БИЗНЕС-ПЛАН
развития открытого акционерного
общества «Элема»
на 2005 год
1. Характеристика предприятия и стратегия его развития ………………………………..
1.1. Общие сведения о предприятии. ………………………………..…………………..
1.2. Анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия …………..
2. Описание продукции. ………………………………..…………………………………..
2.2. Характеристика выпускаемой продукции. ……………………………………. ….
2.3 Политика предприятия в области качества ………………………………………..
3. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга. ………………………………………….
3.1. Общая характеристика рынка швейных изделий. ………………………………..
3.2. Конкуренты ………………………………..………………………………..……….
3.3. Сбыт продукции. ………………………………..………………………………….
3.4. Стратегия маркетинга. ………………………………..……………………………
3.5. Производственно-технологическая кооперация………………………………….
4. Организация, управление. ………………………………..………………………………
5. План производства и реализации продукции. ………………………………..…………
5.1. Производственные мощности. ………………………………..……………………
5.2. Программа производства продукции. ………………………………..……………
5.3. Материально-техническое обеспечение. ………………………………………….
5.4. Производственные издержки на продукцию. …………………………………….
6. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности. …………………………
6.1. Условия расчета………………………………..…………………………………..
6.2. Сводный расчет затрат на производство и результаты
финансово-хозяйственной деятельности. ………………………………………..
6.3.Оценка рисков и страхование …………………………………………………….
1. Характеристика предприятия
1.1.Общие сведения о предприятии
Полное название предприятия - Открытое акционерное общество "Элема".
Министерство (ведомство) - Концерн "Беллегпром".
Форма собственности - частная.
Юридический адрес: 220033, г. Минск, ул. Тростенецкая,5.
Номер рублевого счета: 3012209740015 в Ленинском отделении Белинвестбанка.
Номер валютного счета: 3012001466 в Белвнешэкономбанке.
Директор предприятия - Шавель Лидия Ивановна, тел. 2217319.
Главный бухгалтер - Юлова Людмила Ивановна, тел. 2218106.
В соответствии с Уставом предприятия основными видами деятельности ОАО "Элема" являются:
* производство товаров народного потребления;
* оптовая и розничная торговля товарами народного потребления;
* оказание бытовых услуг населению;
* оптовая торговля за иностранную валюту;
* организация фирменной торговли.
ОАО "Элема" создано 1 января 1996 года на базе минского производственного швейного объединения им. Н.К. Крупской. В своей деятельности предприятие руководствуется Гражданским Кодексом Республики Беларусь, Законом Республики Беларусь "Об акционерных обществах, обществах с ограниченной ответственностью и обществах с дополнительной ответственностью" от 09.12.92г. и другими законодательными актами Республики Беларусь. Деятельность ОАО "Элема" зарегистрирована решением Минского городского исполнительного комитета от 18.08.2000 года решением № 931.
Уставный фонд ОАО "Элема" равен 536 948 тыс.руб. (536 948 акций). Владельцами акций являются работники предприятия, а также его бывшие сотрудники или их наследники (2 446 человек). Юридических лиц среди владельцев акций нет.
Доли государственной собственности на предприятии нет.
Органами управления обществом являются:
* Общее собрание акционеров;
* Наблюдательный Совет;
* Директор.
ОАО "Элема" является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс. Акционерное общество обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах определения формы управления, принятия хозяйственных решений, сбыта, оплаты труда и распределения чистой прибыли. Распространение акций между работниками создает заинтересованность в конечных результатах работы. В случае дополнительной потребности в финансовых ресурсах для осуществления хозяйственной деятельности общество вправе увеличить Уставный фонд путем выпуска новых акций.
Восстановительная стоимость основных фондов предприятия по состоянию на
1 декабря 2004 года составила 16 551 млн. руб., износ - 7 657 млн. руб. или 46,3%, остаточная - 8 894 млн. руб. Характеризуя состояние и качество основных фондов, необходимо отметить, что степень изношенности основных фондов ниже, чем в среднем в народном хозяйстве республики. Введено на 1.12.2005 года основных средств на сумму 563 млн. рублей.
Численность работающих на предприятии составляет - 1750 человек, в том числе промышленно-производственный персонал - 1567человек.
Квалификация сотрудников акционерного общества позволяет обеспечить бесперебойную работу оборудования, управление производством и выпуск продукции на достаточно высоком уровне.
Численность промышленно-производственного персонала по категориям:
Рабочие - 1323 человека, руководители - 104 человека, специалисты - 133 человека, служащие - 7 человек.
Производственная структура предприятия включает склад сырья, экспериментальный цех, дизайн-центр, подготовительный цех, раскройный цех, швейные цеха, склад готовой продукции.
Помимо производственных подразделений предприятие имеет столовую, жилищно-коммунальное хозяйство, дом культуры, оздоровительный лагерь, салон- магазин, фирменные магазины в г.г. Бобруйск, Гродно, Витебск, 2 фирменных магазина в г.Минске.
1.2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
ОАО "Элема" в настоящее время является ведущим предприятием в Республике Беларусь по пошиву верхней одежды. В течение ряда лет предприятие, реагируя на конъюнктуру рынка, требования покупателей, увеличивало выпуск продукции из собственного сырья.
Таблица 1.1
Динамика производства продукции в натуральном
выражении
| №, п/п | Показатели | Ед. изм. | 2001 г. | 2002 г. | 2003 г. | 2004 г. | Ожид. 2005г. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1. | Производство | тыс.шт. | 760,0 | 720,0 | 700,0 | 637,0 | 637,0 |
| 2. | Темпы роста к предыдущему году | % | 100,8 | 97,4 | 97,2 | 91,0 | 100,0 |
| 3. | В т.ч. продукции, выпущенной из собственного сырья | тыс.шт. | 346,0 | 373,0 | 367,0 | 350,0 | 293,0 |
| 4. | Удельный вес продукции, выпущенной из собственного сырья | % | 45,5 | 51,8 | 52,4 | 54,9 | 46,0 |
Качество продукции обусловлено применяемыми технологиями и квалификацией работников. В швейные цеха переместилась окончательная утюжка, усовершенствованная транспортная система предполагает движение полуфабрикатов к рабочим местам в подвешенном состоянии во всех швейных цехах. Продукция фабрики реализуется в дорогих магазинах Западной Европы под марками престижных зарубежных фирм, что также свидетельствует о ее высоком качестве.
Однако финансовое положение предприятия является достаточно сложным по причине снижения покупательского спроса рынка, неплатежеспособности покупателей, сложностями с реализацией на российском рынке в связи с неравными условиями хозяйствования белорусских и российских производителей.
Некоторые показатели деятельности предприятия приведены в следующей таблице.
Таблица 1.2
Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности
| № п/п | Наименование показателей | Ед.изм. | 2004 год | Ожид.2005г |
| 1 | Использование производственных мощностей | % | 72,0 | 72,0 |
2 | Среднесписочная численность работающих | Чел. | 1641 | 1620 |
| 3 | Годовой объем производства в натуральном выражении,Темпы к предыдущему году | тыс.руб. % | 637,0 91,0 | 638,0 100,1 |
| 4 | Годовой объем производства в действующих ценах | тыс.руб | 35 556 547 | 35 862 500 |
| 5 | Годовой объем производства в сопоставимых ценах,Темпы к предыдущему году | тыс.руб % | 75 010 692 101,0 | 76 414 000 101,9 |
| 6 | Полные издержки на реализованную продукцию - всего, В том числе сырье и материалы Топливно-энергетические ресурсы, Затраты на оплату труда | тыс.руб | 25 486 491 17 657 040 293 095 3 922 370 | 26 860 850 16 892 800 298 155 4 869 870 |
| 7 | Удельный вес продукции - из давальческого сырья - для собственных нужд | % | 45,1 54,9 | 54,0 46,0 |
| 8 | Рентабельность реализованной продукции | % | 20,1 | 9,2 |
Таблица 1.3
Структура затрат на производство и реализацию продукции
| № п/п | Статьи | 2004год | Ожид.2005г |
| 1 | 2 | 4 | 5 |
| 1. | Материалы | 68,23 | 68,80 |
| 2. | Энергия | 0,80 | 1,00 |
| 3. | Заработная плата | 9,26 | 9,59 |
| 4. | Налоги, сборы и отчисления от заработной платы | 4,91 | 4,22 |
| 5. | Расходы на оборудование | 1,18 | 1,18 |
| 6. | Общепроизводственные расходы | 6,61 | 6,90 |
| 7. | Общехозяйственные расходы | 7,44 | 7,00 |
| 8. | Потери от брака | 0,01 | 0,01 |
| 9. | Коммерческие расходы | 1,56 | 1,30 |
| 10. | Полная себестоимость | 100 | 100 |
Стратегия развития.