Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Тульский государственный университет»
Кафедра «Финансы и менеджмент»
Деньги, кредит, банки.
КУРСОВАЯ РАБОТА
Вариант № 18
«Ссудный процент и его экономическая роль»
Выполнил:
студент гр
Проверил:
Доцент:
2009
Содержание:
Введение…………………………………………………… …3 стр.
1. Понятие ссудного процента ……………………………… …4 стр.
2. Функции рынка ссудных капиталов ……………………… ..9 стр.
3. Банковский процент, процентный доход……………………12 стр.
4. Процент и цена ссудного капитала…………………………..17 стр.
Выводы………………………………………………………………..20 стр.
Список литературы……………………… …………………………21 стр.
Введение
Переход к построению в России рыночной экономики вызвал острую необходимость формирования полноценного рынка ссудных капиталов в соответствии с западной моделью, предусматривающей наличие в стране двух основных ярусов:
- кредитно-банковского;
- ценных бумаг.
Ссудный капитал - это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности.
Ссудный процент - объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости.
Ссудный процент возникает там, где один собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления. Ссудный процент есть часть прибавочной стоимости, величина которого зависит от себестоимости продукции, представляющей затраты живого и овеществленного труда. Ссудный процент
есть та часть прибавочной стоимости, которую отдают предприниматели-заемщики кредиторам. Заемщики выступают как покупатели капитала, а про-
цент, который они уплачивают кредиторам, является ценой капитала. Для обыкновенных товаров цена есть денежное выражение их стоимости. Ссудный процент служит ценой потребительной стоимости капитала как товара - его способности приносить прибыль.
Понятие ссудного процента
Сделки с денежным капиталом отличаются от товарно-денежных, связанных с приобретением средств производства, наймом рабочей силы и реализацией произведенной продукции. Они неизбежно принимают форму ссуды, когда специфическим объектом купли-продажи становятся сами деньги. Поясним это на следующем примере.
У промышленного капиталиста появились 100 единиц временно свободных денежных средств. Он передает их на время капиталисту, профессионально оперирующему с деньгами. Обратим внимание на то, что промышленный капиталист остается собственником этих денег. Очевидно, что бесплатно наш промышленный капиталист не будет отдавать кому-то во временное пользование собственные средства. Таким образом, получается, что он передает деньги только при условии возвращения их с приращением (почему бы нашему капиталисту самому не использовать эти 100 единиц как новый капитал, который может обеспечить приращение в размере, равном средней общественной прибыли ?!).
Какой же, в таком случае, резон у капиталиста, профессионально оперирующего с деньгами, в получении 100 единиц, если через некоторое время придется возвращать, например, уже 105 единиц? Самое простое объяснение - использование их в сфере, которая может принести приращение стоимости, большее, чем те 5 единиц, которые придется возвратить собственнику капитала.
Таким образом, экономические интересы обоих субъектов оказываются реализованными: промышленный капиталист получает от капиталиста, профессионально оперирующего с деньгами, 5 единиц за временное использование 100 единиц его временно свободных денежных средств, а капиталист, оперирующий с деньгами, в результате более эффективного вложения этих средств получает приращение, скажем, равное 12 единицам стоимости. Это позволяет ему в срок вернуть 100 единиц, выплатить 5 единиц за пользование чужими деньгами и получить прибыль, равную 7 единицам.
Описанная здесь сделка как раз и является ссудой. В данном случае происходит специфическая купля-продажа такого товара, как деньги3. Нуждающийся в деньгах в действительности покупает их как капитал4, который может принести прибыль в пределах средней за вычетом оплаты временного пользования чужими деньгами, которая фактически становится специфической формой цены такого товара, как деньги. В экономической науке эта плата за пользование чужими деньгами получила название процента. Можно утверждать, что процент является ценой денежного капитала. [2]
Ссудный процент является своеобразной ценой, ссужаемой во временное пользование стоимости. С теоретической точки зрения источником его уплаты выступает часть прибыли заемщика, полученная в результате использования кредита.
