Сбыт товаров, как уже выше отмечалось, будет осуществляться как оптом, так и в розницу. Предполагается дать объявления в газеты «Коммерческие предложения», «Менделеевские известия», «Из рук в руки» и другие, которые охватывают все районы и города Республики Татарстан. Затраты на рекламу в год составят 8000 рублей.
Продукция предприятия, как показали маркетинговые исследования, также будет пользоваться спросом в сельскохозяйственных организациях и фермерских хозяйствах . В частности отходы производства: опилки и горбыль пользуются спросом в фермерских хозяйствах, которых только в Менделеевском районе насчитывается порядка 10. Кроме того, опилки и горбыль хорошо реализуются в розницу жителям частного сектора.
Таким образом, производство по переработке древесины получается безотходным, то есть окупаются все материальные затраты.
6 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
6.1 Производственный процесс
Производственный процесс носит тип массового производства, что характеризуется небольшой номенклатурой изделий с небольшим объемом выпуска продукции одного наименования (мелкосерийное производство). Он осуществляется на высокопроизводительном оборудовании с применением минимальной доли ручного труда.
Производственный процесс изготовления столярных изделий состоит из 3-х стадий: подготовительной, обрабатывающей, заключительной.
Подготовительная стадия механизирована и включает в себя следующие операции:
складирование круглого леса на эстакаде;
подача бревен в приемный лоток пилорамы.
На обрабатывающей стадии производственного процесса изделие приобретает законченную форму путем выполнения следующих операций:
распиловка бревен на лафет или не обрезные доски;
распиловка лафета или не обрезных досок на брус или обрезную доску;
изготовление половой доски, вагонки, плинтусов, реек, накладок и т.д.
Брус или обрезная доска являются готовыми изделиями, а половая доска или вагонка могут дополнительно подвергаться сушке в сушильной камере.
Производственный процесс изготовления пиломатериалов характеризуется небольшими затратами времени на получение готовой продукции.
Заключительная стадия производственного процесса подразумевает штабелирование готовой продукции по типоразмерам и увязка его отправки потребителю.
Производственный процесс экологически чистый, что вызвано применением в технологическом процессе электроэнергии, экологически чистого сырья, вредных выбросов ни в атмосферу, ни в виде промышленных стоков не производится. Отходы производства – опилки и стружка – за счет вытяжной вентиляции подаются в наружные бункеры, откуда реализуются на мебельный комбинат для изготовления ДСП. Горбыль перерабатывается для изготовления реек, накладок и т.д., а также реализуется населению.
6.2 Состав оборудования
Производственный участок и склад располагаются на площади 1550 кв. м, офис предприятия располагается в здании бывших мастерских животноводства, общей площадью 240 кв. м. Арендная плата по договоренности составляет 15 418 руб.
Исходя из стратегии маркетинга все оборудование носит универсальный характер (таблица 1).
Таблица 1. Стоимость основных производственных фондов
| № п/п | Наименование | Кол-во | Цена ед,руб. | Всего, руб. |
| 1 | Строительно-монтажные работы | 1 | 19 000 | 19 000 |
| 2 | Кран козловой КК-600 | 1 | 22 000 | 22 000 |
| 3 | Ленточная пилорама ЛП-60 | 1 | 32 000 | 32 000 |
| 4 | 4-х сторонний строгальный станок С 26-24 | 1 | 18 000 | 18 000 |
| 5 | Сушилка НЦ – 12 | 1 | 8 250 | 8 250 |
| 6 | Автопогрузчик | 1 | 16 000 | 16 000 |
| 7 | Бункеры хранения опилок, стружки | 2 | 3 200 | 6 400 |
| Всего | 121 650 | |||
Строительно-монтажные работы включают в себя технический осмотр и восстановление бывшего в употреблении оборудования, приобретенного у ремонтно-строительного управления «Махрст". Работы осуществляются сторонними исполнителями по договору - подряда, оформленного на сумму 19 000 руб.В стоимость работ включены расходы:
заработная плата – 5 000 руб.;
запасные части – 14 000 руб.
Для успешной работы необходимы основные производственные фонды на сумму 121 650 руб. Стоимость оборудования составляет 84,4% от стоимости основных фондов (121650-19000)/121650 * 100).
Потребность в используемом оборудовании определяется исходя из его производительности и нужд технологического процесса (таблица 2).
Таблица 2. Производительность оборудования
| №п/п | Наименование | Кол-ВОшт. | Производительность ед. в час | Год. фонд эффективного рабоч. времени | Годовая мощн-ть произв. |
| п | Пр | Фэф. | П*Пр*Фэф | ||
| 1 | Кран козловой КК-600, т | 1 | 80 т | 4 640 | 371 200 |
| 2 | Ленточная пилорама ЛП-60, м³ | 1 | 0,5 м | 4 640 | 2 320 |
| 3 | 4-х сторонний строгальный станок С26-24, м³ | 1 | 0,5 | 4 640 | 2 320 |
| 4 | Сушилка НЦ-12 | 1 | 1,0 | 4 640 | 4 640 |
Ф эф = Ф ном – Ф рем, (1)
где:
Ф эф. – эффективный фонд рабочего времени, машино-час;
Ф ном – номинальный фонд рабочего времени, машино-час;
Ф рем – время, отводимое на ремонт оборудования в год, машино-час.
Ф рем = (5% * Ф ном) / 100% (2)
Ф ном = N дн – В дн – П дн, (3)
где
N дн – количество дней за год;
В дн – количество воскресных выходных дней за год;
П дн – количество праздничных дней за год.
Тогда: Ф ном = 365-52-8 = 305 дней.
Отсюда: Ф рем = (5% * 305) / 100%= 290 дней.
При 5-ти дневной рабочей неделе в две смены:
Ф эф = 8 час.*2 смены*290 дней = 4640 час.
Мощность производства за 1 год:
1 * 0,5* 4640 + 1 * 0,5* 4640 = 4640 куб. м .
В соответствии с заключенными договорами в 2007г. будет выпущено продукции на 1774700руб. (таблица 3).
Таблица 3. План производства на 2007 г.
| №п/п | Наименование изде-лий ,длиной 6 м | Кол-во,м³ | Цена за ед.,руб. | Стоимость, руб. | Количество материалов | ||
| Выход прод.,% | Необх.,куб. м | Цена, руб. | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Брус | ||||||
| 100х100 | 238 | 850 | 202300 | 70 | 309,4 | 350 | |
| 150х150 | 357 | 900 | 321300 | 70 | 464,1 | 350 | |
| 60х150 | 259 | 850 | 220150 | 70 | 336,7 | 350 | |
| 2 | Доска обрезная | ||||||
| 25х150 | 119 | 850 | 101150 | 70 | 154,7 | 350 | |
| 40х150 | 119 | 850 | 101150 | 70 | 154,7 | 350 | |
| 50х150 | 216 | 850 | 183600 | 70 | 280,8 | 350 | |
| 3 | Доска половая | ||||||
| 35х150 | 238 | 1200 | 182250 | 70 | 309,4 | 350 | |
| 4 | Вагонка | ||||||
| 20х100 | 119 | 1300 | 154700 | 70 | 154,7 | 350 | |
| 20х150 | 237 | 1300 | 308100 | 70 | 308,1 | 350 | |
| Итого | 1902 | 1774700 | 2472,6 | ||||
Согласно заключенному договору между ООО «Агатис» и Менделеевским Лесхозом 1 м³ круглого леса стоит 350 руб. Тогда стоимость сырья – круглого леса будет стоить:
2472,6 м³ * 350 руб. = 865410 руб.
6.3 Поставщики сырья
Поставщиком круглого леса является Менделеевский Лесхоз, который осуществляет заготовку круглого леса с незначительным разбросом по диаметру (от 250 до 350 мм). Одним из ключевых моментов идеи проекта по организации предприятия является близость Лесхоза, в результате чего имеется возможность приобретать недорогое, но качественное сырье.
Кроме того, доставка леса осуществляется автотранспортом Лесхоза, стоимость доставки входит в общую стоимость 350 руб. за 1 куб. м.
Таким образом, очень оптимально решена одна из основных задач организации любого производства – приобретение сырья и материалов.
6.4 Численность персонала
Численность производственного персонала определяется исходя из функциональной целесообразности и численности работников аналогичных производств (таблица 4). Причем, на этапе становления предприятия функции мастера-технолога будет исполнять директор, имеющий специализированное профильное образование.
Таблица 4. Численность производственного персонала и уровень предполагаемой заработной платы
| №п/п | Специальность | Число работни-ков, чел. | Тарифная ставка, руб./час. | Фонд рабочего времени,час. | Всего, руб. |
| 1 | Станочник пилорамы | 2 | 15,0 | 176 | 5280 |
| 2 | Станочник-строгальщик | 2 | 15,0 | 176 | 5280 |
| 3 | Рабочий сушильной камеры, он же грузчик-стропальщик | 1 | 12,0 | 176 | 2112 |
| 4 | Крановщик-водитель погрузчика, он же тракторист | 1 | 12,0 | 176 | 2112 |
| Итого | 6 | 14784 | |||
Система оплаты труда построена на применении повременно-премиальной формы. Это означает, что при невысоком тарифном окладе, по результатам хозяйственной деятельности средняя заработная плата может составить гораздо большую сумму. Предполагается, что 30% чистой прибыли будет направлено на выплату премии.
Оплата труда руководителей и других категорий работников зависит от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия (таблица 5).
Таблица 5. Численность и заработная плата руководителей и служащих
| № | Должность | Численность,чел | Тариф. став-ка, руб./час. | Фонд раб. времени,час | Всего, руб. |
| 1 | Директор (совмеще-ние зав. складом) | 1 | 35,0 | 176 | 6160 |
| 2 | Главный бухгалтер (все участки бухучета) | 1 | 30,0 | 176 | 5280 |
| Итого | 2 | 11440 | |||
Таким образом, тарифная оплата труда составит: