Функциональный анализ позволит определить специализацию деятельности коммерческого банка, его роль в обслуживании рыночных сегментов, формы и перспективы деятельности на других рынках, дает оценку эффективности и целесообразности кредитной политики. Анализ осуществляется на основе данных о структуре и динамике краткосрочных кредитных вложений в разрезе отраслевых сегментов. Удельные веса сегментов будут характеризовать степень их важности для банка. Систему приоритетов дополняет рассмотрение ценовой стратегии в динамике по отраслевым сегментам.
Структурный анализ осуществляется, например, при анализе краткосрочного кредитного портфеля банка в целом и по группам риска в частности.
Операционно-стоимостной анализ углубляет определение доходности банка и дает представление о стоимости рентабельности конкретных операций. На основе анализа определяется значение каждого фактора на формирование прибыли и разрабатываются на его основе мероприятия по максимизации дохода.
2.2 Оценка кредитных операций КБ «Приватбанк»
ПриватБанк осуществляет кредитование малого и среднего бизнеса в рамках программы поддержки малого и среднего бизнеса. Предоставление таких кредитов производится по методике микрокредитования.
Предоставление кредита по методике микрокредитования возможно как за счет средств ПриватБанка так и с использованием ресурсов международных организаций.
Программа микрокредитования развивается в рамках сотрудничества с международными финансовыми организациями:
• ЕВRD (ЕБРР - Европейский банк реконструкции и развития) в рамках программы SМЕ1 (Small and micro enterprise) с лимитом 8 500 000 долларов США. Консупьтацтонную поддержку осуществляет IРС (International Project Consulting) рамках программы ТАСIS;
• КFW (Kreditnstalt fur Wiederaut)- Немецко-Украинский фонд «Кредит для возрождения»).
Практическое микрокредитование, осуществляемое КБ «ПриватБанком» имеет существенное отличие от стандартной схемы оценки кредитного продукта, описанной в Руководстве по кредитным процедурам ПриватБанка. Это отличие заключается в том, что кредитный эксперт единолично выполняет функции трех кредитных уровней: от первого обращения клиента до полного погашения кредита.
Одноуровневая организация кредитного процесса благоприятно сказывается на взаимоотношениях банка и клиента, поскольку клиент знает, что его обслуживает один человек на протяжении всего цикла. Клиенту не приходится самостоятельно проходить многие службы банка - это входит в обязанности кредитного эксперта.
Микрокредитование направлено на максимальное сокращение сроков рассмотрения кредитной заявки без снижения качества анализа кредитного проекта (5 дней с момента предоставления документов).
В результате этого:
• кредит может получить Заемщик, не имеющий опыта работы с кредитами и, следовательно, кредитной истории;
• ПриватБанк гарантирует гибкий подход к анализу действующего бизнеса Заемщика и обеспечению кредита;
• выдача кредита производится максимум в течение 5 рабочих дней;
• микрокредит может быть выдан в валюте;
• частным предпринимателям без образования юридического лица и не имеющим текущего счета в банке возможно предоставление кредитов наличными;
• кредиты на пополнение оборотных средств предоставляются на срок до 1 года, на приобретение основных средств до 1,5-2 лет;
• четкий график погашения кредита, который предусматривает собой ежемесячное погашение кредита и начисленных по нему процентов равными долями, обеспечивает низкую эффективную процентную ставку.
Требования к заемщику:
Кредитная линия КБ «Приватбанка» открыта для заемщиков, относящихся к одной из следующих категорий:
• Частные предприниматели без образования юридического лица, имеющие патент или лицензию на предпринимательскую деятельность;
• Семейные предприятия, работающие без использования наемного труда;
• Малые предприятия (определяются в соответствии с ЗУ «О предприятиях в Украине).
Требования к проекту:
Проект должен не противоречить нормам охраны окружающей среды, здравоохранения и безопасности, включая действующие законы об охране окружающей среды и нормативные акты Украины. Кроме того, кредитные средства не могут быть использованы для:
- производства или торговли оружием или другим военным оборудованием;
- производства или торговли изделиями, произведенными из
- материалов, которые относятся к исчезающим видам животных или растений;
- производства или торговли табачными изделиями;
- производства или торговли спиртными напитками;
- функционирования казино или других учреждений игорного бизнеса:
- операций спекулятивного характера;
- инвестиций в какие-либо виды ценных бумаг.
А так же, кредиты не предоставляются для погашения существующих обязательствЗаемщика.