Ссудный процент существует в различных видах, классифицировать которые возможно по ряду признаков (табл. 1).[2]
Таблица 1
Классификация видов ссудного процента
| Классификационные признаки | Виды ссудного процента |
| 1. По формам кредита | коммерческий процент; банковский процент; потребительский процент; процент по лизинговым сделкам; процент по государственному кредиту |
| 2. По видам кредитных учреждении | учетный процент центрального банка; банковский процент; ломбардный процент |
| 3. По видам инвестиций | процент по кредитам в оборотные средства; процент по инвестициям в основные фонды; процент по инвестициям в ценные бумаги |
| 4. По срокам кредитования | процент по краткосрочным ссудам; процент по долгосрочным ссудам; процент по среднесрочным ссудам |
| 5. По видам операций кредитных учреждений | депозитный процент; процент по ссудам; процент по межбанковским кредитам и т.д. |
Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность) состоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет доход производителя; с другой - кредитора (в форме процента). [3]
Ссудный процент – цена денежного капитала как оценка
реальной стоимости денег. Сегодняшняя стоимость выше, чем завтрашняя, поэтому и процент должен быть положительный. [1]
Рынок должен обслуживаться особым фондом денежных средств - ссудным фондом. Он формируется за счет аккумуляции денежных резервов предприятий, амортизационных отчислений, текущих денежных средств бюджета, фонда долгосрочного кредитования, денежных накоплений населения и эмиссии денежных знаков. Эта сумма денежных средств все время в движении, обслуживая разнообразные потребности. Ресурсы банковского ссудного фонда: деньги в обращении (наличная эмиссия); депозиты до востребования; срочные депозиты и средства в расчетах (расчетный счет).
Спрос на ссуды складывается из спроса на инвестиции, спроса государства и землевладельцев для непроизводительного потребления. Предложение фондов: сбережения, банковские билеты и банковские депозиты.
Норма процента подвержена изменениям вследствие перемен в спросе и предложении ссудных фондов независимо от нормы прибыли. Инфляция повышает норму процента, когда она вызвана госрасходами, финансируемыми путем выпуска неконвертируемых бумажных денег; в тоже время дополнительные банковские кредиты или приток золота ведет к снижению нормы процента. В точке равновесия рыночная норма процента должна
сравняться с нормой прибыли на капитал. В конечном счете, норма процента определяется реальными силами. [1]
Для кредитора цель сделки состоит в получении определенного дохода на ссуженную стоимость; предприниматель привлекает средства также с целью увеличения прибыли. Ее размер зависит от цены продукции и затрат на ее производство, т.е. от себестоимости продукции, представляющей затраты живого и овеществленного труда. Когда предприниматель привлекает заемные средства, то из прибыли он должен уплатить проценты. Если исходить из принципа равного дохода на вложенные средства, то на один рубль заемных средств приходится величина прибыли, соответствующая доходности собственных вложений.[3]
Столкновение интересов собственника средств и предпринимателя, пускающего их в оборот, приводит к разделению прибыли на вложенные средства между заемщиком и кредитором. Доля последнего выступает в форме ссудного процента. [3]
Устанавливаемая Центральным банком РФ ставка платы за ресурсы наряду с нормой обязательных резервов и условиями выпуска и обращения государственных ценных бумаг постепенно становится эффективным средством управления коммерческими банками. Не прибегая к прямому регулированию процентной политики последних, Центральный банк РФ определяет единство процентной политики в масштабах хозяйства, стимулируя повышение или понижение процентных ставок.
Существуют различные формы ссудного процента, их классификация определяется рядом признаков, в том числе:
• формами кредита;
• видами кредитных учреждений;
• видами инвестиций с привлечением кредита;
• сроками кредитования;
• видами операций кредитного учреждения (табл. 2).
Таблица 2
Классификация форм ссудного процента.
| Классификационный признак | Форма ссудного процента |
| 1 | 2 |
| По формам кредита | Коммерческий процент Банковский процент Потребительский процент Процент по лизинговым сделкам Процент по государственному кредиту |
| По видам кредитных учреждений | Учетный процент Центрального банка РФ Банковский процент Процент по операциям ломбардов |
| По видам инвестиций с привлечением кредита банка | Процент по кредитам в оборотные средства Процент по инвестициям в основные фонды Процент по инвестициям в ценные бумаги |
| По срокам кредитования | Процент по краткосрочным ссудам Процент по среднесрочным ссудам Процент по долгосрочным ссудам |
| По видам операций кредитного учреждения | Депозитный процент Вексельный процент Учетный процент банка Процент по ссудам Процент по межбанковским кредитам |
Между тем уровень ссудного процента в условиях свободных рыночных отношений складывается не только на основе соотношения между совокупным спросом и предложением денежных средств, но и является результатом сложного взаимодействия ряда факторов не только финансовой сферы, но и производственной. К их числу относятся цикличность производства, достигнутый в стране уровень накопления денежного капитала и сбережений, общий уровень развития денежных рынков и рынков ценных бумаг, международная миграция капиталов, состояние национальных валют. [3]