За три года объем производства вырос на 37,4%, а объем реализации увеличился на 30%. То, что за 2007-2009 годы объем производства продукции выше объема реализации, говорит о том, что на складах предприятия остались остатки готовой продукции.
Себестоимость в 2007 была 1486 792 млн. р., в 2008- 2 086 251 млн. р., а в 2009 составила 2251566. Таким образом, за три года видим увеличение затрат на 51%.
Большую часть материальных затрат предприятия составляли энергетические затраты. Следовательно, важнейшим направлением снижения затрат на производство будет поиск резервов по сокращению этих расходов. Как известно, главным источником экономии материалов является их рациональное использование. РУП «МТЗ» в 2010 г. запланировал провести комплекс энергосберегающих мероприятий.
За 2009 г. затраты на 1 рубль выручки составили 0,82 р. и выросли по отношению к 2008г. на 2,5%.
За последние три года наиболее эффективно использовались резервы снижения себестоимости за счет изменения структуры произведённой продукции.
За анализируемый период основная прибыль предприятия была от реализации произведенной продукции. В 2007 году прибыль от реализации составляла 279 800 млн. р.; в 2008 -357992 млн. р. (что в 1,3 раза больше, чем в 2007 году); в 2009 - незначительное увеличение до 396203 млн. р. Прибыль от реализации выросла в 2009 году за счет роста объемов реализации и увеличения цен на реализованную продукцию.
Чистая прибыль в 2007 году составила 155775 млн. р., в 2008 году этот показатель увеличился на 68004 млн. р., в 2009 году чистая прибыль предприятия увеличилась еще на 24905 млн. р.
Полученная чистая прибыль на РУП «МТЗ» используется следующим образом: 5% - резервный фонд; 40% - на пополнение собственных оборотных средств; оставшаяся сумма распределяется между фондом накопления и фондом потребления.
Наиболее весомым фактором для увеличения прибыли было изменение цен на продукцию, но этого влияния было недостаточно для нейтрализации негативного влияния увеличения себестоимости. В качестве резервов для увеличения прибыли от реализации считаем сокращение затрат на производство и реализацию продукции, и сокращение запасов нереализованной продукции.
Рентабельность продаж в 2007 году составила 15,8%, в 2008 году этот показатель снизился до 13,7%, а в 2009 году рентабельность продукции возросла на 2,3% и составила 16%. Положительная динамика рентабельности продукции обусловлена увеличением объемов производства и реализации продукции, а также ростом цен на реализуемую продукцию.
Резервом повышения уровня рентабельности продукции является снижение себестоимости.
2.3 Анализ организационной структуры управления инновационной деятельностью на РУП «МТЗ»
Структура управления организацией - совокупность специализированных функциональных подразделений, взаимосвязанных в процессе выработки, принятия и реализации управленческих решений [5,с.254].
Организационная структура управления предприятия построена по линейно-функциональному принципу. Такая структура управления предусматривает специализацию функций и компетентность всех звеньев управления, обеспечивает экономию на управленческих расходах и содействует эффективному производству стандартизированных изделий. Преимуществом данной структуры является то, что она позволяет быстро решать проблемы, находящиеся в компетенции одной функциональной службы.
Для управления инновационной деятельностью на предприятии создан научно-технический центр (НТЦ).
В состав научно-технического центра входят подразделения согласно структурной схеме управления НТЦ, представленной на рисунке 1.
| Зам. Директора НТЦ по подготовке производства | Упраление информационных технологий | Зам. Директора НТЦ по новой технике | ||
| Директор НТЦ |
| Управление главного технолога |
| Центральная заводская технологическая лаборатория |
| Конструкторско- технологический отдел |
| Управлениеглавного конструктора |
1Информационный центр | Модельный цех |
| Управлениеглавного металлурга |
| Экспериментальный цех-1 |
| Рисунок 1 - Структура управления НТЦ |
| Отдел новой техники и технологий |
Управление лабораторных и исследовательских работ
Руководство и организационно-производственную деятельность научно-технического центра осуществляет директор научно-технического центра, который назначается на должность и освобождается от занимаемой должности приказом генерального директора по представлению технического директора ПО «МТЗ» — технического директора РУП «МТЗ».