Процедура микрокредитования является частью Руководства по кредитным процедурам ПриватБанка.
Методика микрокредитования предполагает выдачу кредита Заемщику даже в условиях ограниченной информации о финансовом состоянии клиента, что делает невозможным получение обычного банковского кредита. Определяющим фактором при принятии решения о выдаче кредита является не обеспечение и даже не деятельность клиента в прошлом, а перспективы кредитуемого проекта, что достигается использованием специфических методов анализа и требует максимально тесного и открытого взаимодействия клиента и ответственного работника банка. Одной из основных особенностей методики кредитования является обязательное наличие графика погашения кредита. Он может быть:
• Равными частями в течение срока действия кредита;
• Увеличивающимися (уменьшающимися) частями;
• С отсрочкой первого транша погашения.
Такой порядок погашения задолженности ведет к тому, что эффективная процентная ставка оказывается значительно ниже задекларированной в кредитном соглашении.
Для рассмотрения проекта Заемщик подает в ПРИВАТБАНК или его филиал заявку и следующие документы:
ДЛЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ:
• Квартальные отчеты (баланс, форма №2, декларация о прибыли, НДС) за текущий год и все имеющиеся отчеты предшествующего года .
• Копии учредительных документов, документов о регистрации, перерегистрации, а также подтверждение о полномочиях руководителей (Протокол №1).
• Приказ о назначении главного бухгалтера.
• Копии паспортов руководителей, имеющих право подписи, и главного бухгалтера.
• Копии договоров аренды помещений и транспорта, договоров о совместной деятельности.
• Выписку о движении средств по расчетному и валютному счету за последние три месяца.
• Список основных средств.
• Список товарно-материальных запасов (товары, готовая продукция, сырье, полуфабрикаты).
• Копии лицензий на право занятия определенными видами деятельности, патентов и разрешений.
• Список дебиторов и кредиторов Заявителя на момент подачи заявки (с условиями и сроками расчетов).
• Документы, подтверждающие право собственности на залоговое имущество.
• Протокол собрания учредителей о решении взять кредит.
ДЛЯ ЧАСТНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ БЕЗ ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
• Копию паспорта.
• Копию свидетельства о государственной регистрации.
• Копию справки ГНА о присвоении идентификационного кода.
• Копии лицензий на право занятия определенными видами деятельности, патентов и разрешений.
• Накладные, хозяйственные договора и / или другие документы, подтверждающие деятельность предпринимателя.
• Договора аренды или правоустанавливающие документы на объекты, арендуемые предпринимателем или принадлежащие ему (офис, квартира).
• Документы, подтверждающие право собственности на залоговое имущество .
По представленным документам проводится предварительная экспертиза с целью проверки Заемщика и инвестиционного проекта на соответствие критериям Кредитной линии ЕБРР.
Срок проведения предварительной экспертизы после получения полного комплекта документов - от 2 до 5 дней.
Таким образом, при использовании кредита для покупки основных средств, требующих времени для закупки, монтажа и ввода в эксплуатацию, возможна отсрочка погашения основного долга ее более двух месяцев при обосновании необходимости отсрочки.
Любое изменение графика погашения кредита (составление специального графика, предоставление отсрочки) при выдаче кредита ПМ должно быть согласовано с Департаментом услуг на внутреннем рынке Общесистемного Бизнеса Корпоративных Клиентов, либо с закрепленным за РП долгосрочным консультантом.
Микрокредиты предоставляются субъектам хозяйственной деятельности всех форм собственности на коммерческой, договорной основе, при условии соблюдения принципов обеспеченности, возвратности, срочности, платности, целевой направленности.
При микрокредитовании соблюдаются все положения кредитной политики «ПриватБанка», которые отражены в Декларации о Кредитной Политике и Руководстве по кредитным процедурам (размещенным на внутреннем сайте банка (10.1.100.50) в разделе «Информация для сотрудников, менеджеров \ Информация бизнесов \ Общесистемный Бизнес Корпоративных Клиентов»).
Приоритетным направлением является кредитование малых предприятий и частных предпринимателей, на цели, связанные с их хозяйственной деятельностью.
Главными отличительными особенностями микрокредитования является одноуровневая система организации кредитного процесса и методика оценки финансового состояния потенциальных заемщиков, основанная на использовании технологии, применяемой при кредитовании за счет средств ЕБРР и Немецко-Украинского Фонда в рамках кредитных линий для поддержки малого и среднего бизнеса.
При одноуровневой организации кредитного процесса кредитным экспертом по микрокредитованию производится: