Валютно- обменные операции банков второго уровня (стр. 5 из 8)
При оформлении заявки на конвертацию иностранной валюты через банк физические и юридические лица, указывают цель приобретения или продажи иностранной валюты.
Рассмотрим операции по международной системе перевода «Western Union».
Банк совершил операции по отправке и получению денежных средств в валюте по системе «Western Union».
При отправке на взнос наличных денег резидентом Республики Казахстан в Россию заполняется заявление для отправления денежных средств по системе «Westrn Union», затем специалистом операционного отдела оформляется приходный кассовый ордер в автоматизированной банковской информационной системе «Корвус-Банк».
При получении денег резидентом Республики Казахстан из Германии по системе «Western Union» на выдачу наличных денег оформляется заявление для получения денег и расходный кассовый ордер в автоматизированной банковской информационной системе «Корвус-Банк».
После совершения международных денежных переводов по системе «Western Union» осуществляются следующие транзакции (Таблица 1).
Таблица 1 – Хозяйственные операции денежных переводов по системе «Western Union»
| Наименование операции | Сумма перевода | Сумма комиссии | Дт | Кт | |
| 1 | Взнос наличных (USD) от Луб И.И. | 500 USD | 24 USD | 1001 | 2870 |
| 2 | Выдача наличных (USD) Фету И.И. | 950 USD | - (оплачена отправителем) | 1870 | 1001 |
После совершения операции специалист должен заполнить журнал учета денежных переводов, осуществляемых по системе «Western Union» (Таблица 2).
Таблица 2. – Журнал учета денежных переводов по системе «Western Union»
| Ф.И.О. отправителя/ получателя | П /О | Сумма перевода | Сумма комиссии | Страна отправления/ получения | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Луб И. И. | О | 500 | 24 | Казахстан/Россия |
| 2 | Фет И. И. | П | 950 | - | Германия/Казахстан |
Примечание: В графе 3 указывается Получение (П) либо Отправление (О) денежного перевода.
При совершении денежных переводов по системе «Юнистрим» для каждого пункта обслуживания «Юнистрим» в филиалах открывается шесть счетов: три пассивных счета 2870 «Прочие транзитные счета банка» отдельно в долларах, евро, рублях для учета принятых к отправке платежей и три активных счета 1870 «Прочие транзитные счета банка» - для учета полученных к выдаче платежей. Для учета полученной комиссии для каждого пункта открывается один счет доходов по переводным операциям 4601 «Комиссионные доходы за услуги по переводным операциям» по системе «Юнистрим». Для расчетов с Головным банком по полученным переводам в Бэк-офисе филиала открываются три единых пассивных счета на филиал 2870 «Прочие транзитные счета банка» по каждому виду валюты. Расчеты между Банком и международной организацией денежных переводов «Юнистрим» производятся на сумму разницы, сложившейся за день в пользу одной из сторон, по полученным и отправленным переводам.
Перевод денег по системе «Юнистрим» осуществляется на основании заявления на перевод без открытия банковского счета клиента. Для формирования оператором заявления на перевод без открытия банковского счета, клиент предоставляет следующее:
- документ, удостоверяющий личность клиента-отправителя;
- документ, подтверждающий право постоянного проживания в РК (для физических лиц – иностранных граждан и лиц без гражданства), при наличии;
- документ, подтверждающий государственную регистрацию налогоплательщика, либо документа налогового органа о том, что данное лицо не состоит на регистрационном учете в налоговых органах Республики Казахстан, в случае, если данный документ ранее не представлялся либо изменился;
- сведения о получателе перевода, предоставленные клиентом-отправителем. В случае необходимости указания дополнительной информации о получателе перевода (сведения о документе, удостоверяющем личность получателя, адрес проживания, телефон получателя и т.д.), согласно особым условиям законодательства страны получателя/банков-партнеров, Оператор должен истребовать у отправителя перевода дополнительную информацию о получателе.