Компетенция директора научно-технического центра устанавливается генеральным директором в соответствии с Положением о научно-техническом центре, нормативными актами и инструкциями. Основными задачами научно-технического центра являются: - обеспечение постоянного улучшения качества, надежности и конкурентоспособности выпускаемой техники в соответствии с требованиями потребителей;
- анализ тенденций развития мирового тракторостроения и определение перспективы создания новых образцов тракторной техники и технологий. Разработка прогнозов по основным направлениям развития выпускаемой техники на длительный период;
- разработка и реализация государственных научно-технических программ, участие в разработке и осуществлении планов технического перевооружения и реконструкции предприятия;
- разработка конструкций, изготовление и испытание опытных образцов новых моделей тракторов, тракторокомплексов и машин, отвечающих современному уровню. Внедрение современных технологий параллельного проектирования и производства, обеспечивающих существенное сокращение сроков создания новых образцов сельскохозяйственной техники;
- осуществление комплексных исследований и испытаний новых видов продукции. Сертификация выпускаемой продукции на соответствие предъявляемым в различных странах техническим требованиям;
- авторский надзор в процессе производства и эксплуатации продукции;
- эффективное применение системы менеджмента качества РУП «МТЗ» и документированных правил и процедур;
Приоритетными направлениями развития НТЦ РУП «МТЗ» является:
- создание конкурентоспособной сельскохозяйственной, а также альтернативной техники (лесных, коммунальных, дорожных, шахтных и рубильных машин);
- развитие материально - технической базы НТЦ;
- укрепление связей с научными организациями республики на основе взаимовыгодного сотрудничества, основной задачей которого является совершенствование конструкций выпускаемой техники и технологий за счет использования научных изобретений и результатов фундаментальных исследований;
- повышение квалификации и профессионального уровня специалистов завода, осуществляющих создание и освоение производства новой конкурентоспособной продукции.
Общая численность входящих в НТЦ РУП «МТЗ» конструкторско- технологических служб, занятых исследованием и разработкой новой продукции или модернизируемой, осуществляющих полный цикл создания новых объектов техники и повышение технологического уровня серийной выпускаемой продукции, составляет - 2586 чел.
Материально-техническая база НТЦ РУП «МТЗ» характеризуется оснащенностью входящих в него конструкторских, технологических, исследовательских и испытательных служб.
Испытательный центр является специальным подразделением по испытанию всей гаммы автотранспортных средств, выпускаемых заводе.
Испытательный центр проводит исследовательские, предварительные, приёмочные, периодические, инспекционные, квалификационные испытания в порядке авторского надзора конструктора, контрольные, согласно мероприятий по повышению качества.
В процессе испытаний задействованы стенды различного назначения, средства измерения, компьютерная техника, вспомогательное и технологическое оборудование для обеспечения функционирования испытательного центра, инженерные сооружения, площадки, дороги.
Для проведения сертификационных испытаний испытательный центр прошёл аккредитацию в системе государственного стандарта Республики Беларусь на техническую компетентность.
Управление лабораторных и исследовательских работ имеет аттестат аккредитации на техническую компетентность в соответствии с требованиями СТБ ИСО/МЭК 17025 и выполняет все виды лабораторных исследований и испытаний металлических и неметаллических материалов по входному контролю. Контролю качества материалов в процессе производства, деталей, готовой продукции заводов ПО, поступающих от поставщиков и потребителей всем параметрам, предусмотренным чертежной, технологической и нормативной документацией.
Управление лабораторных и исследовательских работ состоит из 12 лабораторий, 2 технологических, 1 конструкторского бюро, экспериментального участка.
Управление информационных технологий осуществляет внедрение в конструкторских и технологических службах сквозной системы автоматизации, функционально охватывающую анализ и создание чертежей, подготовку производства на всех этапах, а также обеспечение высокой функциональной гибкости всего цикла производства.