эксперты, к 2008г. доля населения, использующего потребительски кредиты, вырастет втрое.
Молодежь является одной из самых перспективных групп населения для потенциального охвата потребительским кредитованием: она обладает высокой социальной мобильностью, в том числе с точки зрения увеличения уровня дохода, уверенно смотрит в будущее и, конечно, имеет большое количество материальных потребностей, текущее удовлетворении которых возможно за счет будущих доходов. Немногим меньшим половины (45%) опрошенных молодых людей имеют желание воспользоваться кредитом на покупку товаров или услуг уже в ближайший год. Однако, молодых людей, обладающей кредитной историей, незначительное количество – менее 1%.
Одна из главных проблем молодежной политики – обеспечение жильем молодых семей. Данные проведенного исследования показали, что лишь каждый третий молодой россиянин обеспечен собственным жильем – квартирой. Но свыше 90% молодых россиян пока не готовы решать этот вопрос с помощью ипотеки.
Молодость – время создания семьи, которая в большинстве случаев требует обустройства собственного домохозяйства. Покупка бытовой техники, особенно крупной, не всегда по карману крупной молодой семье и приводит ее к необходимости обращаться за предоставлением кредитных ресурсов. В данном случае следует принимать во внимание социальную роль кредитования в поддержке молодой семьи и возможности решения бытовых вопросов в счет будущих доходов.
Потребительское кредитование является не только финансовой услугой населению. Оно, основываясь на запросе общества, и особенно его молодых членов, в возможности удовлетворения текущих потребностей в счет будущих доходов, обладает специфической социальной функцией. Эта функция позволяет улучшить уровень жизни сегодня за перераспределения доходов и потребления во времени. Наибольшим потенциалом для кредитования молодежи обладают товары и услуги, соответствующие следующим критериям: во – первых, удовлетворяющие ее базовые неудовлетворенные потребности, характерные для специфического этапа социализации; во – вторых, наиболее затратоемкие товары и услуги, покупку которых молодежь пока не в состоянии оплатить самостоятельно.
2. Кредитование текущей деятельности предприятия.
2.1 Краткосрочный кредит и его роль в формировании оборотных средств.
Кредит представляет собой финансовую категорию, т.е. входит в систему финансов.
Порядок и условия кредитования в Российской Федерации регулируют главой 42 “Заем и кредит” Гражданского кодекса РФ.
Кредит (лат. Creditum – ссуда, долг, credere - верить) – это представление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней (ст. 819 ГК РФ).
Таим образом, при кредите заимодавцем выступает банк или кредитная организация, предметом займа являются только деньги.
Этим кредит отличается от ссуды и займа.
Ссуда – это передача вещей одной стороны (ссудодателем) в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), которая обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором (ст. 698 ГК РФ).
Заем – передача одной стороны (заимодавцем) в собственность другой стороне (заемщику) денег или другой вещи с обязательством заемщика возвратить заимодавцу ту же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (ст. 807 ГК РФ).
Кредит представляет собой движение капитала кредитора. Он обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного в форме депозитных вкладов) в заемный капитал заемщика.
Отношение по кредиту – это финансовые отношения между кредитором и заемщиком, связанные с кругооборотом капитала в целях приращения его величины.
Сущность кредита проявляется в аккумуляции временно свободных денежных средств одного лица и передаче их за плату за временное пользование другому лицу.
Сущности кредита проявляется в его функциях.
Являясь частью финансов, кредит выполняет следующие функции:
· Формирование денежных фондов и получение наличных денежных средств;
· Использование денежных средств и наличных денежных средств;
· Контрольная функция.
В то же время кредит является самостоятельной финансовой категорией и имеет свои специфические функции. Это:
1. Аккумуляция временно свободных денежных средств.
2. Перераспределительная функция.
3. Замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении.
Содержанием функции аккумуляции временно свободных денежных средств является постепенное накопление денег в течении определенного периода для инвестирования их определенной суммой в определенное мероприятие в будущем. В основе данной функции кредита лежит движение денег по схеме:“сбережение - инвестирование”. Постепенно накопляемые денежные средства могут оставаться свободными вплоть до момента их инвестирования. Эти свободные деньги являются источником кредитного капитала и могут предоставляться в кредит или в займы.
Содержанием перераспределительной функции кредита является осуществление перелива денежного капитала из одних отраслей и сфер предпринимательства в другие. Перелив всегда осуществляется из низкорентабельных сфер бизнеса в высокодоходные.
Содержание функции замещения наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении проявляет себя в процессу осуществления платежей и расчетов не наличными деньгами (банкнотами, монетами), а различными платежными средствами (банковскими переводами, чеками и т.д.). замещение денег в обороте способствует ускорению их оборачиваемости в экономике страны.
В экономической литературе нет единой классификации кредитов. Наиболее распространенной классификацией является следующая:
1. По формам (кредиты бывают коммерческие, банковские, потребительские, государственные, ипотечные, международные);
2. По срокам (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные);
3. По видам обеспечения (обеспеченный и необеспеченный).
Однако приведенная выше классификация базируется на хаотичных, бессистемных квалификационных признаках. Поэтому она не совсем правильна.
Классификация любых экономических явлений. В том числе и классификация кредитов, должна быть научно обоснованной. Научно – обоснованная классификация – это классификация, построенная на принципах таксономии и представляющая собой распределение экономических явлений (кредита) на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленной цели.
Квалификационные признаки представляют собой отличительные свойства данной группы кредитов, ее главную особенность. К квалификационным признакам следует отнести:
· сферу распространения кредита;
· цель предоставления кредита;
· обеспечение кредита.
По сфере распространения кредиты делятся на международные и внутренние. Международные кредиты предоставляются зарубежными банками, кредитными организациями, фондами, правительствами иностранных государств. Внутренний кредит предоставляется отечественными банками.
По целевому признаку кредиты бывают:
· финансовые;
· коммерческие;
· товарные;
· инвестиционные налоговые;
· налоговые.
Финансовый и коммерческий кредиты предоставляются в основном банками. Финансовый кредит означает прямую выдачу денег заемщику на условиях кредитного договора.
Коммерческий кредит – это предоставление поставщиком (продавцом) продукции покупателю в форме отсрочки или рассрочки платежа за отправлены товар. Предоставление коммерческого кредита регулируется банком.
Товарный кредит означает предоставление одной стороной другой стороне вещи, определенной рядовыми признаками. (ст. 822 ГК РФ).
Инвестиционный налоговый кредит представляет собой такое изменение уплаты налога, при котором хозяйствующему субъекту предоставляется возможность в течении определенного срока в определенным пределах уменьшить свои платежи по налогу с последующей поэтапной уплатой сумм кредита и начисленных процентов.
Налоговый кредит означает отсрочку или рассрочку по уплате налогов.
В зависимости от обеспечения кредиты бывают бланковыми, т.е. без обеспечения, и имеющими обеспечение.
2.2 Принципы кредитования. Процентная ставка