Оператор выводит на печать в трех экземплярах заполненное заявление на перевод без открытия счета, предоставляет заявление клиенту - отправителю для проведения проверки корректности заполнения данных отправителя и получателя денежного перевода. В случае отсутствия замечаний, подписывает заявление у клиента - отправителя денег. Затем, регистрирует в автоматизированной банковской информационной системе приходный кассовый ордер (далее ПКО) в одном экземпляре на общую сумму (перевод + комиссия) на основании заявления клиента – отправителя, подписывает ПКО, ставит штамп, передает ПКО в кассу.
Кассир проверяет наличие подписи оператора, штампа, санкционирует ПКО в автоматизированной банковской информационной системе , принимает деньги от клиента – отправителя. После, оператор проверяет в автоматизированной банковской информационной системе отметку о санкционировании кассиром ПКО, переводит статус исходящего перевода с «Неоплачен» на «Оплачен», проставляет свою подпись на заявлении на перевод и штамп, передает заявления на перевод, корешок ПКО и документ, удостоверяющий личность клиента на проверку Контролеру.
Контролер, в свою очередь, проверяет полноту и правильность заполнения заявления на перевод на соответствие валютному законодательству, соответствие суммы и валюты перевода в ПКО и в заявлении на перевод, подписывает электронное сообщение об исходящем переводе клиента, меняет статус перевода с «Оплачен» на «Подтвержден», инициирует синхронизацию, проставляет подпись на заявлениях и возвращает вместе с корешком ПКО и документом, удостоверяющим личность клиента оператору.
Оператор получает от контролера, подписанные заявления на перевод, корешок ПКО и документ, удостоверяющий личность отправителя, возвращает отправителю один экземпляр заявления на перевод без открытия счета, корешок ПКО и документ, удостоверяющий личность и напоминает об обязанности отправителя по своевременному уведомлению Получателя о сумме и валюте Денежного перевода, его контрольном номере и адресе Банка Получателя, подшивает в конце операционного дня в специальный регистр «Отправленные переводы по системе «Юнистрим»» второй экземпляр заявления на перевод без открытия счета, в дальнейшем заявления формируются в сшивы с последующей передачей в архив на хранение в течение 5 (пяти) лет, третий экземпляр заявления на перевод подшивается в документы дня, ежедневно, в конце операционного дня формирует автоматизированной банковской информационной системе отчет «Журнал учета переводов Юнистрим», отражающий осуществленные переводы по системе «Юнистрим» с указанием следующих данных: дата, номер по порядку, вид операции, валюта перевода, сумма перевода, сумма комиссии, Ф.И.О. отправителя, Ф.И.О. получателя, Банк получателя, регион получателя, контрольный номер перевода, статус перевода.
В конце отчетного месяца Журнал должен быть сформирован в сшивы, пронумерован, скреплен печатью Фронт-офиса и подписью контролера, и сдан в архив на хранение в течение пяти лет. Контролер сверяет документы отправленных переводов со сформированным Журналом, при отсутствии замечаний, заверяет Журнал своей подписью.
Схема документооборота по получению денежных средств в системе «Юнистрим» представлена на рисунке 3.
Рисунок 3 – Документооборот по учёту денежных переводов по системе «Юнистрим»
Получение денег производится на основании заявления на получение перевода клиента.
Для формирования оператором заявления на получение перевода клиент предоставляет аналогичные документы, что и при переводе денежных средств.
Оператор проверяет наличие электронного сообщения по входящему переводу по предоставленным клиентом сведениям об ожидаемом переводе денег.
В случае возникновения обоснованных сомнений, оператор имеет право запросить дополнительно у клиента сведения о Фамилии, имени и отчестве отправителя денег и наименование банка отправителя.
При несоответствия предоставленных сведений оператор отказывает в выдаче клиенту денег и просит клиента-получателя уточнить вышеуказанные сведения по переводу у отправителя, после чего вновь обратиться к оператору.
В случае отсутствия сомнений оператор проводит выдачу денег и меняет текущий статус данного перевода на статус «На выдачу».
Оператор распечатывает заявление на получение перевода в трех экземплярах, предоставляет заявление получателю для проверки заполнения данных клиента-получателя.
Если замечаний нет, подписывает заявление у получателя, проставляет свою подпись на бланке заявления и штамп, регистрирует в автоматизированной банковской информационной системе расходный кассовый ордер (далее РКО) в одном экземпляре на основании заявления клиента.