Источники финансирования, руб.
| № | Вклады участников | всего | 1год | 2год | 3 год |
| 1 | «Тарп» Кредит | 525000 | 525000 | 0 | 0 |
| 2 | Собственные средства | 75000 | 75000 | 0 | 0 |
| итого | 600000 | 600000 | 0 | 0 |
Таблица №3.
Структура себестоимости, руб.
| № | показатели | всего | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1 | постоянные затраты | 1620000 | 540000 | 540000 | 540000 |
| аренда | 648000 | 216000 | 216000 | 216000 | |
| заработная плата + отчисления | 540000 | 180000 | 180000 | 180000 | |
| реклама | 54000 | 18000 | 18000 | 18000 | |
| ком. услуги | 216000 | 72000 | 72000 | 72000 | |
| бензин | 108000 | 36000 | 36000 | 36000 | |
| прочие затраты | 54000 | 18000 | 18000 | 18000 | |
| 2 | переменные затраты | 4200000 | 1400000 | 1400000 | 1400000 |
| оборот. средства на закупку продуктов | |||||
| всего издержек | 5820000 | 1940000 | 1940000 | 1940000 |
Таблица №4.
Структура поступлений, руб.
| № | Центры прибыли | всего | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1 | выручка | 7560000 | 2520000 | 2520000 | 2520000 |
| - обслуживание в кафе | |||||
| - покупка на вынос | |||||
| - предварительные заказы |
Таблица №5.
Формирование и распределение прибыли, руб.
| № | Показатели | всего | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1 | Выручка | 7560000 | 2520000 | 2520000 | 2520000 |
| 2 | Издержки | 5820000 | 1940000 | 1940000 | 1940000 |
| 3 | Совокупный доход | 1740000 | 580000 | 580000 | 580000 |
| 4 | Чистая прибыль | 1218000 | 406000 | 406000 | 406000 |
| 5 | Налоги 30% | 522000 | 174000 | 174000 | 174000 |
Таблица №6.
Динамика финансовых потоков, руб.
| № | показатели | всего | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1 | Поступления всего | 8160000 | 3120000 | 2520000 | 2520000 |
| - собственные средства | 75000 | 75000 | 0 | 0 | |
| - «тарп» субвенция | 525000 | 525000 | 0 | 0 | |
| - выручка | 7560000 | 2520000 | 2520000 | 2520000 | |
| 2 | Затраты | 8160000 | 3120000 | 2520000 | 2520000 |
| -собственные средства | 75000 | 75000 | 0 | 0 | |
| -«тарп» субвенция | 525000 | 525000 | 0 | 0 | |
| -издержки | 5820000 | 1940000 | 1940000 | 1940000 | |
| -налоги | 522400 | 174800 | 174800 | 174800 | |
| - прибыль | 1218000 | 406000 | 406000 | 406000 |
Таблица №7.
Результаты по проекту, руб.
| № | Показатели | всего | 1 год | 2 год | 3 год |
| 1 | Капиталовложения | 600000 | 600000 | 0 | 0 |
| 2 | Чистая прибыль | 1218000 | 406000 | 406000 | 406000 |
| 3 | Дисконтная ставка | 10% | 0,909 | 0,876 | 0, 751 |
| 4 | Приведённый результат | 1009766 | 369504 | 335356 | 304906 |
Таблица №8.
Возврат кредитных средств, руб.
| № | показатель | всего | 1 год | 8 мес |
| 1 | Возврат кредита | 525000 | 300000 | 225000 |
| 2 | Выплаты процентов | 73500 | 42000 | 31500 |
| 3 | Выплата всего: | 598500 | 342000 | 256500 |
Начальное финансирование предполагается за счет собственных средств инициатора проекта и кредита.
Показатели эффективности расчетного варианта плотного проекта - интегральные показатели с учетом ставки дисконтирования в размере 10%.
- Внутренняя норма рентабельности - 34%.
- Чистый приведенный доход - 1 009 766 руб.
- Срок окупаемости (с учетом дисконта) - 24 месяца.
- Индекс прибыльности - 1,0.
Перспективное планирование.
В случае успешного развития и устойчивого сбыта продукции планируется создание разветвленной сети аналогичных предприятий быстрого обслуживания.
Дальнейшее перспективное развитие проект может получить, используя финансовые потоки следующих источников:
- Московский лизинговый центр;
- Московский Департамент развития Малого предпринимательства;
- Территориальные агентства по развитию предпринимательства;
- Московский департамент потребительского рынка и сбыта;
- Банковские кредиты.
Заключение
Из рассмотренных в данной курсовой теоретических и практических данных можно сделать вывод, что бизнес-план необходим всем предприятия не зависимо от их размера.
Преследуемые цели данной курсовой полностью выполнены: показали и распознали все возможности фирмы, описали и представили продукцию или услуги данной организации, исследовали рынок сбыта, разработали финансовый план, план маркетинга, организационный план.
Также были решены все поставленные перед нами задачи.
В результате проделанной нами работы мы составили план действий по достижению поставленных целей. Разработали бизнес-план, который даст нам возможность трезво оценивать свое предприятие, выявить его слабые и сильные стороны, что потребуется для осуществления деятельности предприятия, оценить открывающиеся перспективы, предвидеть возможные трудности, не дать им перерасти в серьезную проблему, установить истинную причину проблем, а значит найти пути их решения.
Для рассмотренного нами на практике предприятия общественного питания можно сделать следующие выводы: при прочих равных условиях и факторах рыночного риска, прогнозируемая рентабельность данного вида деятельности предполагает накопление чистой прибыли и образование необходимого фонда развития и потребления - достаточно для дальнейшего развития нового предприятия.
Список литературы
1. Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия: Учеб. пос. - м.: Финансы и статистика, 1997. - 208 с.
2. Борисов Е.Ф. Экономическая теория: Учеб. пос. - М.: манускрипт, 1999.
3. Финансы предприятий: учеб пос. / Под ред. Е.И. Бородиной - М.: Банки и биржи, 2001
4. Грузинов В.П. Экономика предприятия и предпринимательство: Учеб. пос. - М.: Софит, 2000.
5. Жаров О. Составляем бизнес-план.// аудит - 2003.-5.-С.35-37.