Бизнес-план создания фирмы по продаже и монтажу воротных систем и металлопластиковых конструкций (стр. 5 из 6)
| Должность | Среднесписочное количество рабочих | Форма оплаты труда | Сдельная расценка за м2, руб. | Часовая тарифная ставка, руб. |
| монтажник ворот | 2 | сдельная | 250 | |
| монтажник металлопластиковых конструкций | 2 | сдельная | 200 | |
| монтажник сервисного обслуживания | 2 | почасовая | 300 |
Таким образом, в плановом периоде численность рабочих составит 6 человек, служащих – 5 человек. Плановый фонд рабочего времени на одного рабочего составит 1 650 часов, что находится в пределах требований трудового законодательства.
Таблица 7. - План накладных расходов, руб.
| статьи затрат | годы | ||||
| III кв 2010 | IV кв 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | |
| расходы на содержание административного персонала | 78 000 | 78 000 | 78 000 | 90 000 | 90 000 |
| расходы на содержание офиса | 5 000 | 5 000 | 5000 | 6 000 | 7 000 |
| арендные платежи | 15 000 | 15000 | 18 000 | 25 000 | 30 000 |
| транспортный сбор | 544,48 | 1076,30 | 1210,29 | 1244,20 | 1436,96 |
| затраты на ремонт | 800 | 800 | 800 | 1300 | 1300 |
| ИТОГО | 99 335 | 99 900 | 103 000 | 122 500 | 130 000 |
Расходы на содержание административного персонала рассчитывались в соответствии с должностными окладами и штатным расписанием на планируемый год. Расходы на содержание офиса включают расходы на электроэнергию, потребляемую компьютерами и прочим вспомогательным оборудованием, канцелярские расходы и прочее. Затраты на ремонт рассчитывались в размере 2% от стоимости оборудования.
6.3. Календарный план
В таблице 8 представлен календарный план осуществления проекта.
Таблица 8. – Календарный график подготовки реализации проекта.
| № | Содержание этапа реализации проекта | Календарные сроки исполнения | Суммарные затраты этапа реализации проекта, руб. |
| 1. | Детализация и разработка окончательного варианта бизнес – плана | 01.05.2010 – 01.06.2010 | 1 000 |
| 2. | Регистрация предприятия, заключение договоров (аренды, дилерских и т.д.) | 01.06.2010-01.07.2010 | 150 000 |
| 3. | Подготовка помещения | 01.07.2010–01.08.2010 | 5 000 |
| 4. | Приобретение оснащения и материалов, набор персонала | 01.07.2010–01.09.2010 | 160 000 |
| 5. | Отладка оборудования и обучение персонала | 01.09.2010–14.09.2010 | 1 000 |
| 6. | Реклама | 01.09.201 – 14.09.2010 | 50 000 |
| 7. | Начало работы | 15.09.2010 | |
| ИТОГО | 4,5 месяца | 367 000 |
Как видно из планируемых сроков некоторые процессы могут проходить параллельно, некоторые же для начала требуют завершения предыдущих процессов. Чтобы картина реализации проекта стала более ясной изобразим сетевой график.
Анализ критического пути показал, что подготовка проекта займет максимум 4,5 месяца. Но это время может и сократиться, если какие-то процессы пройдут быстрее.
Стоимость предварительного этапа составляет 367 000 рублей. То есть, имея данную сумму денег, фирма может начать работать.
Глава 7. Финансовый план
Все расчеты производились с учетом приведенного прогноза спроса по среднему варианту, как наиболее вероятному. Так как планируется, что подготовительный этап реализации проекта составит 4,5 месяца, то для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается. Затраты на приобретение сырья, оборудования и т.д. переносятся на первый месяц запуска проекта, а затраты на приобретение оборудования не включаются в план доходов и расходов и план движения денежных средств. Эти затраты отражаются в балансовом плане в статьях основных средств и нематериальных активов.
В плане доходов и расходов приведены средние цены на продукцию с учетом планового снижения цен.
Таблица 9. – План доходов и расходов в первый год.
| Показатели | 2010 | 2011 | |||||||||||
| 10 | 11 | 12 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | ||
| воротные системы | Объем продаж, м2 | 100 | 120 | 100 | 70 | 60 | 50 | 70 | 90 | 110 | 140 | 140 | 100 |
| цена,тыс. руб | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3,1 | 3,1 | 3,1 | 3 | 3 | 3 | |
| издержки, тыс. руб/м2 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,8 | 2,8 | 2,8 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | |
| роллставни | Объем продаж, м2 | 120 | 150 | 120 | 80 | 50 | 50 | 60 | 100 | 100 | 130 | 130 | 110 |
| цена, тыс. руб | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,6 | 2,6 | 2,6 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | |
| издержки, тыс. руб/м2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2,1 | 2,1 | 2,1 | 2 | 2 | 2 | |
| услуги монтажа | Объем продаж, м2 | 300 | 350 | 200 | 150 | 150 | 200 | 250 | 350 | 400 | 450 | 500 | 500 |
| цена, тыс. руб | 0,45 | 0,45 | 0,45 | 0,45 | 0,45 | 0,45 | 0,45 | 0,45 | 0,45 | 0,45 | 0,45 | 0,45 | |
| издержки, тыс. руб./м2 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | |
| услуги по ремонту | Объем продаж, час | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 |
| цена, тыс. руб | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | |
| издержки, тыс. руб./час | 0,15 | 0,15 | 0,15 | 0,15 | 0,15 | 0,15 | 0,15 | 0,15 | 0,15 | 0,15 | 0,15 | 0,15 | |
| сводные показатели | выручка от реализации, тыс руб | 825 | 982,5 | 780 | 567,5 | 462,5 | 455 | 575,5 | 786,5 | 871 | 1037,5 | 1060 | 890 |
| издержки, тыс. руб | 630 | 756,5 | 605 | 431,5 | 344,5 | 330 | 429,5 | 594,5 | 663 | 795,5 | 808 | 660 | |
| прибыль, тыс. руб | 195 | 226 | 175 | 136 | 118 | 125 | 146 | 192 | 208 | 242 | 252 | 230 | |
Таблица 10. План доходов и расходов на три года.