Ограниченный доступ сельхозтоваропроизводителей, фермеров, сельских предпринимателей к кредитным ресурсам, в том числе ресурсам коммерческих банков, лишает их возможности успешного экономического развития, а значит ведет к нарастанию социальных проблем на селе - в первую очередь, к снижению уровня жизни.
Но не только частная сельская экономика, малый и средний бизнес, ремесленничество срочно нуждаются в финансовых услугах, но и частные лица, которым необходимы средства на удовлетворение таких потребностей как обучение детей, постройка дома, решение проблем со здоровьем, сбережения денежных средств и их надежного и рентабельного вложения и других.
В условиях снижения уровня государственной поддержки сельскохозяйственного производства и социального развития села, отсутствия финансирования фермерских хозяйств, крестьянских подворий, малого агробизнеса со стороны коммерческих банков возрастает роль мобилизации и использования собственных ресурсов мелких сельхозтоваропроизводителей - фермеров, владельцев личных подсобных хозяйств, сельских предпринимателей, а также сельского населения в целом, что ставит на повестку дня вопрос о всемерном развитии в России потребительской кредитной кооперации.
Для аграрного сектора России такое экономическое явление как кредитная кооперация физических лиц и товаропроизводителей, единоличных или организованных в различные формы хозяйствования, явление не новое. Столетие назад такая форма отношений сельскохозяйственных товаропроизводителей получила достаточно широкое практическое распространение, научную обоснованность и государственную поддержку.
Современный этап развития кредитной кооперации в России имеет свои особенности, обусловленные экономическими и социальными условиями развития общества.
Правительство России приняло Федеральную целевую программу социального развития села до 2010 года. Программа направлена на развитие социальной сферы села, а также расширение рынка труда в сельской местности и создание основ для повышения престижности проживания на селе. По расчетам правительства, сумма расходов на реализацию программы составит около 180 млрд. рублей, из них средства федерального бюджета - 18,7 млрд. руб. Остальная сумма будет выделяться регионами и из внебюджетных источников.
Сельский кредитный кооператив - это добровольное объединение на основе членства физических и юридических лиц, проживающих и /или ведущих свою деятельность в сельской местности для совместного накопления сбережений и предоставления займов друг другу (т.e. на основе взаимопомощи).
Членами сельских кредитных кооперативов могут быть фермеры другие сельхозтоваропроизводители, сельские предприниматели, занимающиеся снабжением заготовкой, переработкой и реализацией сельскохозяйственной продукции или предоставляющие различные услуги сельскому населению, владельцы личных подсобных хозяйств, а также отдельные граждане, участвующие своими денежными средствами в виде паевых взносов в формировании кредитных ресурсов кооператива.
Основным содержанием деятельности сельских кредитных кооперативов должна стать мобилизация сбережений членов кооператива, привлечение заемного капитала и использование этих средств для выдачи кредитов, в первую очередь на производственные цели, а также использование средств на социальные нужды членов кооператива.
Кооператив является некоммерческой организацией и его деятельность не ориентирована на получение прибыли. Его доход - процент от займа, одна часть которого расходуется на текущие нужды кооператива, другая часть используется для начисления процентов на паевой капитал. Целью деятельности кредитного кооператива не является извлечение прибыли, поскольку члены кредитного кооператива - не только вкладчики, но и кредиторы, они же и владельцы и делопроизводители, они также контролируют использование средств кооператива и полностью разделяют ответственность за деятельность кооператива. Таким образом, члены кооператива несут солидарную ответственность за его финансовые риски, совместно решая кому предоставлять кредиты, в каком объеме и как использовать временно свободные средства.
Возрождение кредитной кооперации в России является важным направлением построения цивилизованных отношений на внебанковском финансовом рынке. Сегодня этот процесс уже начался снизу и является экономической реальностью.
Формирование сельской кредитной кооперации следует рассматривать в качестве одного из важнейших направлений в общей системе кооперации. Концентрация финансовых ресурсов, как правило, дает толчок для развития других форм и видов кооперации товаропроизводителей. Следует подчеркнуть, что наиболее целесообразно рассматривать и создавать именно сельские потребительские кредитные кооперативы, то есть охватывающие все слои населения и виды деятельности на территории сельского поселения.
Сельская кредитная кооперация в России набирает силу. Если в 1997 г в России насчитывалось 30 сельских кредитных кооперативов, которые действовали в 12 регионах, то сегодня около 300 кредитных кооперативов, объединяющих 32 тыс. членов, действуют в 60 регионах страны.
2. Кредитная кооперация в сельском хозяйстве
2.1 Современное состояние развития сельской кредитной кооперации
Начиная с 1993 г., заметно активизировалась работа по развитию сельской кредитной кооперации в России. Наиболее интенсивно сельская кредитная кооперация развивается в приволжских регионах страны. Так, в 2010 г. на долю Приволжского федерального округа приходится 24,5% общего числа сельских кредитных кооперативов в Российской Федерации, Южного — 22,8%, Сибирского — 15,9%, Центрального — 14,3%, Дальневосточного — 14,7%, Северо-Западного — 3,6%, Уральского — 4,1%.
В настоящее время в сельских кредитных кооперативах преобладают различные категории мелких сельхозтоваропроизводителей. Это подтверждает обследование 26 сельских кредитных кооперативов, проведенное Фондом развития сельской кредитной кооперации в 2002 году в различных регионах России. В 13-ти из 26-ти обследованных кооперативов среди их членов преобладали крестьянские (фермерские) хозяйства, в 6-ти — личные подсобные хозяйства, в 2-х — сельскохозяйственные объединения, остальные кооперативы имели смешанный состав членов.
Результаты анализа деятельности сельских кредитных кооперативов показали, что отдельные из них — это устойчивые финансовые структуры, имеющие значительный собственный капитал, формирующие резервные фонды и постоянно увеличивающие объемы финансирования своих членов. По оценке Фонда развития сельской кредитной кооперации, только в 2010 году сельскими кредитными кооперативами страны за счет собственных и привлеченных средств было выдано займов на общую сумму 14,2 млрд. руб.
Проведенные исследования показали что, формирование региональных систем кредитной кооперации идет только в тех областях и республиках, где налажены нормальные взаимоотношения с местной властью — это Волгоградская, Ростовская, Саратовская, Пермская, Томская, Вологодская, Ярославская, Московская области, республики Марий Эл, Чувашия, Удмуртия. В этих регионах кредитная кооперация включена в качестве составляющей в программы социально-экономического развития села. В ряде субъектов Российской Федерации приняты целевые программы развития сельской кредитной кооперации, где обозначено, что через систему сельской кредитной кооперации будет идти процесс восстановления инвестиционного процесса, развитие мелкотоварного производства, частного предпринимательства и повышения уровня жизни сельского населения.
Лидером в развитии сельской кредитной кооперации является Волгоградская область. Здесь функционирует двух уровневая система сельской кредитной кооперации.
Кредитная кооперация стала достаточно серьезной финансовой структурой на финансовом рынке области. Основными источниками займов кредитных кооперативов являются свободные средства пайщиков. В 2008 г. они составляли 59% общего объема средств. Остальные источники распределялись следующим образом: средства Фонда развития сельской кредитной кооперации-10%, средства областного кооператива, включающие межкооперативные займы, — 8%, собственные средства кредитных кооперативов — 10%, кредиты коммерческих банков и других финансовых структур — 13%. Из всех перечисленных источников важное значение в развитии кредитной кооперации имеют свободные средства пайщиков и межкооперативный заем. Они являются внутренним резервом, влияющим на рост объемов выдаваемых займов. Оба этих источника растут из года в год. Так, объемы свободных средств пайщиков в 2003 г. составили 204 млн. руб., в 2004 г. — уже 422 млн. руб., межкооперативный заем — соответственно 9 и 28 млн. руб. В то же время дальнейший рост объемов сберегательных займов невозможен без формирования в достаточном размере страховых фондов в кооперативах. Именно поэтому в системе сельской кредитной кооперации области решением общего собрания руководителей кредитных кооперативов создан такой фонд. Его источником являются отчисления кооперативов в размере 0,5% объема выданных займов.
В последние годы в областной системе кредитной кооперации резко увеличился объем сбережений пайщиков, поэтому большое значение имеет вопрос снижения рисков в кооперативах, повышения их надежности и стабильности. В связи с этим, областной кредитный кооператив для оценки финансовой надежности кредитных кооперативов стал применять не только количественные, но и качественные показатели их деятельности. Последние оцениваются с помощью нормативов: ликвидности, достаточности капитала, обязательных резервов, максимального размера риска на одного заемщика.