Технико-экономическое обоснование необходимости строительства полиграфического предприятия (стр. 3 из 7)
+12712000·0,05=3383934+5383532+5593280+635600=14996346руб.
Для дальнейших расчетов принимается минимальное значение капиталовложения: Кт1 = 14218372 руб.
2.3 Расчет численности и ФОТ работающих
Определение показателей по труду проектируемого предприятия включают в себя расчеты численности работающих по категориям и расчеты планового фонда зарплаты.
Численность основных рабочих, Псп, чел., может быть определена по трудоемкости производственной программы с помощью формулы:
(2.3)где tгод – трудоемкость годовой производственной программы, определяется по формуле (2.4);
Фэф - эффективный фонд рабочего времени одного работника;
Фэф = 2000 чел.; известно из [2];
Квып - коэффициент выполнения норм; Квып = 1,3, п.12, приложение А.
tгод = tед·М (2.4)
где tед - трудоемкость изготовления единицы продукции, tед = 1,5 н.ч.; п.11, приложении А;
М – производственная мощность; М = 4540000 руб.; рассчитана в разделе 2.1.
Подстановкой данных в формулы (2.4), а затем (2.3) получено:
Фонд оплаты труда для основных рабочих предполагается сдельным, Зсд., руб., для вспомогательных рабочих – повременным, Зповр, руб. Для расчета используются формулы:
(2.5)где М – производственная мощность; М = 4540000 руб.; рассчитана в разделе 2.1;
Рсд. – расценка сдельная; определяется по формуле (2.6):
(2.6)где t0 - трудоемкость изготовления единицы продукции; t0 = 1.5 н.ч.; п.11, приложение А;
Ссд – часовая тарифная ставка сдельщика; Ссд = 20 руб.; п.13, приложение А;
Подстановкой данных в формулу (2.6), затем в (2.5) получено:
Численность вспомогательных рабочих, Чвсп., чел., определяется по формуле:
(2.7)где Псп – персонал специального производства; Псп = 2619 чел.; рассчитан по формуле (2.3);
Пвсп. – персонал вспомогательного производства, Пвсп. = 50%; п.18,приложение А;
Подстановкой значений в формулу (2.7) получено:
Численность служащих, Чсл ,чел., определяется по формуле:
(2.8)где Псп = 2619 чел.; рассчитано по формуле (2.3);
Псл– персонал служащих; Псл.=15%, п.19, приложение А;
Подстановкой значений в формулу (2.8) рассчитано:
Зарплата повременная, Зповр, руб., рассчитывается по формуле:
(2.9)где Фэф - эффективный фонд рабочего времени одного работника;
Фэф = 2000 чел.; известно из [1];
Чвсп = численность вспомогательных рабочих; Чвсп = 1310 чел.; из формулы (2.7);
Спов – часовая тарифная ставка повременщика; Спов=16 руб., п.15, приложение А;
Подстановкой значений в формулу (2.9) получается:
Заработная плата, Зсл., руб., рассчитывается по формуле:
(2.10)где Оклад – оклад служащих, Оклад = 1650 руб., п.20, приложение А;
Ч – численность служащих, Ч = 393 чел., по формуле (2.8);
Г – год; Г = 12 мес.
Подстановкой значений в формулу (2.10) рассчитано:
Доплата к прямой зарплате для основных рабочих рассчитана по формуле:
(2.11)где Прям.з/п - фонд оплаты труда для основных рабочих; Прям.з/п = Зсд=136200000; Зсд определено по формуле (2.5);
Премосн. – премии основных рабочих; Премосн. = 45%, п.14, приложение А.
Подстановкой данных получено:
Доплата к прямой зарплате для вспомогательных рабочих рассчитывается по формуле:
(2.12)где Прям.з/п - прямая зарплата вспомогательных рабочих; Прям.з/п = =41920000 руб.; Прям.з/п. = Зповр. по формуле (2.9);
Премвсп. – премии вспомогательных рабочих; Премвсп. = 30%; п.16, приложение А.
Подстановкой данных в формулу (2.12) получено:
ЗДОПвсп.=41920000·30%=12576000руб.
Доплата к прямой зарплате по служащим определяется по формуле:
(2.13)где Прям.з/п – прямая зарплата служащих; Прям.з/п = 7781400 руб.,
Прям.з/п = Зсл, рассчитана по формуле (2.10)
Премсл. – премии служащих; Премсл. = 40%; п.21, приложение А
Подстановкой данных в формулу (2.13) получено:
ЗДОП 
Итоговая основная заработная плата для производственных рабочих, Итогоосн., руб., рассчитывается по формуле:
(2.14)где Прям.з/посн. – прямая заработная плата по основным рабочим;
Прям.з/п = 136200000 руб.; рассчитано по формуле (2.5);
ЗДОПосн. – доплата к прямой заработной плате; ЗДОПосн. = 61290000 руб., рассчитана по формуле (2.11).
Подстановкой значений в формулу (2.14) получено:
Итоговая основная заработная плата по вспомогательным рабочим, Итоговсп., руб., определяется по формуле:
(2.15)где Прям.з/пвсп. – прямая заработная плата по вспомогательным рабочим; Прям.з/пвсп=41920000 руб., по формуле (2.9);
ЗДОПвсп. – доплата к прямой зарплате вспомогательных рабочих,
ЗДОПвсп = 12576000 руб.; по формуле (2.12);
Подстановкой значений в формулу (2.15) получено:
Итого основная заработная плата по служащим, Итогосл., руб., определяется по формуле:
(2.16)где Прям.з/п – прямая заработная плата по служащим; Прям.з/п = =7781400 руб.; рассчитана по формуле (2.10);
ЗДОПсл. - доплата к прямой зарплате служащих, ЗДОПсл. = 3112560 руб.; по формуле (2.13);
Подстановкой значений в формулу (2.16) получено:
Дополнительная заработная плата, Допз/посн., руб., определяется по количеству основных рабочих:
(2.17)где Итогоосн..– итоговая основная заработная плата производственных рабочих; Итогоосн.. = 197490000 руб.; рассчитана по формуле (2.14);
ПрДоп.з/п - процент дополнительной заработной платы, ПрДоп.з/п = 22%, п.17, приложение А.
Подстановкой данных в формулу (2.17) получено:
Дополнительная заработная плата по вспомогательным рабочим, Доп.з/п всп., руб., определяется по формуле:
(2.18)где Итоговсп.– итоговая основная заработная плата вспомогательных рабочих; Итоговсп. = 54496000 руб.; по формуле (2.15);
ПрДоп.з/п – процент дополнительной заработной платы для вспомогательных рабочих; ПрДоп.з/п = 22%; п.17, приложение А.
Подстановкой данных в формулу (2.18) получено:
Дополнительная заработная плата для служащих, Доп.з/псл., руб., определяется по формуле:
(2.19)где Итогосл. – итоговая основная заработная плата служащим;
Итогосл. = 10893960 руб.; рассчитано по формуле (2.16);
ПрДоп.з/п – процент дополнительной заработной платы для служащих; ПрДоп.з/п = 25%, п.22, приложение А.
Подстановкой данных в формулу (2.19) получено:
Итого годовой фонд заработной платы, Итогогод, руб., работающих определяется по формуле:
(2.20)где Итогоz – итого основная заработная плата, руб.; определяется по формуле (2.21);
Доп.з/пY – дополнительная заработная плата; рассчитаны по формулам (2.17), (2.18), (2.19).
(2.21)