При назначении уровня цен на производимую продукцию учитывался спрос на товары и сложившееся на рынке соотношение цен, в т.ч. у компаний-конкурентов. При этом, величина цен на продукцию определялась на основе затрат на производство и платежеспособного спроса организаций - потребителей. "Базовыми" ценами на основные виды производимой продукции являются следующие:
| Вид производимой продукции | Стоимость с учетом НДС (руб.) |
| Стаканчик емкостью 200 г | 0,40 |
| Стаканчик емкостью 500 г | 0,85 |
Стратегия маркетинга Компании предполагает использование в перспективе системы скидок: скидок постоянным клиентам, а также скидок в зависимости от объема закупаемой продукции для разовых потребителей. Выбор конкретных размеров скидок будет сделан после получения достаточного опыта в области производства пластиковой тары и изучения потребительского спроса клиентов функционирующего производства.
Подробные расчёты стоимости оборудования для производства пластиковых стаканчиков, приведены в таблице Основное и вспомогательное оборудование
| N п/п. | Наименование оборудования | Кол-во | Стоимость(руб. за 1 ед.) | Стоимость( $ за 1 ед. ) | Общая стоимость (руб.) |
| Оборудование для производства | |||||
| 1. | Термоформовочный аппарат (производство Болгария) | 1 | 1 350 000-00 | ||
| 2. | Компрессор | 1 | 25 380-00 | ||
| 3. | Пресс-формы для стаканчиков и крышек под молочные продукты (производство Россия, под заказ) | 1 | 43 200-00 | ||
| Итого стоимость основного оборудования: | 1 418 580-00 | ||||
| Вспомогательное оборудование и транспорт | |||||
| 4. | Стеллажи для хранения готовой продукции | 4 | 750-00 | 3 000-00 | |
| 5. | Транспорт | 1 | 100 000-00 | 100 000-00 | |
| 6. | Стол компьютерный | 1 | 820-00 | 820-00 | |
| 7. | Стол для приемной | 1 | 690-00 | 690-00 | |
| 8. | Стул | 6 | 460-00 | 460-00 | |
| 9. | Компьютерная техника | 1 | 36 450-00 | ||
| Итого стоимость вспомогательного оборудования: | 141 420-00 | ||||
| Итого: | 1 560 000-00 | ||||
7.2.1ВЫБОР ПОМЕЩЕНИЯ
После того как выбрано оборудование, нужно подумать о помещении. Выбор подходящего помещения является главным моментом начала собственного дела и одной из острейших проблем для частного бизнеса. Все выбранное нами оборудование является профессиональным оборудованием, которое работает от 3-х фазной сети 380 вольт, что практически исключает возможность использования их в жилых домах. Поэтому производство необходимо размещать в отдельно стоящих зданиях и в нежилых помещениях.
Размер помещения будет зависеть от количества оборудования и от финансовых возможностей арендатора. Помещение должно быть максимально приближено к потребителям услуг, подходить по техническим и эксплуатационным параметрам для выбранного оборудования, а также соответствовать требованиям, предъявляемым к такому типу помещения.
По функциональному назначению помещение должно быть разделено на несколько частей. Производственная часть, административно-бытовое помещение, помещение для хранения готовой продукции, помещение под хранение сырья, женская и мужская раздевалки, санузел.
Оформлением разрешительных документов будет заниматься организация, которая предоставляет услуги по регистрации, а также берется оформить все необходимые разрешения для начала работы Вашего мини-производства. Такая услуга займет около месяца, и будет стоить нам примерно в 5000 рублей.
Для размещения запланированного оборудования потребуется площадь в размере около 80 м2. На 15 м2 будет размещена административно-бытовая служба и 10 м2 будет отведено для приема посетителей. Помещение, где будет непосредственно происходить изготовление продукции, будет размещено на 55 м2. Для этих целей было найдено нежилое здание, где ранее располагалось промышленное производство. Ежемесячный размер арендной платы будет составлять 16 875 рублей.
7.2.2ПЕРСОНАЛ
Важную роль в успехе любого бизнеса играет профессиональная команда исполнителей проекта от управляющего до рабочего. В самом начале необходимо сформировать оптимальный штат сотрудников и четко определить обязанности каждого. Персонал должен стать важнейшим активом Вашего предприятия. Это потребует определенных денежных затрат. Необходимо определить, какие именно задачи Вам предстоит решить. В данном случае речь о тех видах работ, которые регулярно должны выполняться. Определив самые необходимые из них, можно перейти к более конкретным вопросам. Имеется в виду:
Подбирая персонал для производства, Вам предстоит ответить на следующие вопросы.
Для организации производства необходимо сформировать штат квалифицированных специалистов. Так как в состав оборудования входят импортные машины, предусмотрено обучение обслуживающего персонала работе на этом оборудовании.
Подбор персонала можно начинать сразу после начала ремонтных работ. Персонал должен быть уже подобран к моменту пуско-наладочных работ, чтобы хватило времени на обучение.
Процесс обучения технического персонала должна осуществлять фирма - поставщик оборудования, так как она заинтересована в правильной эксплуатации оборудования, если конечно в договоре предусмотрено гарантийное обслуживание. Непосредственное обучение может проходить как на территории клиента, так и на территории фирмы поставщика. Обучение персонала проводится по специальной программе, которая ориентируется на организацию грамотной работы на устанавливаемом оборудовании.
К работе допускается персонал, обученный и подготовленный к процессу работы и ознакомленный с руководством по эксплуатации машин.
Все взаимоотношения между работодателем и рабочим определены законодательством и должны быть закреплены в контракте. В штате первоначально будет задействовано 12 человек.
| Должность | Количество |
| Директор | 1 |
| Бухгалтер | 1 |
| Производственный персонал (3 смены по 3 человека) | 9 |
| Уборщица | 1 |
| Водитель-экспедитор | 1 |
| Итого до начала производства | 2 |
| Итого период производства | 12 |
7.2.3ФИНАНСЫ
В настоящем разделе рассматриваются все затраты, связанные с Проектом организации производства пластиковой упаковки и предполагаемые доходы от ее деятельности. Он связан с предыдущими разделами, т.к. использует информацию, рассмотренную ранее.
Последовательное заполнение представленных ниже таблиц позволит обобщить всю необходимую информацию для дальнейших финансовых расчетов. В то же самое время таблицы: Календарный план финансовых вложений, Общие издержки, Персонал, Сбыт продукции, Объем продаж, Прямые издержки, Источники финансовых средств, являются частью финансового плана.
Таблицы исходных данных дублируют соответствующие формы компьютерной программы. Таким образом, собранная информация по Проекту переносится в программу, после чего автоматически производится расчет. Методика интерпретации полученных результатов рассматривается в разделе "Методика составления финансового плана".
КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН ПЕРВОНАЧАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ
На основе трех предыдущих разделов составим календарный план первоначальных вложений. Календарный план включает перечень основных этапов реализации проекта и потребности в финансовых ресурсах для осуществления каждого из них.
Календарный план инвестиционных затрат.
| N | Этапы проекта | Стоимость (руб.) | Длительность этапа | Период оплаты |
| 1 | Подготовка помещения | 120 000 | 1-ый месяц | В начале |
| 2 | Закупка и монтаж термоформовочного аппарата | 1 350 000 | 2,3-ий месяц | В начале |
| 3 | Прочее оборудование (основное и вспомогательное) | 210 000 | 3-ий месяц | В начале |
| 4 | Согласования в госорганах, сертификация | 30 000 | 4-ый месяц | В начале |
| 5 | Рекламные мероприятия | 30 000 | 3,4-ый месяцы | В начале |
| Итого: | 1 740 000 | |||
При заполнении данной таблицы важным является не только стоимость каждого этапа, но и период осуществления конкретных выплат. Например, если закупка и монтаж оборудования длится несколько месяцев, необходимо отразить период фактической оплаты для корректности финансового расчета.
ОБЩИЕ ИЗДЕРЖКИ
Под общими (постоянными) издержками понимаются те затраты, которые не связаны напрямую с количеством произведенной продукции/услуг. Например, арендная плата за использование помещения вносится независимо от количества произведенной продукции и т. д.
Проект организации пластиковой упаковки предусматривает включение в расчет таких издержек, как электроэнергия, транспортные расходы, затраты на телефон, рекламу. Не обойтись и без общехозяйственных затрат, хотя они занимают незначительную долу в общей себестоимости.
Организация производства пластиковой упаковки. Общие издержки.
| Список издержек на управление, производство, маркетинг | Сумма в месяц (руб.вкл. НДС) | Периодичность |
| Арендные платежи (80 кв.м) | 13 500 | Ежемесячно, весь проект |
| Коммунальные платежи, телефон | 2 500 | Ежемесячно, весь проект |
| Электроэнергия | 1 500 | До начала пр-ва |
| Электроэнергия | 4 200 | Период пр-ва |
| Текущая реклама | 15 000 | Период пр-ва |
| Транспортные расходы | 4 500 | Период пр-ва |
| Общехозяйственные расходы | 450 | Период пр-ва |
| Итого до начала производства: | 17 500 | |
| Итого период производства: | 40 150 |
Величина арендной платы определялась из расчета площади помещения и ставки арендной платы выбранного помещения.
Производственная электроэнергия может быть учтена как в общих, так и в прямых издержках. В нашем примере стоимость электроэнергии не меняется с начала производства, что объясняется одинаковым ежемесячным объемом производства на протяжении всего проекта.
Рекламная стратегия описывается в стратегии маркетинга.