Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции:
· привлечение денежных средств граждан и хозяйствующих субъектов во вклады;
· размещение этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности и срочности;
· открытие и ведение счетов граждан и хозяйствующих субъектов.
Банк призван накапливать временно свободные денежные средства, предоставлять кредиты, проводить операции с ценными бумагами, взаимными платежами и расчётами между хозяйствующими субъектами и гражданами.
В РФ функционирует 2-уровневая банковская система: Центральный банк РФ; коммерческие банки.
Небанковская кредитная организация – имеет право осуществлять отдельные банковские операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности (например расчётно-кассовые центры Центрального банка РФ).
Биржа представляет собой организованный и регулярно функционирующий рынок по купле-продаже товаров, ценных бумаг и др. активов.
Торги биржевыми активами производятся в специально оборудованном помещении и специально обученным персоналом.
Биржа выполняет функции:
· мобилизации временно свободных денежных средств путём обмена их на биржевой товар;
· установления рыночного курса финансовых активов.
Биржа создаётся в форме некоммерческого партнёрства (не должна извлекать прибыли от своей биржевой деятельности). Она организует торговлю только между членами биржи. Другие лица могут совершать операции на бирже только через посредство членов биржи[2].
Глава II. Состояние отдельных элементов финансовой системы РФ.
Государственный долг — это вся сумма выпущенных, но непогашенных государственных займов с начисленными по ним процентами на определенную дату или за определенный срок.
Государственный внутренний долг РФ означает долговое обязательство Правительства РФ, выраженное в валюте страны, перед юридическими и физическими лицами. Формами долговых обязательств являются кредиты, полученные Правительством РФ, государственные займы, осуществленные посредством выпуска ценных бумаг от его имени, другие долговые обязательства, гарантированные Правительством РФ.
Государственный внешний долг — это задолженность по непогашенным внешним займам и невыплаченным по ним процентам.
Внутренний долг состоит из задолженности прошлых лет и вновь возникающей задолженности. Любые долговые обязательства РФ погашаются в сроки, которые не могут превышать 30 лет.
Обслуживание государственного долга выражается в осуществлении операций по размещению долговых обязательств, их погашению и выплате по ним процентов. Эти функции осуществляет Центральный банк РФ. Затраты по обслуживанию государственного долга производятся за счет средств республиканского бюджета РФ. В 1995 г. на обслуживание государственного долга было выделено почти 23 трлн. руб. бюджетных средств.
Огромный государственный долг России, как внутренний, так и внешний, отражает экономический и финансовый кризис в стране. В этих условиях РФ может использовать рефинансирование государственного долга, т. е. погашение старой государственной задолженности путем выпуска новых займов.
Контроль за состоянием государственного внутреннего и внешнего долга и использованием кредитных ресурсов возлагается на Счетную палату РФ.
Сегодня мы можем наглядно наблюдать трансформацию частного корпоративного долга в долг государственный. Спасая крупные, стратегически важные предприятия от банкротства и приобретая их за счет собственных средств, государство также получает «в подарок» и все имеющиеся у этих компаний долги. В отличие от размера государственного долга, который в предыдущие годы стремительно сокращался и даже был признан самым низким из всех стран мира, задолженность реального и банковского секторов экономики, стремившихся за дешевыми иностранными кредитами, постоянно возрастала. Во многом именно это обстоятельство и определило сегодняшнее бедственное положение большинства компаний. В целом, в 2009 году России предстояло выплатить внешних долгов на сумму 141 млрд. долларов, из которых на долю государства приходится только 5 млрд. долларов, а остальное – долги банковского и прочих секторов экономики.
В свете сложившегося положения дел Министерство финансов РФ заявляло о том, что в 2009 году нашей стране, скорее всего, придется прибегнуть к внешним заимствованиям, которых уже не было в последние годы.
| Внешний долг Российской Федерации в январе - июне 2009 года Таблица 1. |
| 1 января 2009 г. | 1 апреля 2009 г. | 1 июля 2009 г. | |
| Всего: | 480,5 | 447,1 | 475,6 |
| Краткосрочные обязательства | 73,0 | 59,0 | 64,1 |
| Долгосрочные обязательства | 407,4 | 388,1 | 411,5 |
| Органы государственного управления | 29,5 | 27,4 | 30,0 |
| Краткосрочные обязательства | 1,7 | 1,6 | 1,6 |
| Текущие счета и депозиты | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Прочие долговые обязательства | 1,6 | 1,6 | 1,6 |
| Просроченная задолженность | 1,5 | 1,5 | 1,5 |
| Долгосрочные обязательства | 27,8 | 25,8 | 28,4 |
| Долговые ценные бумаги | 17,6 | 16,1 | 18,9 |
| Ссуды и займы | 10,2 | 9,7 | 9,5 |
| Прочие долговые обязательства | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Органы денежно-кредитного регулирования | 3,3 | 2,5 | 11,0 |
| Краткосрочные обязательства | 3,3 | 2,5 | 11,0 |
| Ссуды и займы | 0,6 | 0,0 | 8,0 |
| Наличная национальная валюта и депозиты | 2,8 | 2,5 | 3,1 |
| Банки (без участия в капитале и долговых обязательств перед прямыми инвесторами) | 164,6 | 144,9 | 140,2 |
| Краткосрочные обязательства | 42,8 | 33,5 | 29,9 |
| Долговые ценные бумаги | 1,6 | 1,3 | 1,4 |
| Ссуды и займы | 21,3 | 16,1 | 12,9 |
| Текущие счета и депозиты | 17,1 | 13,1 | 12,8 |
| Прочие долговые обязательства | 2,9 | 3,1 | 2,9 |
| Просроченная задолженность | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Прочее | 2,9 | 3,1 | 2,9 |
| Долгосрочные обязательства | 121,8 | 111,4 | 110,3 |
| Долговые ценные бумаги | 2,0 | 1,7 | 1,8 |
| Ссуды и займы | 103,4 | 94,8 | 92,3 |
| Депозиты | 15,8 | 14,2 | 15,7 |
| Прочие долговые обязательства | 0,6 | 0,7 | 0,5 |
| Прочие секторы (без участия в капитале и долговых обязательств перед прямыми инвесторами) | 250,4 | 239,1 | 250,8 |
| Краткосрочные обязательства | 25,2 | 21,4 | 21,5 |
| Ссуды и займы | 22,4 | 18,9 | 16,4 |
| Прочие долговые обязательства | 2,9 | 2,5 | 5,1 |
| Долгосрочные обязательства | 225,1 | 217,7 | 229,3 |
| Долговые ценные бумаги | 8,6 | 8,1 | 9,4 |
| Ссуды и займы | 216,5 | 209,7 | 220,0 |
| Банки и прочие секторы – долговые обязательства перед прямыми инвесторами | 32,7 | 33,2 | 43,4 |
| Банки | 1,7 | 1,5 | 1,4 |
| Прочие секторы | 31,0 | 31,7 | 42,0 |
Приведенные в таблице данные показывают, что во втором квартале 2009 года произошло снижение внешнего долга более чем на 30 млрд. долл. США. Но в третьем квартале ситуация ухудшилась и произошел рост более 24 млрд.долл. США. Что обусловлено не стабильной ситуацией во всей финансовой системе связанной с кризисом.
Таблица 2.
| Объем государственного внутреннего долга Российской Федерации | ||
| млн. рублей | ||
| По состоянию на 01.12.2009 г. | ||
| Объем государственного внутреннего долга Российской Федерации - всего, | 1 962 409,635 | |
| в том числе: | ||
| государственные гарантии Российской Федерации в валюте Российской Федерации | 139 839,799 | |
Таблица 3 | ||
| Государственный внутренний долг Российской Федерации, выраженный в государственных ценных бумагах (ОФЗ-ГСО) (млн. руб.) на 1 декабря 2009 года |
| 1 816 403,237 |
| Планируемые аукционы в декабре 2009 года | ||
| Дата проведения аукциона | Вид бумаги | Объем выпуска, млн. руб. |
| 02.12.2009 | ОФЗ-ПД № 25071 | 20 000,00 |
| 09.12.2009 | ОФЗ-ПД № 25063 | 10 000,00 |
| ИТОГО: | 30 000,00 | |
Рост государственного долга есть неотъемлемая часть борьбы с любым финансовым кризисом. В условиях снижения платежеспособного спроса и покупательной способности граждан бездействие государства может привести к значительному упадку экономики страны. Активные же государственные действия позволяют преодолеть кризисные явления и избежать состояния экономической депрессии, по сравнению с которой рост государственного долга – относительно малая цена.
2.2 Изменения в бюджете России на 2009 г.
Согласно закона «О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов"» от 20.11.09г.[4]:
«Статья 1.
Внести в Федеральный закон от 24 ноября 2008 года № 204-ФЗ "О федеральном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов") следующие изменения:
1) часть 1 статьи 16 изложить в следующей редакции: