Планирование потребности в персонале на примере ООО Горизонт (стр. 13 из 16)
5/21 * 10 = 2,4 %
Следовательно, можно рассчитать объем реализации в планируемом периоде:
1950 * 2,4 = 1996,8 тыс. руб.
Далее рассчитаем экономическую эффективность предложенного мероприятия.
Таблица 3.2
Исходные данные
| № показателя | Показатель | Единица измерения | Условное обозначение | Значение | Источник |
| 1 | Объём реализации продукции | тыс. руб. | Ор | 1950 | Таблица 2,2 |
| 2 | Производительность труда (выработка на одного работающего) | тыс. руб. | Вф | 92,9 | Таблица 2,2 |
| 3 | Численность персонала всего | чел. | Чисх | 21 | Таблица 2,2 |
| 4 | Среднегодовая заработная плата на одного работающего | тыс. руб. | Зср.г. | 90,36 | Таблица 2.2 |
| 5 | Условно-постоянные расходы | тыс. руб. | У | 235,75 | Смета затрат предприятия |
| 6 | Текущие затраты | тыс. руб. | Зт | 15 | расчёт |
Произведем расчет экономической эффективности предложенного мероприятия, его результаты представлены в таблице 3.3
Таблица 3.3
Расчёт экономической эффективности внедрения мероприятия.
| Показатель | Формулы | Расчёты |
| Прирост объёма реализации в относительном выражении после внедрения мероприятия, % |  где Ор1, Ор2 – годовой объём реализации до и после мероприятия |  |
| Прирост производитель-ности труда, % |  |   |
| Условная экономия численности, чел. |  |  |
| Экономия себестоимости по заработной плате, тыс. руб. |  |  |
| Экономия себестоимости по социальным отчислениям, тыс. руб. |  |  |
| Экономия себестоимости на условно-пост. расходах, тыс. руб. |  |  |
| Общая экономия по мероприятию, тыс. руб. |  |  |
Таким образом, экономический эффект по данному мероприятию оказался положительным, что свидетельствует о целесообразности данного мероприятия для ООО «Горизонт».
3.3. Сводный расчет эффективности проектируемых мероприятий.
Для наглядности представления полученных при расчете экономической эффективности проектируемых мероприятий результатов составим сводную таблицу показателей.
Таблица 3.6
Сводная таблица показателей экономической эффективности
проектируемых мероприятий.
| № | Мероприятие | Прирост объёма реали-зации, % | Прирост произ-водитель-ности труда, % | Услов-ная эконо-мия числен- ности, чел. | Общая экономия по меро-приятию, тыс. руб. | Капиталь-ные затраты, руб. | Годовой экономии-ческий эффект, тыс. руб. | Срок окупае-мости капитальных затрат, лет. |
| 1 | Новый вид услуг | 3 | 3 | 0,5 | 58,88 | - | 58,88 | - |
| 2 | Повы-шение квали-фикации | 2,4 | 2,4 | 0,5 | 46,42 | - | 46,42 | - |
| Итого | 5,4 | 5,4 | 1 | 105, 3 | - | 105, 3 | - |
С учётом произведённых расчётов можно сделать вывод о том, что реализация данных мероприятий будет способствовать повышению эффективности планирования потребности в персонале ООО «Горизонт».
4. Расчет планируемых показателей деятельности ООО «Горизонт» с учетом внедрения проектируемых мероприятий
4.1 Годовая программа производства и реализации услуг
ООО « Горизонт» осуществляются такие виды деятельности, как пошив и ремонт женской, мужской, детской одежды. Несмотря на великое множество и разнообразие одежды, представленной в бутиках, магазинах и на рынках, ателье по пошиву одежды не потеряли своей популярности и в настоящее время. Вызвано это целым рядом причин, начиная от недовольства покупателей готовых вещей, вызванных такими факторами как цветовая гамма или же фасон представленных моделей одежды и заканчивая желанием обладать качественной и эксклюзивной вещью. Ателье по пошиву и ремонту одежды — это место, где изготавливают одежду по индивидуальным меркам и превосходного качества.
Услугами по пошиву одежды на заказ пользуются все слои населения. В ателье можно заказать как пошив одежды по уже существующим моделям, так и руководствуясь собственными эскизами. В ООО «Горизонт» можно заказать одежду и для молодежи, и для старшего и среднего возраста. Не пропущена нами и тема одежды для полных женщин. Одежда, изготовленная нашим ателье, служит своего рода визитной карточкой. Такая одежда способна сообщить всем окружающим о достоинствах и об изысканном вкусе своего обладателя. В ателье «Горизонт» демократичные цены и высокое качество работы. Помимо изготовления новой одежды очень часто возникает потребность в ремонте одежды. Участок ателье по ремонту одежды может в самые кратчайшие сроки и с самым высочайшим качеством произвести ремонт одежды практически любой сложности.
В плановом периоде на предприятии планируется оказание нового вида услуги – пошив сценического и карнавального костюма. Карнавальные и сценические костюмы становятся все более популярным атрибутом многих праздников, в том числе и корпоративных. Костюмы предполагают тематические вечеринки, которые всегда выигрывают на фоне мероприятий без определенной тематики. Корпоративные карнавалы повышают свою популярность, а вместе с ними более востребованными становятся карнавальные и сценические костюмы в Тольятти.
Ожидаемый уровень производства и реализации услуг служит основой для определения потребности в материальных, трудовых, финансовых ресурсах и определяется по формуле (4.1):
Opпл = Oротч * Кроста (4.1)
где Оротч, пл – объем реализации в отчетном и плановом периодах соответственно;
Кроста – коэффициент роста объема реализации.
Получим:
Орпл. = 1950 * 1,054 = 2055,3
Таким образом, объем реализации вырастет на 105,3 тыс. руб., что соответствует данным таблицы.
4.2 Расчет (оценка) затрат на обеспечение ожидаемого уровня производства услуг
В данном разделе определяют сумму затрат по основным статьям расходов для обеспечения ожидаемого уровня производства с учетом внедрения проектируемых организационно-технических мероприятий.
Расчет затрат на кадровое обеспечение включает расчет следующих показателей:
- численность рабочих (определенной квалификации для выполнения годовой программы производства);